vị trí hết sức quan trọng liên quan đến việc bảo vệ hoạt động tín dụng nói chung, tín dụng cho quá trình CDCCKT nói riêng. Luật pháp ở nước ta còn khá nhiều vấn đề đặt ra và cần giải quyết.
ở nước ta hiện nay, vấn đề khó khăn lớn nhất mà các TCTD nói chung, các TCTD trên địa bàn tỉnh Quảng Nam nói riêng gặp phải khi cần thiết phải xử lý tài sản thế chấp của tổ chức kinh tế, cá nhân thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là vấn đề có liên quan đến quyền sở hữu bất động sản. Nước ta chưa có đầy đủ luật sở hữu và các văn bản dưới luật về lĩnh vực này, bên cạnh đó, các cơ quan chịu trách nhiệm cấp chứng thư sở hữu tài sản và quản lý nhà nước đối với thị trường bất động sản, chưa thực hiện rộng khắp, việc cấp giấy sở hữu cho các chủ thể đang sở hữu hoặc sử dụng tài sản gây khó khăn cho việc phát mại bất động sản thế chấp đối với TCTD nói chung, TCTD trên địa bàn tỉnh Quảng Nam nói riêng.
Về pháp lệnh chế độ kế toán thống kê chưa có đủ hiệu lực bắt buộc các doanh nghiệp thực hiện chế độ hạch toán thống kê chính xác, kịp thời. Vì vậy đa số các doanh nghiệp đều chưa chấp hành nghiêm chỉnh các quy định trong pháp lệnh kế toán và thống kê do Bộ Tài chính ban hành. Do vậy, các số liệu và tình hình mà doanh nghiệp cung cấp cho TCTD chưa đảm bảo đủ độ tin cậy về sự chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của mình đã làm cho việc tính toán trong công tác tín dụng đối với khách hàng thiếu chính xác gây ra những rủi ro không đáng có.
- Năng lực tài chính của khách hàng yếu, thiếu kinh nghiệm và kiến thức quản lý còn non kém. Năng lực của khách hàng vay vốn cũng chịu ảnh hưởng rất lớn bởi đến hiệu qủa tín dụng. Có một số nguyên nhân chủ yếu sau:
+ Năng lực vay vốn của khách hàng còn hạn chế: Đặc điểm của doanh nghiệp ở nước ta là quy mô vốn tự có nhỏ bé, toàn bộ vốn dùng vào sản xuất kinh doanh hầu hết là vay ngân hàng. Nếu các TCTD không cho vay thì sẽ ảnh hưởng quá trình CDCCKT của tỉnh,
nếu cố tình cho vay thì không đảm bảo an toàn do năng lực thanh toán của khách hàng bị hạn chế.
+ Các báo cáo tài chính và sản xuất kinh doanh chưa phản ảnh đúng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khiến cho ngân hàng không thể nắm bắt được khả năng thực sự của khách hàng vay vốn.
+ Trình độ quản lý kinh tế của nhiều chủ doanh nghiệp yếu kém dẫn đến sử dụng nguồn vốn vay ngân hàng không hợp lý, làm thất thoát vốn.