- Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ: Tiến hành kiểm tra kiểm soát mọ
2.3.2.Những khó khăn, tồn tại và nguyên nhân
Thứ nhất, khi so sánh d nợ cho vay với tổng vốn huy động qua các năm ta
thấy ngân hàng cha sử dụng hết đợc vốn huy động cho công tác tín dụng, tỷ trọng tài sản sinh lời trong tổng tài sản là thấp dẫn đến hiệu quả tín dụng cha cao. Ngân hàng đã phải thực hiện việc điều chuyển vốn trong hệ thống để tìm mức lãi điều chuyển nội bộ không cao.
Thứ hai, mặc dù là một ngân hàng đợc thành lập với mục tiêu cung cấp tín dụng cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nhng do rủi ro chủ yếu do khu vực này gây ra nên ngân hàng vẫn chủ yếu đầu t vào khu vực quốc doanh mặc dù đã có những cải thiện đáng kể trong công tác cho vay khu vực ngoài quốc doanh. Tín dụng cho khu vực ngoài quốc doanh do đó rất thấp, cha tơng xứng với nhu cầu phát triển kinh tế trên địa bàn.
Thứ ba, ngân hàng dựa quá nhiều vào hoạt động cho vay ngắn hạn nên sự biến động của nó bắt nguồn từ điều kiện kinh tế ngày càng khó khăn sẽ ảnh h- ởng không nhỏ tới ngân hàng. Điều đó đòi hỏi ngân hàng phải chuyển dịch hơn nữa tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn cho phù hợp.
Thứ t, so với lợng vốn ngoại tệ huy động đợc hàng năm thì d nợ hàng năm
thì d nợ cho vay ngoại tệ là thấp hơn rất nhièu. Hầu hết lợng vốn ngoại tệ xuất phát từ khu vực dân c nên nó có độ ổn định nhất định, ngân hàng phải làm phù hợp hơn giữa những chi phí trả lãi cho loại tiền gửi này với những lợi ích thu đơc từ cho vaylợng ngoại tệ đó.
Thứ năm, việc phân tích tài chính một số doanh nghiệp cha đợc thực hiện
nhanh chóng và lu đầy đủ, kịp thời trong hồ sơ vay; một số kỹ thuật cụ thể trong quy trình cho vay không đợc thực hiện đầy đủ, tuy không gây ảnh hởng nhiều đến hoạt động cho vay nhng cũng đòi hỏi cán bộ nhân viên phòng kinh doanh phải liên tục bổ sung kiến thức, nâng cao trình độ.
2.3.2.2. Nguyên nhân
Hoạt động của ngân hàng, một trung gian tài chính, phụ thuộc rất nhiều về kinh tế, kết quả kinh doanh của các doanh nghiệp. Nếu các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có nhu cầu vay vốn thì ngân hàng mới có cơ sở để mở rộng tín dụng. Mặt khác, hoạt động của ngâng hàng còn phụ thuộc rất nhiều vào thực
trạng nội bộ của ngân hàng kể từ khâu quản trị điều hành, chính sách tín dụng và cơ sở thiết bị cũng nh đội ngũ cán bộ nhân viên của ngân hàng. Đối với NHCT Thanh Xuân cũng vậy, những khó khăn, tồn tại đề cập trên cũng bắt nguồn từ các yếu tố bên ngoài và các yếu tố nội bộ của Ngân hàng.
Nguyên nhân khách quan:
Ngân hàng ra đời trong điều kiện khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực đang mạnh mẽ. Sản xuất trong nớc gặp khó khăn: Giá cả giảm mạnh khiến cho nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong khâu tiêu thụ hàng hóa nên nhu cầu vay vốn giảm; sự bấp bênh trong sản xuất kinh doanh khiến cho các doanh nghiệp không mạnh dạn đầu t chiều sâu, mở rộng sản xuất; sự biến động mạnh của tỷ giá khiến cho hoạt động xuất nhập khẩu gặp khó khăn… khả năng tài trợ nền kinh tế của Ngân hàng do đó bị giảm mạnh.
Môi trờng pháp lý cho hoạt động tín dụng cha đầy đủ, không thống nhất. Nhiều quy định tỏ ra quá chặt chẽ nh quy chế bảo lãnh ngân hàng đòi hỏi nhiều giấy tờ, nhiều khâu hơn trớc; quy chế bảo đảm tiền vay rất chặt chẽ, đòi hỏi chứng nhận quyền sở hữu (đặc biệt là đất đai) quá nhiều, quá chi tiết trong khi các cá nhân, doanh nghiệp từ trớc tới nay ít đăng ký quyền sở hữu máy móc thiết bị, quyền sử dụng đất đai.
Mức uỷ quyền trong hoạt động tín dụng mà NHCT Việt Nam cấp cho các chi nhánh rất thấp, điều đó gây nhiều ách tắc trong giải quyết nhanh chóng, kịp thời các hơp đồng cho vay, bảo lãnh vợt mức uỷ quyền.
- Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp:
Để có thể vay vốn thì các doanh nghiệp phải bảo đảm đầy đủ các giấy tờ, báo cáo tài chính, giải trình… nhng về mặt tổ chức, hạch toán kế toán thì các doanh nghiệp nớc ta, nhất là các công ty TNHH, công ty cổ phần… cha chấp hành nghiêm chỉnh pháp lệnh kế toán thống kê rất nhiều, điều đó dẫn đến độ tin cậy của các báo cáo tài chính, số liệu là không cao, khiến cho việc quyết định cho vay còn nhiều vớng mắc.
Các doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn do điều kiện kinh tế không thuận lợi, khả năng thoả mãn các điều kiện vay vốn trung, dài hạn, vay ngoại tệ là
thấp; biến động tỷ giá bất lợi cho hoạt động nhập khẩu… dẫn tới tốc độ tăng tr- ởng, cơ cấu d nợ cha cao, cha cân đối tại ngân hàng.
Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, tuy d nợ trong năm qua tăng lên chứng tỏ khả năng thỏa mãn các điều kiện vay vốn ngày càng tăng lên nhng vẫn là khu vực đầy rủi ro dẫn tới tỷ trọng d nợ vẫn còn thấp. Việc sử dụng vốn sai mục đích vẫn còn xảy ra nên ngân hàng vẫn còn lo ngại khi ra quyết định cho vay đối với khu vực này.
- Nguyên nhân từ phía ngân hàng:
Ngân hàng đợc thành lập khi mà các doanh nghiệp trên địa bàn đã ổn định quan hệ giao dịch với các ngân hàng khác nên có rất ít khách hàng, vì vậy ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng và dựa vào một số doanh nghiệp lớn, điều đó dẫn tới sự biến động trong hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp đó, ảnh hởng nhiều đến ngân hàng.
Nh vậy, NHCT Thanh Xuân là một ngân hàng ra đời muộn nên phải đối mặt
với nhiều khó khăn, thách thức. Tuy nhiên, với sự nỗ lực của ban lãnh đạo và
cán bộ công nhân viên, NHCT Thanh Xuân đã không ngừng mở rộng tín dụng, nâng cao trình độ cán bộ, nhân viên, đổi mới công nghệ ngân hàng, ngày càng nâng cao vị thế của mình trên địa bàn, tạo lòng tin trong khách hàng. Trong quá trình hoạt động, ngân hàng đã đạt đợc những thành tựu đáng khích lệ. Tuy nhiên, song song với những thành tựu đó, ngân hàng vẫn còn một số tồn tại, khó khăn cần phải đợc khắc phục.
Một số giảpháp mở rộng và nâng cao chất lợng Tín dụng tại NHCT thanh xuân-hà nội