- Thẩm định kế hoạch và phương án sản xuất kinh doanh Thẩm định các phương pháp đảm bảo tín dụng.
1.3.2. Một số tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
và nhỏ
1.3.1. Quan điểm về chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn đối vớidoanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại
Chất lượng thẩm định tín dụng là một khái niệm trừu tượng, do đó mỗi người tiếp cận ở góc độ khác nhau, sẽ đưa được ra những quan điểm khác nhau. Hiện nay, chưa có một khái niệm, một quan điểm chuẩn nào về chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn. Qua nghiên cứu, tác giả đưa ra quan điểm về chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn như sau:
“Chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn thể hiện mức độ tin cậy và phù hợp trong việc lựa chọn, áp dụng các phương pháp, quy trình, nội dung và tổ chức thực hiện thẩm định, nhằm đưa ra quyết định cấp tín dụng ngắn hạn một cách chính xác của ngân hàng với thời gian ngắn nhất và chi phí thấp nhất, vừa thoả mãn nhu cầu tín dụng ngắn hạn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ vừa tối đa hoá lợi ích của ngân hàng.
Chất lượng thẩm định còn là sự phù hợp giữa kết quả tính toán và kết quả thực tế khi thực hiện dự án và phương án sản xuất kinh doanh. Như vậy, các yếu tố này sẽ tạo nên một kết quả thẩm định có tính khoa học và thực tiễn dù người thẩm định đứng ở góc độ nào nghiên cứu, thì cũng có kết luận tương tự nhau.
1.3.2. Một số tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạnđối với doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Để thẩm định tín dụng ngắn hạn đối với DNVVN đạt chất lượng cao, thì tất cả các khâu từ xây dựng quy trình thẩm định, tổ chức quản lý, cung cấp trang thiết bị, thu thập các thông tin, thực hiện các nội dung thẩm định, theo
dõi các kết quả thẩm định và báo cáo thẩm định phải được tiến hành một cách nghiêm túc và có chất lượng.
Tuy nhiên, việc đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn thường mang yếu tố định tính và phụ thuộc rất nhiều vào chủ quan của người đánh giá. Do đó, để có căn cứ đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn nên xây dựng một hệ thống các “tiêu chí” và lượng hoá nó để đánh giá.
Trong luận văn này, tác giả xây dựng hệ thống các tiêu chí chủ yếu nhằm đánh giá chất lượng thẩm định của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội với các DNVVN.
• Nhóm tiêu chí liên quan đến việc xây dựng, tuân thủ quy trình, phương pháp và sự phù hợp trong tổ chức, quản lý hoạt động thẩm định TDNH
Nhóm tiêu chí này bao gồm:
1. Ngân hàng có hay không có phương pháp thẩm định tín dụng ngắn hạn:
Phương án đánh giá: a. Có. b. Không.
2. Ngân hàng có hay không có quy trình thẩm định tín dụng ngắn hạn:
Phương án đánh giá: a. Có. b. Không.
3. Sự tuân thủ của cán bộ thẩm định đối với quy trình và các nội dung thẩm định của ngân hàng.
Phương án đánh giá: a. Tuân thủ toàn bộ.
b. Chỉ tuân thủ một số nội dung quan trọng. c. Không tuân thủ, tự ý làm.
4. Sự chồng chéo trong chức năng nhiệm vụ giữa các bộ phận, cán bộ thẩm định trong ngân hàng.
Phương án đánh giá:
5. Sự quy định cụ thể, rõ ràng về quyền hạn và trách nhiệm của cán bộ thẩm định.
Phương án đánh giá: a. Có quy định cụ thể và rõ ràng.
b. Có quy định nhưng không cụ thể và rõ ràng. c. Không có quy định.
• Nhóm tiêu chí về năng lực cán bộ thẩm định
Nhóm tiêu chí này gồm có các tiêu chí sau:
Phương án đánh giá: a. Từ 76% - 100% b. Từ 51% - 75% c. Từ 26% - 50% d. Từ 0% - 25%
Phương án đánh giá: a. Từ 76% - 100%. b. Từ 51% - 75%. c. Từ 26% - 50%. c. Từ 0% - 25%.
Phương án đánh giá: a. Từ 51% - 100%. b. Từ 0% - 50%.
• Nhóm tiêu chí về thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định
6. Tỷ lệ cán bộ thẩm định tín dụng chuyên tránh Tổng số cán bộ thẩm định tín dụng chuyên trách Tổng số cán bộ thẩm định tín dụng = *100% 7. Tỷ lệ cán bộ thẩm định tín dụng có trình độ đại học trở lên Tổng số cán bộ thẩm định tín dụng có trình độ đại học trở lên Tổng số cán bộ thẩm định tín dụng = *100% 8. Tỷ lệ cán bộ thẩm định tín dụng có kinh nghiệm trên 5 năm
Tổng số cán bộ thẩm định tín dụng có kinh nghiệm trên 5 năm Tổng số cán bộ thẩm định tín dụng
9. Sự đầy đủ và tin cậy của thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn.
Phương án đánh giá:
a. Thông tin đáng tin cậy, có đủ căn cứ để kiểm chứng.
b. Phần lớn thông tin đáng tin cậy, nhưng còn một số thông tin không kiểm tra được.
c. Phần lớn các thông tin chưa được kiểm chứng.
10. Số lượng các nguồn cung cấp thông tin để phục vụ cho thẩm định.
Phương pháp đánh:
a. Ngoài thông tin mà doanh nghiệp cung cấp, còn có các nguồn thông tin khác để kiểm chứng.
b. Có một phần thông tin có một nguồn cung cấp để thẩm định. c. Chỉ có một nguồn duy nhất cung cấp thông tin là doanh nghiệp.
