1 Tỷ lệ lãi suất chiết khấu 2,36%
1.4.3. Nguyên nhân gây ra những rủi ro đối với dự án vay vốn tại Chi nhánh:
1.4.3.1. Nguyên nhân khách quan
a. Môi trường kinh tế xã hội có nhiều biến động
Trong những năm gần đây tình hình kinh tế xã hội Việt Nam cũng như thế giới có nhiều biến động phức tạp. Năm 2007 Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức thương mại thế giới WTO
Khi tiến hành quá trình sản xuất kinh doanh, bao giờ doanh nghiệp cũng tiến hành đánh giá tình hình thị trường cũng như đưa ra những dự báo phát triển thị trường, dự báo tăng trưởng doanh số. Nếu nền kinh tế thế giới cũng như nền kinh tế quốc nội vận hành theo quỹ đạo đã dự báo thì doanh nghiệp sẽ thực hiện tốt các kế hoach đề ra.
Tuy nhiên, nền kinh tế nước ta hiện nay vẫn đang phụ thuộc nhiều vào các ngành sản xuất nông nghiệp và các ngành công nghiệp phục vụ nông nghiệp. Mà những ngành này lại phụ thuộc nhiều vào rủi ro thời tiết. Khi nền kinh tế thế giới bị khủng hoảng, tất yếu sẽ ảnh hưởng lớn đối với các doanh nghiệp xuất khẩu. Những mặt hàng mà Việt Nam có thế mạnh như dệt may, xuất khẩu hàng nông sản (xuất khẩu café, hạt điều, xuất khẩu cá basa,..) có nguy cơ không bán được khi nền kinh tế thế giới bị khủng hoảng. Hoặc một sự thay đổi trong chính sách nhập khẩu (tăng thuế, giảm hạn ngạch, thay đổi tiêu chuẩn nhập khẩu) tại các nước sở tại ảnh hưởng đến sản lượng xuất khẩu.
b. Các cơ chế chính sách của nhà nước chưa thông thoáng, thủ tục còn rườm rà:
Trong những năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước (NHNN)và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật,văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên, luật và các văn bản đã có song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và còn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ. Những văn bản này đều có quy định: Trong những trường hợp khách hàng không trả được nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trên thực tế, tại Chi nhánh cũng như các NHTM không làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực nhà nước, không có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tòa án xử lý qua con đường tố tụng… cùng nhiều các quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng.
88. Bên cạnh đó, sự chậm trễ, rườm rà trong các thủ tục cấp giấy phép, các thủ tục hải quan… nhiều lúc ảnh hưởng lớn đến cơ hội kinh doanh của các doanh nghiệp. Ta biết rằng, cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp có tính thời điểm, nhưng nó sẽ không thể thực hiện nhanh chóng nếu không được “cởi trói” bởi các thủ tục pháp lý. Việc chậm trễ sẽ dẫn đến hệ quả của hàng loạt các hợp đồng kinh tế bị đình trệ, các dự án đầu tư “buộc lòng” phải “treo” trên giấy. Điều này gây tổn thất lớn về mặt kinh tế đối với các doanh nghiệp vay vốn.
c. Ảnh hưởng từ quá trình hội nhập kinh tế thế giới
Quá trình tự do hoá tài chính và hội nhập quốc tế làm cho tình hình nợ xấu, nợ quá hạn tại các ngân hàng nói chung và hệ thống ngân hàng BIDV nói riêng gia tăng khi tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường. Cùng với đó là nguy cơ rủi ro đối với dự án vay vốn cũng tăng cao do khả năng trả nợ của khách hàng suy giảm. Tại Chi nhánh Cầu Giấy tình hình nợ xấu và nợ quá hạn có xu hướng tăng dần qua các năm. Năm 2008 nợ quá hạn là 3 tỷ đồng, tăng 7,14% so với năm 2007 và đến năm 2009 tiếp tục tăng lên con số tỷ đồng. Mặc dù Chi nhánh đã đưa ra nhiều biện pháp khắc phục và tích cực thu hồi nợ nhưng tình hình kinh tế Việt Nam không mấy khả quan đã gây nhiều khó khăn cho các doanh nghiệp. Dẫn đến tất yếu khả năng trả nợ của các doanh nghiệp trở nên yếu kém.
