3. Kỳ phiếu & trái phiếu 4 18
2.2.2. Khả năng cho vay trung dài hạn.
2.2.2.1.Nguyên tắc và điều kiện của NHNo& PTNT Hoàn Kiếm với tín dụng trung - dài hạn.
Mục đích cho vay trung - dài hạn: Đầu t cho các dự án cải tiến kỹ thuật đổi mới máy móc thiết bị, nâng cấp dây chuyền công nghệ, mở rộng sản xuất, dự án
đầu t xây dựng cơ bản mới, dự án phục vụ đời sống phù hợp với chính sách phát triển kinh tế – xã hội và pháp luật nhà nớc.
- Nguyên tắc tín dụng:
+ Vốn vay đợc sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả.
+ Vốn vay đợc hoàn trả nợ gốc và lãi theo thoả thuận trên hợp đồng tín dụng. + Đảm bảo tiền vay đợc thực hiện theo quy định của chính phủ, NHNN.
+ Quan hệ tín dụng thể hiện trên hợp đồng tín dụng phù hợp với luật NHNN và luật các tổ chức tín dụng, pháp lệnh hợp đồng kinh tế và pháp chế thể lệ ngành.
- Điều kiện vay vốn:
+ Có t cách pháp nhân và cá nhân có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp luật. + Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết.
+ Sản xuất kinh doanh có lãi. Có dự án khả thi, hiệu quả. + Có vốn tự có đầu t cho dự án.
+ Thực hiện đảm bảo tiền vaytheo quy định của chính phủ, NHNN.
+ Phải mua bảo hiểm liên quan đến đối tợng vay vốn theo quy định của pháp luật. + Tổ chức hạch toán, kế toán và quản lý tài chính theo đúng pháp lệnh kế toán – thống kê và điều lệ của tổ chức kinh tế.
+ Chấp hành điều lệ quản lý đầu t và xây dựng của nhà nớc và quy định của thể lệ tín dụng trung - dài hạn.
+ Đối với bên vay là pháp nhân, ngoài những điều kiện qui định tại các điểm trên còn phải có thời gian hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập phù hợp với thời gian cho vay trung - dài hạn.
- Đối tợng cho vay: Gía trị vật t hàng hoá, máy móc thiết bị và chi phí cấu thành trong tổng mức đầu t của dự án.
- Mức cho vay: Bằng tổng mức đầu t của dự án trừ đi phần vốn tự có tham gia vào dự án của bên vay, nhng mức tối đa bằng 70% giá trị tài sản thế chấp cầm cố.
Thời hạn cho vay: Đợc xác định dựa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả năng hoàn vốn của dự án đầu t, khả năng thu nhập của bên vay và tính chất nguồn vốn.
Lãi suất cho vay:Theo thoả thuận giữa khách hàng và tổ chức tín dụng. Thủ tục vay vốn: Bên vay phải gửi tới Ngân hàng (bên cho vay): + Đơn xin vay.
+ Các báo cáo tình hình tài chính ít nhất hai năm gần nhất.
+ Ngoài ra còn có các giấy tờ pháp lý để chứng minh quyền sở hữu và sử dụng của tài sản thế chấp hoặc cầm cố của bên vay hoặc của ngời bảo lãnh. Các giấy tờ, tài liệu cụ thể do tổng giám đốc tổ chức tín dụng quy định. Trong thời hạn 15 ngày sau khi nhận đợc đầy đủ hồ sơ, tài liệu hợp lệ, Ngân hàng phải thông báo bằng văn bản cho bên vay quyết định cho vay hoặc không cho vay.
Ngân hàng và bên vay ký kết hợp đồng tín dụng và làm thủ tục để giải ngân. Ngoài ra còn nhiều quy định khác về thu nợ thu lãi, gia hạn nợ, miễn giảm lãi, quyền lợi và nghĩa vụ của hai bên.
2.2.2.2. Hoạt động cho vay trung - dài hạn theo thời hạn.
Bên cạnh nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, thì nghiệp vụ tín dụng trung - dài hạn cũng ngày càng đợc Ngân hàng quan tâm và đầu t. Doanh số cho vay trung – dài hạn liên tục tăng lên qua các năm. Điều này thể hiện sự đúng đắn trong chiến lợc của Ngân hàng và cũng chứng tỏ Ngân hàng đã thu hút đợc những dự án lớn đến với mình. Điều này đợc thể hiện qua bảng dới đây:
Bảng 4: Cơ cấu cho vay theo thời hạn: Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2000 Tỷ trọng (%) 2001 Tỷ trọng (%) 2002 Tỷ trọng (%) Ngắn hạn 35 87 45 78 70 62 Trung - dài hạn: -Doanh số cho vay
-Doanh số thu nợ -Doanh số d nợ
Tổng 40 100 57 100 113 100
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng năm 2000 - 2002)
Nhìn vào bảng trên ta thấy, tỷ trọng d nợ trung - dài hạn trong năm 2000 là thấp nhng đến năm 2001 và 2002 tỷ trọng này đã tăng lên.
