86987 17/3 Mỏy để bàn FPT Elead X600 131 04 10.957.650 43.830
SỔ TỔNG HỢP CHI TIẾT THANH TOÁN VỚI NGƯỜI MUA Thỏng 03/
Thỏng 03/2009
Đơn vị tớnh: Đồng
STT Tờn khỏch hàng Số dư đầu kỳ Phỏt sinh trong thỏng Số dư cuối thỏng
Nợ Cú Nợ Cú Nợ Cú
1 Cụng ty CPVT VIT Việt Nam 71.200.000 91.252.600 120.000.000 42.452.600
2 Cụng ty Minh Long 10.457.500 8.104.890 13.562.390 5.000.000 ... ………... ... ... ... ... ... ... 15 Cụng ty Thanh Long 5.411.000 18.306.650 20.717.650 3.000.000 16 Trường CĐ cụng nghệ Thành Đụ 50.558.130 40.558.130 10.000.000 ... ... ... ... ... ... ... ... Cộng phỏt sinh 105.632.950 293.550.900 316.150.800 83.033.050 Ngày 31 thỏng 3 năm 2009
Người lập Kế toỏn trưởng Giỏm đốc
Hạch toỏn tổng hợp: Căn cứ vào chứng từ cú liờn quan, kế toỏn cập nhập số liệu vào Sổ Nhật ký bỏn hàng, Sổ nhật ký chung và Sổ Cỏi TK 131 và cuối thỏng kế toỏn tổng hợp tiến hành cộng sổ và in ra Sổ Cỏi.
Biểu 2-20: Sổ cỏi TK 131
Đơn vị: Cụng ty Cổ phần thương mại mỏy tớnh Anh Minh ĐC: 18 Bựi Thị Xuõn – Hai Bà Trưng – Hà Nội
SỔ CÁI
Tài khoản 131- Phải thu khỏch hàng Thỏng 3 năm 2009
Đơn vị tớnh: Đồng
Ngày thỏng
Chứng từ
Diễn giải Trang NK
TKĐƯ ĐƯ
Số tiền
SH NT Nợ Cú
Số dư đầu năm 105.632.950
Số PS trong thỏng
…………..
08/3 86978 8/3 Xuất 5 bộ mỏy tớnh cho Cty VIT 55 5111 62.292.000 Thuế GTGT hàng bỏn 25 3331 3.114.600 17/3 86987 17/3 Xuất TBVP cho Trường Thành Đụ 55 5111 48.150.600
Thuế GTGT hàng bỏn 27 3331 2.407.530
……….. ………… …………
23/03 GBC005 23/3 Thu cụng nợ CTY VIT 45 112 120.000.000
……….. ………… …………
Cộng PS trong thỏng 293.550.900 316.150.800
Số dư cuối thỏng 83.033.050
Cộng lũy kế từ đầu năm 495.066.040 578.099.090 Ngày 31 thỏng 3 năm 2009
Người lập Kế toỏn trưởng Giỏm đốc
Đó ký Đó ký Đó ký