Tình hình nợ xấu tại Chi nhánh cũng diễn biến theo chiều hướng ngày càng tăng và là tương đối lớn so với nợ quá hạn mặc dù so với tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu là tương đối thấp. Những khoản nợ xấu phần lớn xảy ra đối với các khoản vay là dự án vay vốn. Những dự án này chủ yếu là các dự án thuộc các công ty xây dựng, xây lắp, các DNNN…
Bên cạnh đó, bản thân sự cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế trong môi trường hội nhập kinh tế cũng khiến cho các ngân hàng trong nước với hệ thống quản lý yếu kém gặp phải nguy cơ rủi ro nợ xấu tăng lên bởi hầu hết các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các ngân hàng nước ngoài thu hút.
Bảng 15: Tình hình nợ xấu, nợ quá hạn tại Chi nhánh Cầu Giấy
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng dư nợ 1766 1899 2356 Nợ quá hạn 3,53 2,66 4 Tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ 0,2% 0,14% 0,17% Nợ xấu 4,06 2,47 15,08 Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ 0,23% 0,13% 0,64% Tỷ trọng dư nợ Nợ Quá Hạn 71,6% 65.20% 67%
(Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2007, 2008, 2009) d. Hệ thống quản lý thông tin còn bất cập
Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) của NHNN đã hoạt động đã quá một thập niên và đã đạt được những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin kịp thời về tình hình hoạt động tín dụng nhưng chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp một cách độc lập và hiệu quả, thông tin cung cấp còn đơn điệu, thiếu cập nhật và ngoài ra việc kết nối thông tin với trang Web – CIC qua đường X25 của Chi cục tin học ngân hàng còn nhiều trục trặc, chưa đáp ứng được đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin của các ngân hàng. Đó cũng là thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tương xứng. Nếu các ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng trong điều kiện môi trường thông tin không cân xứng thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống ngân hàng.
1.4.3.2. Nguyên nhân chủ quan
a. Nguyên nhân từ phía khách hàng đi vay:
Theo thống kê chung nguyên nhân gây ra rủi ro đỗi với dự án vay vốn trong các ngân hàng chủ yếu xuất phát từ phía khách hàng đi vay. Tại Chi nhánh Cầu Giấy nguyên nhân gây ra rủi ro đối với dự án vay vốn xuất phát từ phía khách hàng đi vay chiếm trên 80%. Rủi ro xảy ra do từ phía khách hàng đi vay có thể do rất nhiều nguyên nhân, dưới đây là những nguyên nhân gây ra rủi ro chủ yếu từ phía khách hàng:
Thứ nhất, khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích: Đa số các doanh nghiệp
khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi. Tuy nhiên việc khách hàng doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích là một hiện tượng khá phổ biến. Dự án vay vốn với nội dung đầu tư cho hạng mục này nhưng có thể khi vay được vốn lại sử dụng vốn vay đầu tư vào hạng mục khác. Việc doanh nghiệp cố ý sử dụng vốn vay sai mục đích sẽ gây nguy cơ rủi ro rất cao cho ngân hàng, ngân hàng sẽ không có các biện pháp kịp thời để phòng ngừa và xử lý rủi ro.
Thứ hai, khả năng quản lý kinh doanh kém: Khi các doanh nghiệp vay tiền
ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo đúng chuẩn mực. Quy mô kinh doanh phình ra quá to so với tư duy quản lý là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành công trên thực tế.
Thứ ba, tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: quy mô tài
sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao là đặc điểm chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam. Ngoài ra, thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ
sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực. Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất. Khi cán bộ ngân hàng lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế và xác thực. Đây cũng là nguyên nhân vì sao ngân hàng vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng.
Thứ tư, khách hàng cung cấp thông tin sai lệch: thường khi tiến hành thẩm định
xem xét dự án đầu tư để ra quyết định cho vay vốn cán bộ ngân hàng phải dựa vào các báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động kinh doanh do doanh nghiệp cung cấp. Tuy nhiên để làm đẹp các báo cáo này nhằm tạo thuận lợi cho việc xin vay vốn ngân hàng mà các doanh nghiệp thường cung cấp những thông tin không chính xác với thực tế, sửa chữa số liệu thực tế. Điều này làm cho quyết định đưa ra của cán bộ tín dụng là không chính xác dẫn đến nguy cơ rủi ro rất cao trong quá trình cho vay.