Cùng với việc thực hiện các biện pháp mở rộng tín dụng trung - dài hạn, tỷ trọng tín dụng trung - dài hạn trên tổng d nợ của Ngân hàng liên tục tăng qua các năm, năm 2000 chỉ đạt 5 tỷ đồng chiếm 13%, năm 2001 đạt 12 tỷ chiếm 22%, năm 2002 đạt 43 tỷ, đạt tỷ trọng 38%. Mức d nợ tín dụng trung - dài hạn tăng cả về quy mô và tỷ trọng. Đây có thể coi là một thành công của Ngân hàng trong công tác tín dụng vì nằm trong một khu vực chủ yếu là sản xuất công nghiệp và hoạt động dịch vụ, nông nghiệp gần nh là không có do vậy, mở rộng và tăng cờng tín dụng trung - dài hạn sẽ đem lại cho Ngân hàng rất nhiều nguồn lợi: vốn cho vay của Ngân hàng có tính ổn định hơn, lợi nhuận thu về từ hoạt động tín dụng nhiều hơn. Ngân hàng có thể điều chỉnh đợc cơ cấu nguồn vốn khi có sự biến động môi trờng kinh doanh. Cho đến nay hầu hết các dự án mà Ngân hàng Hoàn Kiếm tham gia tài trợ vốn đã đi vào hoạt động và phát huy hiệu quả đảm
bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng đã thực sự mạnh dạn đầu t vào nhiều ngành, lĩnh vực kinh tế, thu hút rất nhiều dự án thuộc nhiều đối tợng ngành nghề đến với Ngân hàng, nâng cao hiệu quả tín dụng trung – dài hạn của Ngân hàng.Biểu đồ dới đây sẽ minh hoạ rõ hơn sự tăng trởng của d nợ trung- dài hạn. Qua đó có thể thấy doanh số cho vay trung- dài hạn không ngừng tăng lên qua các năm. Đặc biệt năm 2002 doanh số tăng đột biến đạt 43 tỷ.
Biểu đồ1: Biểu diễn cơ cấu tín dụng theo thời gian.
(Nguồn: Số liệu báo cáo kết quả tín dụng)
2.2.2.3. Cho vay trung - dài hạn xét theo cơ cấu thành phần kinh tế.
Bên cạnh khu vực kinh tế quốc doanh, Ngân hàng cũng đang dần mở rộng cho vay trung - dài hạn đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Bởi hiện nay, khu vực này đang phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu. Hiện nay, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đóng góp phần không nhỏ vào sự phát triển nền kinh tế của cả n- ớc. 35 45 70 5 12 43 0 10 20 30 40 50 60 70 80 2000 2001 2002 Ngắn hạn Trung -dài hạn
Bảng 5: Tín dụng trung - dài hạn xét theo cơ cấu thành phần kinh tế.
Đơn vị: tỷ đồng.
Chỉ tiêu 2000 Tỷ trọng
(%) 2001 Tỷ trọng(%) 2002 Tỷ trọng(%)
Khu vực quốc doanh 3 60 8 66 30 70
Khu vực ngoài quốc doanh 2 40 4 34 13 30
Tổng 5 100 12 100 43 100
(Nguồn: Báo cáo tổng kết tài sản năm 2000 - 2002)
Nhìn vào bảng trên ta thấy, cho vay trung - dài hạn với khu vực quốc doanh vẫn chiếm tỷ trọng rất lớn và ngày càng có xu hớng tăng trởng nhanh cả về quy mô và tỷ trọng, do những vị thế của kinh tế quốc doanh nh đã nói ở trên. Qua đó khẳng định vai trò chủ đạo của kinh tế quốc doanh trong các dự án đầu t kinh tế có trọng điểm và mang tính chất dài hạn. Ta có thể nhận thấy, xu hớng cho vay trung - dài hạn với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh có xu hớng giảm dần nhng mức độ giảm thấp vì khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cha thực sự đợc nhà nớc quan tâm đúng mức. Tuy nhiên với xu hớng phát triển nền kinh tế nhiều thành phần, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng phát triển mạnh.
Biểu đồ2: biểu diễn kết quả cho vay trung - dài hạn xét theo cơ cấu thành phần kinh tế. 3 8 30 2 4 13 0 5 10 15 20 25 30 35
Khu vực quốc doanh Khu vực ngoài quốc doanh
(Nguồn: Số liệu kết quả cho vay trung - dài hạn).
2.2.2.4. Cho vay trung dài hạn theo loại hình tín dụng.
Hiện nay, sự đa dạng trong hoạt động tín dụng Ngân hàng đã khiến cho hoạt động tín dụng trở nên sôi nổi và phong phú hơn. Nhiều hình thức tín dụng mới ra đời là cơ hội cho khách hàng lựa chọn loại hình tín dụng phù hợp với đặc thù kinh doanh của mình. Tại NHNo & PTNT Hoàn Kiếm có ba loại hình tín dụng trung - dài hạn đang đợc Ngân hàng cung cấp chủ yếu: Đó là Tín dụng theo dự án; Tín dụng tài trợ uỷ thác; Tín dụng tiêu dùng.
