C. Xác định doanh thu, chi phí, dự trù lỗ li của dự án ã
2.8 Dự kiến doanh thu của dịch vụ giá tăng Prepaid card
Xác định chi phí của dự án Căn cứ tính chi phí chung
- Tiền thuê kênh đợc tính căn cứ vào số kênh thực tế thuê và bảng giá cớc hiện hạnh của Tổng cục Bu điện.
- Tiền Fax và điện thoại: 150 Triệu trong năm đầu và mỗi năm sau tăng 10% - Hoa hồng bán thẻ: 5% Tổng doanh thu bán thẻ và số thẻ bán qua đại lý:60% - Bán hàng và Marketing: 5% Doanh thu cớc trong 2 năm đầu và 3% cho các năm còn lại.
- Nợ khó đòi : 3% Doanh thu thuê bao tháng và cớc đàm thoại.
- Giá mua thẻ trung bình: 0,034 triệu đồng và tính 6 thẻ cho một thuê bao. -Thuế giá trị gia tăng: 6%
Chi phí riêng phía Việt Nam - Tiền lơng
+ Tiền lơng bình quân : 2 Triệu đồng /Tháng
+Hàng năm tăng : 10% (Tỷ lệ này có tính đến yếu tố lạm phát, tăng thu nhập)
+Bình quân tăng : 50 ngời trên 10.000 thuê bao mới tính từ năm thứ hai. - Tỷ lệ bảo hiểm xã hội và y tế: 17% Tổng lơng cấp bậc (Mức lơng cấp bậc bình quân là 302.000 đồng /tháng).
- Kinh phí công đoàn : 2% Tổng quỹ thu nhập. - Khấu hao
Tỷ lệ khấu hao trung bình: 14% theo phơng pháp khấu hao đờng thẳng Do tổng số tiền đầu t của VMS là 222 triệu đồng nên mỗi năm khấu hao 31,08 triệu đồng.
- Điện
+ Định mức tiêu thụ bình quân 1 thị trờng: 50KW/h + Giá tiền / 1Kwh : 1150 đồng / Kwh - Chi phí thuê mặt bằng Trung tâm
+ Giá bình quân/1Trung tâm/1 tháng : 10 Triệu đồng + Số trung tâm quản lý hoà mạng : 3 Trung tâm - Trả lãi vay Ngân hàng
+Lãi suất : 21,6%/năm + Thời gian vay là 3 năm.
Do đó mỗi năm phải trả lãi cho Ngân hàng là 48 triệu đồng Chi phí khác : 10% Các khoản chi khác