Bảng 2.1: Bảng nguồn vốn kinh doanh của Xí nghiệp CBLS An Nhơn qua 3 năm 2009 – 2011.
Đvt: VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2009 % Năm 2010 % Năm 2011 %
nguồn vốn Tổng nợ phải trả 18.324.588.281 80,4 13.517.866.335 72,7 19.898.080.132 81 Tổng nợ ngắn hạn 18.324.588.281 80,4 13.517.866.335 72,7 19.898.080.132 81 Tổng nợ dài hạn 0 0 0 0 0 0 Nguồn vốn CSH 4.542.692.152 19,6 5.074.044.384 27,3 4.679.327.256 19
(Nguồn: Phòng Kế toán – Tài chính)
Năm 2010 là năm bước ngoặc, đầy thử thách đối với Xí nghiệp, đây là giai đoạn tiến hành mở rộng quy mô hoạt động sản xuất của Xí nghiệp tại khu công nghiệp Nhơn Hòa nhưng cũng là lúc tình hình tài chính của nền kinh tế trong giai đoạn khủng hoảng. Chính vì vậy mà trong năm 2010 tổng số vốn kinh doanh của xí nghiệp giảm 18,4% so với năm 2009. Đến năm 2011, tổng số vốn tăng lên 32.2%, do trong giai đoạn này nền kinh tế có những tín hiệu phục hồi và giai đoạn thi công công trình đang đi vào chu kì ổn định.
Năm 2010, khoản nợ phải trả giảm 26,3% so với năm 2009. Điều này là do trong năm này số lượng đơn đặt hàng nhiều, doanh thu tăng, Xí nghiệp tiến hành quyết toán các khoản phải trả cho người lao động và phải trả nội bộ. Đến năm 2011 các khoản nợ ngắn hạn tăng mạnh đạt 19.898.080.132 đồng chiếm 81% (tương ứng tăng 47,2%). Các khoản nợ này tăng là do các đơn đặt hàng tăng mạnh vào cuối năm nên Xí nghiệp chưa thanh toán kịp các khoản phải trả cho nhà cung cấp nguyên vật liệu sản xuất, phải trả cho người lao động và các khoản phải trả, phải nộp khác.
Năm 2010 việc xuất khẩu hàng hóa tăng cùng biến động của chênh lệch tỷ giá ngoại tệ làm tăng lợi nhuận và khoản lợi nhuận doanh nghiệp chưa phân phối vào cuối năm nên nguồn vốn chủ sở hữu tăng 13,8%. Đến năm 2011 đạt mức 4.679.327.256 đồng chiếm 19%, tương ứng giảm 7,9% so với
năm 2010. Tỷ lệ này không đáng kể nên cũng không ảnh hưởng đến các chỉ tiêu mà Xí nghiệp đề ra.
Qua phân tích nguồn vốn kinh doanh ta thấy tình hình tài chính của Xí nghiệp tương đối ổn định qua các năm và đang có xu hướng phát triển mạnh.