3. Thực trạng hoạt động thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ tạ
3.1. Hoạt động thanh toỏn quốc tế tại SGDI:
Hoạt động TTQT của NHĐT&PTVN mới được triển khai 13 năm (3/1993) do phũng kinh doanh đối ngoại thực hiện. Riờng đối với SGDI, với mục tiờu trở thành ngõn hàng cú chất lượng dịch vụ tốt, cú sức cạnh tranh trờn thị trường nhằm đỏp ứng nhu cầu cụ thể của khỏch hàng. Vỡ vậy, tới năm 1999 SGDI đó chớnh thức thành lập phũng thanh toỏn quốc tế với chức năng- nhiệm vụ là thực hiện cỏc nghiệp vụ ngõn hàng đối ngoại.
Mụ hỡnh hoạt động thanh toỏn quốc tế của NHĐT&PTVN được tổ chức theo ngành dọc với đầu mối thanh toỏn với nước ngoài của cả hệ thống NHĐT&PTVN là Hội sở chớnh(HSC). Chỉ cú HSC của NHĐT&PTVN mới được phộp đặt quan hệ đại lý và mở tài khoản ngoại tệ tại cỏc ngõn hàng nước ngoài. Cũn SGDI là một trong những chi nhỏnh của NHĐT&PTVN cú thể thực hiện thanh toỏn quốc tế một cỏch trực tiếp nhưng cũng phải cú mối quan hệ với HSC. Cụ thể là: Tại SGDI cỏc thanh toỏn viờn tiếp nhận hồ sơ của khỏch hàng và xử lý cỏc giao dịch phỏt sinh đối với cỏc đối tỏc trong và ngoài nước. Cỏc điện giao dịch của SGDI sẽ được chuyển tới HSC bằng hệ thống thanh toỏn điện tử để chuyển tiếp ra nước ngoài. Tại HSC sẽ cú sự phõn loại chất lượng cũng như trỡnh độ nghiệp vụ của cỏc chi nhỏnh thực hiện thanh toỏn quốc tế trực tiếp để xõy dựng hạn mức cho mỗi chi nhỏnh. Do đú, nếu dưới hạn mức xỏc định,cỏc giao dịch của SGDI sẽ tự động chuyển tới cỏc ngõn hàng đại lý qua hệ thống thanh toỏn SWIFT; cũn cỏc giao dịch quỏ hạn mức sẽ được duyệt tại HSC sau đú mới chuyển đi hoặc dừng lại.
Trong thời gian qua, nền kinh tế nước ta và thế giới cú nhiều biến động, đó tỏc động khụng nhỏ đến hoạt động kinh doanh của ngõn hàng thương mại. Đặc biệt trong năm 2004, cạnh tranh giữa cỏc ngõn hàng thương mại diễn ra sụi động trờn nhiều lĩnh vực như: lĩnh vực thị trường dịch vụ ngõn hàng bỏn lẻ hiện đại trong dõn cư và cung cấp cho cỏc doanh nghiờp; mở rộng dịch vụ kiều hối qua ngõn hàng; phỏt triển mạng lưới. Điều này đó ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của NHĐT&PTVN núi chung và của SGDI núi riờng. Tuy nhiờn trong thời gian qua, việc mở rộng dịch vụ thanh toỏn, mở rộng cỏc mối quan hệ với cỏc ngõn hàng nước ngoài đó làm cho doanh số thanh toỏn quốc tế cuả SGDIqua cỏc năm liờn tục tăng.