Thứ năm, khách hàng không có thiện chí trong việc trả nợ vay: các dự án đầu tư
thường đòi hỏi lượng vốn vay là rất lớn. Khi khách hàng vay vốn để đầu tư dự án không có thiện chí trong việc trả nợ vay hoặc không có khả năng hoàn trả đúng thời hạn điều này sẽ gây rất nhiều khó khăn cho ngân hàng. Nó sẽ ảnh hưởng đến lượng tiền vốn, vòng quay vốn trong ngân hàng. Từ đó sẽ ảnh hưởng đến hoạt động cho vay đối với những dự án và khách hàng khác của ngân hàng.
b. Nguyên nhân từ phía người cho vay
Thứ nhất, công tác kiểm tra nội bộ còn lỏng lẻo: kiểm tra nội bộ có điểm mạnh
hơn thanh tra NHNN ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của người kiểm tra viên, do việc kiểm tra được thực hiện thường xuyên cùng với công việc kinh doanh. Nhưng trong thời gian trước đây, công việc kiểm tra nội bộ của các ngân hàng nói chung và ngânhầu như chỉ tồn tại trên hình thức. Kiểm tra nội bộ cần phải được xem như hệ thống “thắng” của cỗ xe tín dụng. Cỗ xe càng lao đi với vận tốc lớn thì hệ thống này càng phải an toàn, hiệu quả thì mới tránh cho cỗ xe khỏi đi vào những ngã rẽ rủi ro vốn luôn luôn tồn tại thường trực trên con đường đi tới.
Thứ hai, bố trí cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ: một số
vụ án kinh tế lớn trong thời gian vừa qua có liên quan đến cán bộ NHTM đều có sự tiếp tay của một số cán bộ ngân hàng cùng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản thế chấp, cầm cố lên quá cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng.
Đạo đức của cán bộ là một trong các yếu tố tối quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế rủi ro đối với dự án cho vay. Một cán bộ kém về năng lực có thể bồi dưỡng thêm, nhưng một cán bộ tha hóa về đạo đức mà lại giỏi về mặt nghiệp vụ thì thật vô
cùng nguy hiểm khi được bố trí trong công tác tín dụng. Sự việc đáng tiếc xảy ra tại Phòng giao dịch Đông Ngạc là minh hoạ thực tế cho điều này.
Thứ ba, thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay: cũng như các ngân hàng và
chi nhánh khác của BIDV, tại Chi nhánh Cầu Giấy thường có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước khi cho vay mà lơi lỏng quá trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau khi cho vay. Khi ngân hàng cho vay thì khoản cho vay cần phải được quản lý một cách chủ động để đảm bảo sẽ đựơc hoàn trả.
Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ tín dụng nói riêng và của ngân hàng nói chung. Việc theo dõi hoạt động của khách hàng vay nhằm tuân thủ các điều khoản đề ra trong hợp đồng tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng nhằm tìm ra những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng cơ hội kinh doanh. Tuy nhiên trong thời gian qua tại Chi nhánh chưa thực hiện tốt công tác này. Điều này một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của cán bộ ngân hàng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp quá lạc hậu, không cung cấp được kịp thời, đầy đủ các thông tin mà cán bộ Chi nhánh yêu cầu.
Thứ tư, sự hợp tác giữa Chi nhánh Cầu Giấy với các ngân hàng và chi nhánh
khác khá lỏng lẻo, vai trò của CIC chưa thực sự hiệu quả: Kinh doanh ngân hàng là một nghề đặc biệt huy động vốn để cho vay hay nói cách khác đi vay để cho vay, do vậy vấn đề rủi ro trong hoạt động cho vay nhất là cho vay đối với những dự án đầu tư là không thể tránh khỏi, các ngân hàng cần phải hợp tác chặt chẽ với nhau nhằm hạn chế rủi ro. Sự hợp tác nảy sinh do nhu cầu quản lý rủi ro đối với cùng một khách hàng khi khách hàng này vay tiền tại nhiều ngân hàng.
Trong quản trị tài chính, khả năng trả nợ của một khách hàng là một con số cụ thể, có giới hạn tối đa của nó. Nếu do sự thiếu trao đổi thông tin, dẫn đến việc nhiều ngân hàng cùng cho vay một khách hàng đến mức vượt quá giới hạn tối đa này thì rủi ro chia đều cho tất cả chứ không chừa một ngân hàng nào.
Trong tình hình cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt như hiện nay, vai trò của CIC là rất quan trọng trong việc cung cấp thông tin kịp thời, chính xác để các ngân hàng có các quyết định cho vay hợp lý. Đáng tiếc là hiện nay ngân hàng dữ liệu của CIC chưa đầy đủ và thông tin còn quá đơn điệu, chưa được cập nhật và xử lý kịp thời.