Bảng 6: D nợ trung - dài hạn theo loại hình tín dụng.
Đơn vị: tỷ đồng. Chỉ tiêu 2000 Tỷ trọng (%) 2001 Tỷ trọng (%) 2002 Tỷ trọng (%) Tín dụng theo dự án 2,5 50 7 58 26 60 Tín dụng tài trợ uỷ thác 2 40 3 25 7 17 Tín dụng tiêu dùng 0,5 10 2 17 10 23 Tổng 5 100 12 100 43 100
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2000 - 2002) Ta nhận thấy, xét về quy mô thì hoạt động tín dụng trung - dài hạn đều tăng chứng tỏ hoạt động cho vay trung - dài hạn của Ngân hàng ngày càng đợc quan tâm, mở rộng. Tín dụng theo dự án có mức cao nhất và tăng nhanh nhất, năm 2000 là 2,5 tỷ chiêm 50% tổng d nợ tín dụng trung – dài hạn, năm 2001 là 7 tỷ chiếm 58%, năm 2002 là 26 tỷ chiếm 60% đây là sự tăng trởng hợp lý và đáng mừng vì đây là hoạt động trọng tâm trong hoạt động tin dụng trung dài hạn của các NHTM. Bên cạnh đó tín dụng tiêu dùng cũng đang tăng lên nhanh chóng từ 0,5 tỷ vào năm 2000đến năm 2002 đã tăng lên 10 tỷ, thể hiện hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng trong thời hạn dài ngày càng đợc mở rộng và qua đó cũng thấy đợc nhu cầu đầu t của nền kinh tế đang dần phát triển.Các hoạt động về cải tạo,đổi mới, mua sắm và tiêu của dân c và các tổ chức kinh tế ngày càng có xu hớng tăng mạnh. Qua đó cũng
Bên cạnh sự tăng trởng của tín dụng theo dự án và cho vay tiêu dùng thì tín dụng tài trợ - uỷ thác lại có mức tăng trởng thấp. Tuy vậy hoạt động này cũng đang tăng lên. Tóm lại, từ số liệu của Ngân hàng về hoạt động tín dụng trung - dài hạn ta thấy quy mô và loại hình tín dụng trung - dài hạn ngày càng đợc mở rộng, đây có thể coi là thành công của Ngân hàng trong công tác cho vay trung - dài .
Biểu đồ 3: Biểu diễn kết quả cho vay trung - dài hạn theo loại hình cho vay
(Nguồn: Số liệu kết quả kinh doanh)
2.2.2.5. Tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn.
Để có thể thấy chất lợng tín dụng của một Ngân hàng, cần phải xem xét đến tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng d nợ của Ngân hàng đó. Nếu tỷ lệ này cao chứng tỏ chất l- ợng tín dụng của Ngân hàng đó kém và ngợc lại. Hiện nay tỷ lệ nợ quá hạn mà các NHTM có thể chấp nhận đợc là 3%.Tuy vậy, cần giảm xuống càng thấp thì càng tốt vì sẽ đảm bảo tránh rủi ro về mất khả năng thanh toán.
Bảng 7: Tỷ lệ nợ quá hạn trung - dài hạn xác định theo thành phần kinh tế
2.5 7 7 26 2 3 7 0.5 2 10 0 5 10 15 20 25 30 2000 2001 2002 Týn dụng theo dự án Týn dụng tài trợ uỷ thác Týn dụng tiêu dùng
Đơn vị: tỷ đồng.
Thành phần Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002
Quốc doanh 0 0 0
Ngoài quốc doanh 0.02 0.05 0.06
Tổng 0.02 0.05 0.06
( Nguồn: Báo cáo kết qủa hoạt động kinh doanh 2000 - 2002)
Xét trên tổng thể tỷ lệ nợ qúa hạn trong cho vay trung - dài hạn của Ngân hàng tơng đối thấp năm 2000 là 0,02 tỷ, tỷ trọng là 0.3%, năm 2001 là 0.05 tỷ, tỷ trọng là 0.1%, năm 2002 là 0.06 tỷ, chiếm 0.03%, trong khi tỷ lệ nợ qúa hạn có thể chấp nhận đợc là 3%. Điều này cho thấy các khoản vay trung - dài hạn của Ngân hàng đều thu đợc nợ khá kịp thời. Chất lợng tín dụng xét theo chỉ tiêu nợ quá hạn nhìn chung có thể khẳng định là tốt và nợ quá hạn chỉ có ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Toàn bộ các khoản nợ quá hạn đều có thể thu hồi. Tỷ lệ thu nợ cao, tỷ lệ nợ quá hạn thấp biểu hiện tình trạng kinh doanh của Ngân hàng có chiều hớng tiến triển tốt. Chất lợng tín dụng tốt, công tác mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu quả cao. Đây là một thành tích của Ngân hàng trong công tác thu nợ từ khách hàng qua nhiều biện pháp thu nợ khác nhau và là một trong những nỗ lực rất lớn của toàn thể cán bộ nhân viên trong chi nhánh Ngân hàng.