Bảng 7: Doanh số TTQT của SGDI (Đơn vị: Triệu USD)
Năm Doanh số TTQT 2001 550 2002 680 2003 650 2004 700 2005 1.009 (Nguồn: SGDI-NHĐT&PTVN)
Doanh số TTQT năm 2002 đạt được 680 triệu USD, tăng 23,64% so với năm 2001. Năm 2003 doanh số thanh toỏn cú giảm nhưng khụng đỏng kể. Đến năm 2004 doanh số tăng trở lại, tăng 7,69% so với năm 2003. Đặc biệt năm 2005 doanh số tăng cao đạt trờn 1.000 triệu USD, tăng 1,4 lần so với năm 2004. Cú được kết quả này là do trong thời gian này NHĐT&PTVN đó đưa ra nhiều biện phỏp hữu hiệu, cú tỏc dụng giỳp cỏc chi nhỏnh hoạt động cú hiệu quả hơn trờn mọi mặt. Trong giai đoạn này NHĐT&PTVN đó phối hợp với ngõn hàng ACB thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối, hoàn thiện hệ thống thanh toỏn với cỏc ngõn hàng nước ngoài. Năm 2004 toàn hệ thống
tỏc chặt chẽ với Western Union; VisaUSA và nhiều đối tỏc khỏc. Ngoài ra ngõn hàng cũng đó ký thoả thuận triển khai cú hiệu quả dịch vụ chuyển tiền kiều hối với ngõn hàng Metropolitan(Philippin), Exchange Bank(Hàn quốc) …Ngoài ra, SGDI cũng đó xỏc lập được cỏc mối quan hệ với cỏc khỏch hàng mới và tiềm năng như Tổng cụng ty than Việt Nam, Cụng ty may Chiến Thắng…
Để thực hiện hoạt động thanh toỏn thỡ hiện nay SGDI chủ yếu thực hiện thanh toỏn qua ba phương thức chủ yếu là phương thức nhờ thu, phương thức chuyển tiền, phương thức tớn dụng chứng từ. Cụ thể:
- Đối với thanh toỏn hàng xuất.
Bảng 8 :Cơ cấu thanh toỏn hàng xuất qua SGDI:
(Đơn vị: 1.000USD) Phương thức thanh toỏn 2003 2004 2005 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Chuyển tiền 65.000 71,60% 46.000 83,56% 260.00 0 72,54% Nhờ thu 3.200 3,53% 450 0,82% 440 0,123% L/C xuất 22.500 24,81% 8.600 15,62% 98.000 27,337% Tổng thanh toỏn 90.700 100% 55.050 100% 358.44 0 100% (Nguồn SGDI-NHĐT&PTVN)
Phục vụ cho hoạt động thanh toỏn hàng xuất thỡ phương thức thanh toỏn được thực hiện chủ yếu tại SGDI là phương thức chuyển tiền, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng trị giỏ thanh toỏn (trờn 70%).
- Đối với thanh toỏn hàng nhập khẩu:
Bảng 9: Cơ cấu thanh toỏn hàng nhập qua SGD
Phương 2003 2004 2005 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Chuyển tiền 62.000 21,36% 21.000 12,8% 309.000 39,55% Nhờ thu 3.000 1,03% 3.100 1,89% 13.300 1,7% L/C nhập 225.300 77,61% 140.00 0 85,31% 459.000 58,75% Tổng thanh toỏn 290.300 100% 164.10 0 100% 781.300 100% (Nguồn: SGDI-NHĐT&PTVN)
Trong thanh toỏn hàng nhập khẩu, phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ được sử dụng nhiều hơn hẳn( chiếm tỷ trọng trờn 60%). Trong ba năm từ 2003-2005 tổng thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ liờn tục tăng, đặc biệt năm 2005 đạt 459 triệu USD chiếm 58,75% trong tổng thanh toỏn.
Cũng trong thời gian này, do thực hiện chiến lược đa dạng hoỏ khỏch hàng nờn ngoài những khỏch hàng doanh nghiệp cú quan hệ từ lõu với SGDI thỡ SGDI cũng đó chỳ ý tới nhúm khỏch hàng cỏ nhõn. Nhúm khỏch hàng này thường nhận tiền kiều hối từ nước ngoài chuyển về, rỳt tiền mặt là ngoại tệ, sử dụng dịch vụ thẻ, sộc…Tuy trị giỏ mỗi lần giao dịch nhỏ song số lượng giao dịch nhiều nờn nú cũng mang lại nguồn thu khụng nhỏ cho SGDI.
3.2.Hoạt động thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ của SGDI.
