Tổng cộng tài sản 250 295831 321690 Nguồn vốn A. Nợ phải trả 300 159687 180448 I. Nợ ngắn hạn 310 81180 70213 1. Vay ngắn hạn 311 38213 44543 2. Nợ dài hạn đến hạn phải trả 312
3. Phải trả cho ngời bán 313 39527 22540
4. Ngời mua trả tiền trớc 314 5. Thuế và các khoản nộp cho nhà nớc 315 5. Thuế và các khoản nộp cho nhà nớc 315
7. Phải trả nội bộ 317 8. Các khoản phải trả, phải nộp khác 318 8. Các khoản phải trả, phải nộp khác 318
II. Nợ dài hạn 320 71127 108377 1. Vay dài hạn 321 14394 88287 2. Nợ dài hạn 322 56733 20090 III. Nợ khác 330 7380 1858 1. Chi phí phải trả 331 3145 667 2. Tài sản thừa chờ xử lý 332 2165 918 3. Nhận ký quý, ký cợc dài hạn 333 2070 273 B. Nguồn vốn chủ sở hữu 400 136144 141242 I. Nguồn vốn – quỹ 410 124150 130120
1. Nguồn vốn kinh doanh 411 121105 126605
2. Chênh lệch đánh giá lại TSCĐ 412 3. Chênh lệch tỷ giá 413 3. Chênh lệch tỷ giá 413 4. Quỹ đầu t và phát triển kinh doanh 414 5. Quỹ dự phòng tài chính 415
6. Lãi cha phân phối 416 3045 3515
7. Quỹ khen thởng 417
8. Nguồn vốn đầu t xây dựng cơ bản 418
II. Nguồn kinh phí 420 11994 11122
1. Quỹ quản lý của cấp trên 421 2. Nguồn kinh phí sự nghiệp 422 2. Nguồn kinh phí sự nghiệp 422 - Nguồn kinh phí sự nghiệp năm trớc 423 - Nguồn kinh phí sự nghiệp năm nay 424 - Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ 425
Tổng cộng nguồn vốn 430 295831 321690
1. Phân tích cơ cấu tài sản:
Về cơ cấu tài sản, bên cạnh việc so sánh tổng số tài sản cuối kỳ so với đầu kỳ còn phải xem xét trong từng loại tài sản chiếm trong tổng số và xu hớng biến động của chúng để thấy đợc mức độ hợp lý của việc phân bố.
Tài sản cố định đã và đang đầu t Tỷ suất đầu t =
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình trang bị vật chất kỹ thuật nói chung và máy móc, thiết bị nói riêng của doanh nghiệp. Nó cho biết năng lực sản suất và xu h- ớng phát triển lâu dài của doanh nghiệp.
Bảng phân tích cơ cấu tài sản
Chỉ tiêu Đầu kỳ Cuối kỳ Chênh lệch
Số tiền Tỷ trọng% Số tiền Tỷ trọng% Số tiền Tỷ trọng A. TSLĐ và ĐTNH 150963 51 168581 52,4 17618 11,7
I. Tiền 3387 1,1 4392 1,4 1005 29,7
II. Đầu t tài chính ngắn hạn
III. Các khoản phải thu 36011 12,2 43416 13,5 7405 20,6IV. Hàng tồn kho 111565 37,7 120773 37,5 9208 8,3