VIII. Các chế độ thuế
1Nhu cầu tiền mặt
tối thiểu Đ 1% DT
913.680.000 1.205.550.000 1.205.550.000 1.205.550.000 1.205.550.000 1.205.550.0002 Các khoản phải thu Đ 45 8 11.421.000.000 15.069.375.000 15.069.375.000 15.069.375.000 15.069.375.000 15.069.375.000 2 Các khoản phải thu Đ 45 8 11.421.000.000 15.069.375.000 15.069.375.000 15.069.375.000 15.069.375.000 15.069.375.000 3 Nguyên vật liệu Đ 90 4 16.136.455.000 17.842.648.500 17.842.648.500 17.842.648.500 17.842.648.500 17.842.648.500
Stt Chỉ tiêu ĐVT Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6
1 Dư nợ đầu kỳ Đ 0 17.185.540.000 17.605.590.000 17.605.590.000 17.605.590.000 17.605.590.000
2 Vay trong kỳ Đ 17.185.540.000 17.605.590.000 17.605.590.000 17.605.590.000 17.770.847.195 17.605.590.000 3 Trả nợ gốc trong kỳ Đ 0 17.605.590.000 17.605.590.000 17.605.590.000 17.770.847.195 17.605.590.000 4 Dư nợ cuối kỳ Đ 17.185.540.000 17.185.540.000 17.605.590.000 17.605.590.000 17.770.847.195 17.605.590.000 5 Lãi vay trong kỳ Đ 1.804.481.700 1.848.586.950 1.848.586.950 1.848.586.950 1.848.586.950 1.848.586.950
4 Thành phẩm Đ 30 12 6.208.644.000 6.935.596.000 6.930.496.000 6.923.705.000 6.916.495.000 6.916.495.0005 Các khoản phải trả Đ 90 4 16.136.455.000 17.842.648.500 17.842.648.500 17.842.648.500 17.842.648.500 17.842.648.500 5 Các khoản phải trả Đ 90 4 16.136.455.000 17.842.648.500 17.842.648.500 17.842.648.500 17.842.648.500 17.842.648.500 6 Nhu cầu VLĐ Đ 18.543.324.000 23.210.521.000 23.205.421.000 23.198.630.000 23.191.420.000 23.191.420.000
Bảng 16: Báo cáo kết quả kinh doanh
Khoản mục VCĐ ban đầu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6
1 Doanh thu sauthuế đ 91.368.000.000 120.555.000.000 120.555.000.000 120.555.000.000 120.555.000.000 120.555.000.000
2 Chi phí hoạtđộng sau thuế đ 77.053.036.000 85.415.336.000 85.415.336.000 85.415.336.000 85.415.336.000 85.415.336.000
3 Khấu hao đ 7.270.310.000 7.270.310.000 7.270.310.000 6.578.836.666 6.578.836.666 6.578.836.666
4
LN trước thuế
và lãi vay đ 7.044.654.000 27.869.354.000 27.869.354.000 28.560.827.334 28.560.827.334 28.560.827.334
5 Lãi vay đ 4.844.481.700 4.128.586.950 4.128.586.950 4.128.586.950 4.128.586.950 4.128.586.950
6 Lợitrước thuếnhuận đ 2.200.172.300 23.740.767.050 23.740.767.050 24.432.240.384 24.432.240.384 24.432.240.384
7 Lợi nhuận chịuthuế đ 700.172.300 11.740.767.050 11.740.767.050 12.432.240.384 12.432.240.384 12.432.240.384
8 Thuế thu nhậpdoanh nghiệp đ 0 1.467.595.881 2.935.191.763 3.108.060.096 3.108.060.096 3.108.060.096
9 Lợi nhuận sauthuế đ 700.172.300 10.273.171.169 8.805.575.288 9.324.180.288 9.324.180.288 9.324.180.288
10 chia cổ tức. chiquỹ KT. PL đ 0 0 0 0 0 0
11 Lợi nhuận tíchlũy đ 700.172.300 10.273.171.169 8.805.575.288 9.324.180.288 9.324.180.288 9.324.180.288
12 Dòng tiền hàngnăm từ dự án đ -46.950.620.000 12.964.964.000 22.872.068.119 21.404.472.238 21.231.603.904 21.231.603.904 21.231.603.904
NPV 38.169.748.03
4
IRR 0.335
Thời gian hoàn
Bảng 17: Cân đối trả nợ
Khoản mục ĐVT Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6
1. Nguồn trả nợ Đ 7.311.954.900 24.253.858.444 24.997.608.444 22.948.629.189 23.515.629.401 23.515.629.401- Khấu hao cơ bản Đ 7.270.310.000 7.270.310.000 7.270.310.000 6.758.836.666 6.758.836.666 6.758.836.666 - Khấu hao cơ bản Đ 7.270.310.000 7.270.310.000 7.270.310.000 6.758.836.666 6.758.836.666 6.758.836.666 - Lợi nhuận sau thuế để lại Đ 41.644.900 16.983.548.444 17.727.298.444 16.189.792.523 16.756.792.735 16.756.792.735
- Nguồn bổ sung Đ 0 0 0 0 0 0
2. Dự kiến trả nợ hàng năm Đ 8.000.000.000 8.000.000.000 8.000.000.000 8.000.000.000 0 0 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bảng 18: Tính điểm hòa vốn
Khoản mục ĐVT Năm hoạt động của dự án
Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6
I. Tổng định phí gồm Đ 15.302.336.000 15.498.581.000 14.738.581.000 13.467.107.666 12.707.107.666 12.707.107.6661. Khấu hao tài sản cố định Đ 7.270.310.000 7.270.310.000 7.270.310.000 6.758.836.666 6.758.836.666 6.758.836.666 1. Khấu hao tài sản cố định Đ 7.270.310.000 7.270.310.000 7.270.310.000 6.758.836.666 6.758.836.666 6.758.836.666
2. Chi phí sửa chữa lớn Đ 0 0 0 0 0 0
3. Lãi vay trung dài hạn Đ 3.040.000.000 2.280.000.000 1.520.000.000 760.000.000 0 0
4. Chi phí QL phân xưởng Đ 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.0005. Chi phí QLDN Đ 426.136.000 604.546.000 604.546.000 604.546.000 604.546.000 604.546.000 5. Chi phí QLDN Đ 426.136.000 604.546.000 604.546.000 604.546.000 604.546.000 604.546.000 6. Chi phí bán hàng. QC Đ 4.515.890.000 5.293.725.000 5.293.725.000 5.293.725.000 5.293.725.000 5.293.725.000
7. Chi phí bảo vệ môi trường (nếu có) Đ 0 0 0 0 0 0
8. Chi phí thuê đất (nếu có) Đ 0 0 0 0 0 0
9. Chi phí cố định khác Đ 0 0 0 0 0 0
II. Tổng biến phí Đ 72.061.010.000 79.467.065.000 79.467.065.000 79.467.065.000 79.467.065.000 79.467.065.000
III. Tổng chi phí Đ 87.363.346.000 94.965.646.000 93.845.646.000 92.934.172.666 92.174.172.666 92.174.172.666
IV. Doanh thu sau thuế VAT Đ 91.368.000.000 120.555.000.000 120.555.000.000 120.555.000.000 120.555.000.000 120.555.000.000
V. Công suất hòa vốn Đ 24.31% 27.91% 26.54% 24.25% 22.88% 22.88%