3.2.1 Đặc điểm hoạt động thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ của SGDI:
Thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ là một trong những dịch vụ phục vụ thanh toỏn xuất nhập khẩu tại SGDI, chiếm tỷ trọng lớn
Đối tượng khỏch hàng tham gia vào hoạt động thanh toỏn quốc tế tại SGDI thường là cỏc doanh nghiệp nhà nước như tổng cụng ty 90, 91 và cỏc đơn vị thành viờn. Đõy là nhúm khỏch hàng cú uy tớn chiếm khoảng 75% số lượng khỏch hàng cú quan hệ thanh toỏn tại SGDI. Nhúm khỏch hàng này thường thực hiện cỏc dự ỏn do chớnh phủ giao, được HSC cấp vốn. SGDI thay mặt HSC thực hiện những cụng việc phục vụ cho nhúm khỏch hàng này.
Và nhúm đối tượng khỏch hàng cũn lại là cỏc cụng ty kinh doanh xuất nhập khẩu, tuy chiếm tỷ trọng khụng nhiều trong tổng số khỏch hàng cú quan hệ giao dịch với SGDI nhưng đõy là nhúm cú nhiều tiềm năng, cần được quan tõm.
Những loại hỡnh dịch vụ được sử dụng phục vụ cho khỏch hàng cú liờn quan tới phương thức tớn dụng chứng từ bao gồm:
* Nhúm cỏc dịch vụ nhập khẩu: - Phỏt hành thư tớn dụng
- Sửa đổi L/C
- Ký hậu vận đơn hoặc phỏt hành bảo lónh nhận hàng * Nhúm cỏc dịch vụ phục vụ xuất khẩu:
- Thụng bỏo L/C và sửa đổi( nếu cú) - Tư vấn nội dung của L/C
- Gửi bộ chứng từ hàng xuất để thanh toỏn. - Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất.
Cỏc thanh toỏn viờn sẽ cú trỏch nhiệm thực hiện và giỳp đỡ khỏch hàng, giải đỏp mọi thắc mắc và yờu cầu của khỏch hàng. Vỡ vậy, khi sử dụng dịch vụ thanh toỏn quốc tế của NHĐT&PTVN tại SGDI thỡ lợi ớch mà khỏch hàng nhận được đú là: giảm thiểu cỏc rủi ro trong thanh toỏn ngoại thương;
thực hiện nhanh chúng và chớnh xỏc; khỏch hàng cú thể được cấp vốn bằng hỡnh thức ứng trước nguồn tiền.
3.2.2. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ tại SGDI- NHĐT&PTVN
Hoạt động thanh toỏn quốc tế núi chung và thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ tại SGDI chịu tỏc động bởi những nhõn tố sau:
* Những nhõn tố từ phớa NHĐT&PTVN và SGDI.
- Cụng nghệ thanh toỏn của ngõn hàng tuy đó được hiện đại hoỏ, đó ỏp dụng nhiều cụng nghệ mới vào hoạt động ngõn hàng. Tuy nhiờn, nú cũn lạc hậu so với cỏc ngõn hàng lớn trong khu vực và trờn thế giới. Điều này sẽ làm cho việc truyền tin, nhận tin cú thể gặp trục trặc, gõy ra sự chậm trễ cho khỏch hàng, thụng tin cập nhập sẽ khụng cao.
- Ngày càng cú nhiều chi nhỏnh của NHĐT&PTVN cú khả năng thực hiện thanh toỏn trực tiếp, do vậy cũng cạnh tranh với SGDI trong việc thu hỳt khỏch hàng. Đặc biệt trong thời gian qua, SGDI liờn tục nõng cấp và thành lập thờm cỏc chi nhỏnh mới nờn đó chuyển bớt một phần lớn số lượng khỏch hàng trước kia cú giao dịch với SGDI sang cho cỏc chi nhỏnh thực hiện, nờn đó phần nào làm giảm tới doanh số thanh toỏn của SGDI.