• Nhóm tiêu chí liên quan đến việc thực hiện các nội dung thẩm định
Nhóm tiêu chí này gồm:
11. Ngân hàng có hay không thẩm định tư cách pháp lý của DNVVN.
Phương pháp đánh giá: a. Có. b. Không.
12. Mục đích sử dụng vốn vay của DNVVN có hợp pháp hay không.
Phương pháp đánh giá: a. Hợp pháp. b. Chưa hoàn toàn hợp pháp. c. Không hợp pháp.
13. Thẩm định khả năng tài chính doanh nghiệp:
Phương pháp đánh giá: a. Khoa học. b. Chưa khoa học.
- Khoa học là việc các ngân hàng áp dụng một hệ thống các chỉ tiêu tài chính nhằm phân tích, đánh giá khả năng tài chính của DNVVN.
- Chưa khoa học là việc các ngân hàng chưa áp dụng một hệ thống các chỉ tiêu tài chính nhằm phân tích, đánh giá khả năng tài chính của DNVVN.
Phương pháp đánh giá: a. Khả thi trên thực tế. b. Chưa hoàn toàn khả thi.
15. Sự đầy đủ, thuyết phục trong các ước lượng về các yếu tố đầu vào, đầu ra để xác định hiệu quả kinh doanh của phương án.
Phương pháp đánh giá: a. Đầy đủ và thuyết phục
b. Có mức độ rủi ro cao c. Không thuyết phục.
16. Mức độ đánh giá được các rủi ro có thể xảy ra .
Phương án đánh giá: a. Đầy đủ và thuyết phục. b. Một số rủi ro chủ yếu. c. Chỉ đánh giá hình thức. d. Không đánh giá.
Phương án đánh giá: a. Từ 76% - 100%. b. Từ 51% - 75%. c. Từ 26% - 50%. c. Từ 0% - 25%.
• Nhóm tiêu chí phản ánh sự phù hợp của kết quả thẩm định với thực hiện phương án sản xuất kinh doanh.
Nhóm tiêu chí này bao gồm những tiêu chí sau:
Tỷ lệ này phản ánh tỷ trọng phần dư nợ tiềm ẩn, có khả năng xảy ra rủi ro với ngân hàng. Nợ cần chú ý được phân chia ở nhóm 2 theo Quyết định
18. Tỷ lệ nợ ngắn hạn cần chú ý của DNVVN Dư nợ ngắn hạn cần chú ý của DNVVN Tổng dư nợ ngắn hạn của DNVVN = *100% 17. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn có bảo đảm bằng tài sản/Tổng dư nợ ngắn hạn của DNVVN Tổng nợ xấu ngắn hạn DNVVN có bảo đảm bằng tài sản Tổng nợ xấu ngắn hạn DNVVN = *100%
493/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sử đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493.
Phương án đánh giá: a. 0% - 5%. b. Từ 5% - 10%. c. Từ 10% - 20%. c. Trên 20%.
Phương án đánh giá: a. 0% - 5%. b. Từ 5% - 10%. c. Từ 10% - 20%. c. Trên 20%.
Trong đó, “Nợ xấu” là các khoản nợ mà có dấu hiệu xuất hiện rủi ro buộc ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro từ 20% trở lên. Hiện nay, các khoản nợ xấu được phân chia thành 3 nhóm theo Quyết định 493/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sử đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493.
• Nhóm tiêu chí khác
Ngoài các tiêu chí cơ bản được phân tích ở trên, việc đánh giá chất lượng thẩm định của ngân hàng còn có các tiêu chí khác điển hình là tiêu chí:
20. Thời gian thực hiện thẩm định
Đây là yếu tố rất quan trọng đối với các DNVVN, vì khi thời gian thẩm định kéo dài quá lâu khiến cho cơ hội kinh doanh của các doanh nghiệp bị mất đi, dẫn đến kể cả phương án dù có được đánh giá là có hiệu quả và tiến hành cấp vốn thì cũng không đạt hiệu quả như ý muốn, hay nói cách khá là chất lượng của thẩm định là đạt hiệu quả thấp, ví dụ như một doanh nghiệp cần vay vốn để nhập khẩu một mặt hàng mà trên thị trường chưa có, nếu như ngân hàng tiến hành thẩm định quá lâu, dẫn đến các doanh nghiệp khác họ
19. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn của
DNVVN
Dư nợ “Nợ xấu” ngắn hạn của DNVVN
Tổng dư nợ ngắn hạn của DNVVN
nhập khẩu về và bán gần như bão hoà nhu cầu hàng hoá đó, khi đó nếu doanh nghiệp này dù có được vay vốn và nhập khẩu hàng hoá về thì kết quả kinh doanh cũng không đạt như ý muốn, khi đó khả năng chi trả của doanh nghiệp cho ngân hàng bị giảm xuống. Mặt khác, trên thị trường có rất nhiều các ngân hàng thương mại luôn có ý định cạnh tranh nhau, vì vậy nếu như quá lâu, khách hàng sẽ chuyển sang giao dịch với ngân hàng khác.
Phương án đánh giá: a. Trong thời gian đã quy định (từ 3 đến 7 ngày). b. Vượt thời gian đã quy định (lớn hơn 7 ngày).
21. DNVVN có hay không phải mất phí thẩm định
Phương pháp đánh giá: a. Không. b. Có.