Là đơn vị hoạch toỏn độc lập trực thuộc Tổng cụng ty, những năm gần đõy mặc dự cú những khú khăn nhất định do thiết bị thiếu đồng bộ, giỏ nguyờn vật liệu tăng, miền trung bị ảnh hưởng lớn của thời tiết (đặc biệt là cơn bóo số 5 và mưa
lớn gõy ngập trờn diện rộng) nhưng toàn thể CB, CNV cụng ty đó nỗ lực cố gắng, thay đổi cỏch quản lý điều hành nờn khối lượng lắp đặt năm 2007 tăng trung bỡnh gấp 2,2 lần với năm 2006. Qua quỏ trỡnh làm việc với khối lượng lớn, tiến độ nhanh nờn đội ngũ đội nhõn viờn đó cú trưởng thành nhất định về tay nghề chuyờn mụn cũng như kinh nghiệm. Bộ mỏy cơ quan và cỏc cụng tỏc quản lý đó được kiện toàn và hoạt động đó cú nề nếp. Kết quả về tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của cụng ty trong những năm gần đõy được thể hiện qua bảng sau
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của cụng ty Cụng trỡnh Viettel Đơn vị tớnh: Tr.đồng Chỉ tiờu Mó số Năm 2005 Năm 2006 Chờnh lệch Năm 2007 Chờnh lệch Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Tổng doanh thu 01 87472.13 99543.5 12071.4 13.8 101925.2 2381.71 2.39 Cỏc khoản giảm trừ 03 0 0 - - 0 - - Chiết khấu 04 0 0 - - 0 - - Giảm giỏ hàng bỏn 05 0 0 - - 0 - - Hàng bỏn bị trả lại 06 0 0 - - 0 - - Thuế TTĐB,thuế XK 07 0 0 - - 0 - -
1.Doanh thu thuần 10 87472.13 99543.5 12071.4 13.8 101925.2 2381.71 2.39 2.Gia vốn hàng bỏn 11 72566.36 86343.5 13777.2 18.99 90750.7 4407.15 5.1 3.LN gộp 20 14905.77 13200 (1705.8) (11.44) 11174.53 (2025.4) (15.34) 4.Chi phớ bỏn hàng 21 2186.66 1962.89 (223.77) (10.23) 2231.55 268.66 13.69 5.Chi phớ qlý DN 22 11276.53 9876.66 (1399.9) (12.41) 7453.57 (2423.1) (24.53) 6.LN từ hđkd 30 1442.58 1360.42 (82.16) (5.7) 1489.4 128.98 9.48 TN hđ tài chớnh 31 247.66 156.56 (91.1) (36.78) 52.15 (104.41) (66.69) Chi phớ hđ tài chớnh 32 152.81 133.55 (19.26) (12.6) 214.75 81.2 60.8 7.LN từ hđ tài chớnh 40 94.85 23.011 (71.839) (75.74) (162.6) (185.61) (806.6) TN từ hđ bất thờng 41 56.72 83.7 26.98 47.57 14.01 (69.69) (83.26) Chi phớ từ hđ bất thường 42 23.57 133.28 109.71 465.46 0 (133.28) (1000 8.LN hđ bất thường 50 33.15 (49.57) (82.72) (249.5) 14.01 63.58 (128.3) 9.LN trước thuế 60 1570.58 1333.85 (236.73) (15.07) 1340.81 6.96 0.52 10.Thuế lợi tức 70 552.98 413.18 (139.8) (25.28) 412.69 (0.49) (0.12) 11.LN sau thuế 80 1017.6 920.67 (96.93) (9.53) 928.12 7.45 0.81
( Nguồn : Bỏo cỏo kết quả kinh doanh của cụng ty)
Qua bảng bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh cho thấy tổng doanh thu của doanh nghiệp năm 2006 đó tăng lờn khỏ lớn so với năm 2005. Cụ thể năm 2006 tổng doanh thu của cụng ty đạt 99543,5 tr.đồng, tăng thờm so với năm 2005 là 99543,5 – 87472,13 = 12071,4tr. đồng tương ứng với mức tăng 13,8%. Năm 2007 tổng doanh thu cũng tăng một tỷ lệ nhỏ là 2381,71tr.đồng với tỷ lệ tăng 2,39%. Trong điều kiện kinh doanh khú khăn như hiện nay thỡ để đạt được điều này khụng phải là dễ. Bờn cạnh đú, lợi nhuận sau thuế đạt được năm 2007 cũng cao hơn so với năm 2006, đạt 928,12tr.đồng năm 2007 so với năm 2006 là
