II THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG ĐẠI Lí CỦA CễNG TY THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ HOÀNG DƯƠNG
5. Phõn tớch kết quả và hiệu quả hoạt động dại lý của cụng ty cổ phần Thương mại và dịch vụ Hàng Dương
Thương mại và dịch vụ Hàng Dương
Bảng 4: Phõn tớch sự tăng giảm cỏc chỉ tiờu 2004-2007
STT Chỉ tiờu 2004 triệu 2005 triệu 2006 triệu 2007 triệu 2005/2004 2006/2005 2007/2006 triệu đồng % triệu đồng % triệu đồng % Doanh thu bỏn hàng và cung cấp dịch vụ 3.906 4.115 4.507 6.580 210 107 391 103 2.465 146 Doanh thu hoạt động
tại chớnh
8,6 9 8,6 0,4 105
Tổng doanh thu hoạt động đại lý
3.905 4.115 4.515 6.589 210 107 400 103 2.074 147
Lợi nhuận thần từ hoạt động đại lý
445 659 781 1.411 124 148 122 119 630 181
Thu nhập khỏc 3 2 3,5 2,8 -1 66,7 1,5 175 -0,7 80
Chi phớ khỏc 0,8 0,6 1,2 0,8 -0,2 75 0,6 200
Lợi nhuận thuần trước thuế
447 661 783 1413 214 148 122 118 630 180
Cỏc chỉ tiờu khỏc Thuế thu nhập doanh nghiệp
125 185 219 401 60 148 34 118 182 183
Lợi nhuận sau thuế 322 476 564 1013 154 148 88 118 449 179
Bảng 5:
Bảng phõn tớch doanh thu và cơ cấu doanh thu qua cỏc năm 2004-2007
STT CHỈ TIấU 2004 2005 2005 2008 1000 VNĐ % 1000 VNĐ % 1000VNĐ % 1000VNĐ % 1 Doanh thu bỏn hàng và cung cấp dịch vụ 3.905.678 100 4.115.235 100 4.506.629 99,8 6.580.452 99,7
2 Doanh thu hoạt động tài chớnh động tài chớnh
8.657 0,002 9.049 0,003
3 Tổng cộng 3.905.678 100 4.115.235 100 4.506.629 100 6.589.501 100
Phũng tài chớnh kế toỏn
- Về doanh thu hoạt động đại lý: Qua bảng trờn cú thể thấy doanh thu bỏn hàng và cung cấp dịch vụ vẫn chiếm tuyệt đại số tổng doanh thu của cụng ty, chiếm gần như 100% tổng doanh thu, do đặc thự của lĩnh vực kinh doanh của cụng ty là Thương mại và Dịch vụ kinh doanh với mặt thiết yếu. Doanh thu cung cấp dịch vụ tăng giảm tương đối ổn định qua cỏc năm. Thường tăng ổn định ở mức trờn 100 triệu riờng năm 2007 cú sự tăng kỷ lục lờn tới 1,07 tỷ. Hệ thống đại lý của Cụng ty bị hạn chế về mặt số lượng chưa mở rộng được hết cỏc tỉnh miền Bắc. Hệ thống đại lý của cụng ty tỏ ra khụng đỏp ứng được hết nhu cầu thị trường. Bờn cạnh đú hoạt động tài chớnh của cụng ty hầu như chưa phỏt triển năm 2004,2005 doanh thu hoạt động tài chớnh hầu như khụng cú tới năm 2006,2007 doanh thu từ hoạt động tài chớnh cú nhưng rất thấp chiếm một tỷ lệ rất bộ nhỏ trong tổng doanh thu của hoạt động đại lý chỉ dừng lại con số chưa đầy 10 triệu. Trong thời gian tới cụng ty cú phương hướng phỏt triển hoạt động kinh doanh tài chớnh của hệ thống đại lý, và cỏc hoạt động khỏc để tăng thu nhập.