920,67tr.đồng và mặc dự so với năm 2005 thỡ lợi nhuận sau thuế cú giảm đi đụi chỳt là 9,53%. Như vậy, so với năm 2006 thỡ lợi nhuận năm 2007 của cụng ty đó tăng 928,12 – 920,67 = 7,45 tr.đồng, tương ứng với mức tăng là 0,81%. Tỷ lệ tăng tuy nhỏ so với năm trước nhưng đú cũng là thành cụng đỏng ghi nhận của cụng ty trong năm qua khi cả doanh thu và lợi nhuận sau thuế đều tăng. Cú thể thấy nguyờn nhõn dẫn đến việc lợi nhuận của cụng ty tăng trong năm 2007 là :
- Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tăng khỏ lớn 128.98 tr.đồng với mức tăng tỷ lệ là 9,48%.Sở dĩ khoản này tăng là do chi phớ quản lý doanh nghiệp năm 2007 giảm đỏng kể là 24,53% mặc dự lợi nhuận gộp cú giảm đi 2025.44 tr.đồng tương ứng giảm 15,34%
- Chi phớ hoạt động bất thường giảm đỏng kể và gần như khỏan này khụng phỏt sinh năm 2007 nờn cú thể núi nú đó giảm tối đa 100% so với năm 2006
-Lợi nhuận bất thường tăng năm 2007 khoản này là 14,01tr. đồng, con số này thật ý nghĩa khi mà năm 2006 khoản này chỉ cú 49,57tr.đồng do vậy nú đó tăng lờn khỏ lớn một lượng là 63.58tr.đồng ứng với mức tăng là 28,27% mặc dự khoản thu nhập từ hoạt động tài chớnh giảm lớn nhất trong cỏc khoản khi so với năm 2006 nú giảm tới 185.6tr. đồng tức là 806,6 %
-Lợi nhuận trước thuế năm 2007 tăng chỳt ớt so với năm 2006 mà tỷ lệ tăng tương ứng là 0,52%. Cú thể núi năm 2007 doanh nghiờp vẫn duy trỡ
được doanh thu ,và lợi nhuận sau thuế tăng so với năm trước là một thành cụng khụng nhỏ của cụng ty mặc dự tỷ lệ tăng là nhỏ là 2,39%đối với doanh thu và 0,81% đối với lợi nhuận sau thuế nhưng cú ý nghĩa hơn cả là đú là mức lương bỡnh quõn của cỏn bộ cụng nhõn viờn đạt 955.000 đồng, tăng hơn so với năm 2006 là 955.000 - 874.000 = 81.000 đồng. Đõy là một dấu hiệu cho thấy những cố gắng của cụng ty trong việc nõng cao đời sống của đội ngũ cỏn bộ cụng nhõn viờn
Đơn vị tớnh: Tr.đồng 8.Cỏc khoản p.trả ,p.nộp khỏc 859.12 546.01 (313.11) (36.45) 645.27 99.26 18.18 II. Nợ dài hạn 9092.55 8055.24 (1037.3) (11.41) 10977.69 2922.45 36.28 1. Vay dài hạn 9092.55 8055.24 (1037.3) (11.41) 10977.69 2922.45 36.28 2. Nợ dài hạn khỏc 0 0 - - 0 - - III. Nợ khỏc 0 0 - - 0 - - Tổng 41726.37 45791.15 4064.78 9.74 59668.45 13877.3 30.31
Ta thấy, trong năm 2006 khoản nợ phải trả của cụng ty tăng 4064,78 tr.đồng ứng với tỷ lệ là 9,74%và năm 2007 khoản này tăng cũn cao hơn so với năm 2006 với mức cụ thể là 13877,3 tr.đồng ứng với tỷ lệ 30,31%.