Bảng 6 Bảng tổng hợp tỡnh hỡnh bỏn hàng của hệ thống đại lý năm 2004-2007 STT Cỏc chỉ tiờu Năm 2004 2005 2006 2007 KH TH KH TH KH TH KH TH 1 Vốn kinh doanh ( Triệu đồng) 2.150 2.400 2.650 3.000 3.500 3.900 4.500 4.800 2 Tổng doanh thu ( Triệu đồng) 3.500 3.906 4.200 4.115 4.250 4.507 4.900 6.580
3 Lợi nhuận trước
thuế (Triệu đồng) 400 447 650 659 720 781 1.200 1.411 4 Nộp ngõn sỏch (Triệu đồng) 120 125 150 185 200 219 350 401 5 Lượng hàng bỏn (1000 Sp) 250 297 300 290 320 345 350 420 6 Tổng số đại lý 7 8 9 8 10 11 12 14
- Tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch bỏn hàng và dịch vụ: Sau khi tỏch từ Cụng ty TNHH Hoàng Dương, Cụng ty cổ phần Thương mại và Dịch vụ hàng Dương đó tiếp quản và khụng ngừng phỏt triển thương hiệu CANIFA tạo được niềm tin trong bỏn hàng và cung cấp dịch vụ. khẳng định được vị trớ của mỡnh, trờn thị trường cũng như uy tớn đối với Cụng ty TNHH Hoàng Dương. Năm 2004 cựng với sự tăng trưởng ổn định của nền kinh tế và những biến động tớch cực trờn thị trường may mặc, hệ thống đại lý tiếp tục tăng
trưởng về số lượng hàng hoỏ bỏn ra cũng như về doanh thu bỏn hàng và cung cấp dịch vụ, lợi nhuận. Số lựơng sản phẩm hàng hoỏ bỏn ra đạt 250.000 sản phẩm vượt chỉ tiờu kế hoạch là 4.700 sản phẩm tương ứng với tỷ lệ vượt là 118% kộo theo tổng doanh thu và lợi nhuận thu được từ hoạt động đại lý cũng đạt kết quả cao hơn so với kế hoạch. Năm 2005 với dự đoỏn lượng tiờu thụ của thị trường là 300.000 sản phẩm những thực tế hệ thống đại lý chỉ đạt cú 290.000 sản phẩm chỉ đạt 96,7% giảm so với kế hoạch là 7000 sản phẩm, đạt thấp hơn lượng tiệu thu thực tế của năm 2004. Sở dĩ như vậy là do cụng ty mới chỉ mạnh ở mặt hàng len mựa đụng cũn mặt hàng quần ỏo mựa hố mới chỉ hoạt động rất yếu chưa cạnh tranh chỡnh vỡ vậy nều thời tiếp mựa đụng khụng thuận lợi thỡ nú cũng ảnh hưởng tới hoạt động bỏn hàng của đại lý, bờn cạnh đú thỡ cũn bị ảnh hưởng bởi cỏc quyết định mang tớnh chiến lược khỏc đú là việc chọn thời điểm tung ra thị trường những sản phẩm mới bởi đõy là một mặt hàng thời trang. 2006 đõy cũng là năm đỏnh dấu tốc độ phỏt triển khỏ cao đối với hoạt động của hệ thống đại lý. Về lượng hàng hoỏ tiờu thụ vượt mức chỉ tiờu kế hoạch đề ra là 25.000 sản phẩm tăng so với lượng hàng năm 2005 là 55.000 sản phẩm sở dĩ cú con số này là do Cụng ty đó cú phương ỏn tổ chức kờnh phõn phối tốt chọn thời điểm tung sản phẩm ra thị trường hợp lý và quan trọng là đó cú biện phỏp giải quyết hàng tồn kho tốt hầu như lượng hàng tồn trong kho đó được tiờu thụ hết. Kết quả của năm 2007 cú thể núi là năm thành cụng nhất tớnh tới thời điểm kinh doanh về cơ bản đó đạt và vượt xa mức chỉ tiờu đề ra, lượng hàng húa bỏn ra tiếp tục tăng so với kế hoạch là 70.000 sản phẩm mặc dự năm 2007 là năm khỏ thuận lợi do thời tiết mựa đụng kộo dài, nhưng điều đỏng chỳ ý là mặt hàng mựa hố của Cụng ty đó dần dần chiếm được thị trường.