Khoản nợ phải trả tăng năm 2007 là do cỏc khoản nợ ngắn hạn và nợ dài hạn đều tăng so với năm 2006. Năm 2007 nợ ngắn hạn tăng 29,03%, nợ dài hạn tăng 36,28%. Nợ ngắn hạn tăng vỡ hai khoản phải trả cho người bỏn và khoản người mua trả tiền trước tăng khỏ mạnh. Phải trả cho người bỏn tăng 4546,54 tr.đồng với tỷ lệ tăng 35,42%, khoản người mua trả tiền trước thỡ tăng 128,44 tr.đồng tương ứng tỷ lệ 59,02%. Trong khi đú nợ ngắn hạn tăng chủ yếu từ khoản vay dài hạn tăng lờn với tỷ lệ là 36,28%.Nợ phải trả của cụng ty tăng đồng nghĩa với việc cụng ty sử dụng nhiều vốn vay trong hoạt động sản xuất kinh doanh
Bảng 2.3: Sự biến động của vốn chủ sở hữu Đơn vị tớnh : Tr.đồng Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006 Chờnh lệch Năm 2007 Chờnh lệch Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ I.Nguồn vốn - quỹ 12228.06 14672.44 2444.38 19.99 15113.94 441.5 3.01 1.Nguồn vốn kinh doanh 10435.23 12784.19 2348.96 22.51 12784.19 - - 2.Chờnh lệch đỏnh giỏ lại
tài sản 0 0 - - 0 - -
3.Chờnh lệch tỷ giỏ 0 0 - - 0 - -
4.Quỹ đầu tư phỏt triển 1055.88 1026.65 (29.23) (2.77) 1547.42 520.77 50.73 5.Quỹ dự phũng tài chớnh 114.53 144.41 29.88 26.09 250.24 105.83 73.28 6.LN chưa phõn phối 622.42 717.18 94.76 15.22 532.01 (185.17) (25.82)
7.Nguồn vốn đầu tư XDCB 0 0 - - 0 - - II. Nguồn kinh phớ ,quỹ
khỏc 214.65 230.59 15.94 7.43 553.21 322.62 139.91
1.Quỹ dự phũng về trợ cấp
mất việc làm 67.47 72.21 4.74 7.03 125.12 52.91 73.27
2.Quỹ khen thưởng phỳc
lợi 147.18 158.38 11.2 7.61 428.09 269.71 170.29
Tổng 12442.71 14903.03 2460.32 19.77 15667.15 764.12 5.13
(Nguồn : Bỏo cỏo kết quả kinh doanh )
Năm 2006 và năm 2007 nguồn vốn chủ sở hữu của cụng ty đều tăng. Năm 2006 tăng 2460,32 tr.đồng,năm 2007 tăng là 764,12 tr.đồng ứng với tỷ lệ 5,13%. Nguồn vốn chủ sở hữu tăng do :nguồn vốn –quỹ tăng. Cụ thể năm 2006 tăng 19,99% và trong năm 2007 tăng 441,50 tr.đồng tương ứng tỷ lệ 3,01%và nguồn kinh phớ, quỹ khỏc tăng 322,62 tr.đồng, tỷ lệ là 139,9%. Khoản này tăng, nhất
là quỹ khen thưởng phỳc lợi với mức tăng
170,3% và quỹ dự phũng về trợ cấp mất việc làm …cho thấy cụng ty rất quan tõm tới CBCNV và luụn luụn khớch lệ ,động viờn người lao động trong sản xuất để họ nõng cao tinh thần trỏch nhiệm và làm việc cú hiệu quả cao