- SGDI núi riờng và NHĐT&PTVN núi chung đang phải cạnh tranh với nhiều ngõn hàng khỏc trờn địa bàn Hà nội. Tại Hà nội cú khoảng gần 100 chi nhỏnh của cỏc ngõn hàng thương mại quốc doanh, ngõn hàng cổ phần, chi nhỏnh của cỏc ngõn hàng nước ngoài và ngõn hàng liờn doanh. Đặc biệt, việc mở rộng, ứng dụng cỏc cụng nghệ mới và mở rộng mạng lưới hoạt động của cỏc ngõn hàng thương mại cổ phần như ACB, Techcombank, Eximbank…đó làm cho tớnh cạnh tranh của cỏc ngõn hàng thương mại ngày càng cao.
- Đối tượng khỏch hàng của SGDI chủ yếu là cỏc tổng cụng ty lớn, cỏc doanh nghiệp nhà nước. Hoạt động chủ yếu của SGDI với nhúm khỏch hàng này là cấp tớn dụng, cho vay hoặc huy động vốn, hoạt động thanh toỏn khụng phải là hoạt động chớnh, vỡ vậy doanh số thanh toỏn đối với nhúm đối tượng khỏch hàng này khụng nhiều.
- Hoạt động thanh toỏn quốc tế mới được hỡnh thành tại SGDI vào năm 1999, đó mở cổng SWIFT trực tiếp ra nước ngoài(2000). Vỡ thế đõy cũng là một hoạt động mới tại SGDI, cỏn bộ và cỏc thanh toỏn viờn là những người trẻ tuổi, nhiệt tỡnh trong cụng tỏc song vẫn cũn thiếu tớnh chuyờn nghiệp.
* Những nhõn tố từ phớa khỏch hàng:
Trỡnh độ nghiệp vụ của cỏc đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu ở Việt Nam đang cũn chưa chuyờn nghiệp, vận dụng UCP500 cũn hạn chế, chưa hiểu biết sõu sắc về kỹ thuật buụn bỏn thương mại quốc tế thụng qua phương thức tớn dụng chứng từ. Chớnh vỡ vậy, họ cú thể gặp rủi ro khi giao dịch với cỏc đối tỏc nước ngoài; khụng tuõn thủ quy định của UCP do vậy gặp sai sút khi lập bộ chứng từ, tạo điều kiện cho đối tỏc nước ngoài từ chối thanh toỏn, gõy khú khăn cho ngõn hàng trong việc chiết khấu bộ chứng từ.
* Nhõn tố khỏch quan trờn giỏc độ vĩ mụ:
- Mụi trường phỏp lý cho hoạt động thanh toỏn quốc tế theo tớn dụng chứng từ cũn chưa hoàn thiện, cũn thiếu những điều kiện cần thiết để vận dụng UCP đạt hiệu quả cao. Hiện nay, một số văn bản phỏp lý nhằm hướng dẫn thực hiện nghiờp vụ chứng từ mang tớnh thống nhất cho toàn hệ thống ngõn hàng thương mại Việt Nam cũn thiếu. Do vậy, cỏc ngõn hàng tự tạo cho mỡnh một quy định riờng trờn cơ sở của UCP500, cỏc quy trỡnh nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế của mỗi ngõn hàng cú sự khỏc nhau tuỳ theo trỡnh độ
- Khi nhà nước cú những chớnh sỏch thương mại thỳc đẩy hội nhập với nền kinh tế, thỳc đẩy đầu tư nước ngoài, tạo nhiều cơ hội hơn cho cỏc doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu.
- Cỏc văn bản quy định về cụng tỏc xuất nhập khẩu, thuế quan, hải quan của Việt Nam thay đổi đột ngột, chưa ổn định, đó giỏn tiếp làm ảnh hưởng tới hoạt động của ngõn hàng.
- Từ khi hiệp định thương mại Việt- Mỹ cú hiệu lực cũng gõy ra một số bất lợi đú là cỏc ngõn hàng trong nước núi chung và NHĐT&PTVN núi riờng sẽ mất đi tớnh cạnh tranh so với cỏc ngõn hàng Mỹ.
- Tỡnh hỡnh kinh tế, chớnh trị khụng ổn định làm cho quan hệ buụn bỏn của cỏc doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu gặp khú khăn( một vụ bạo động làm cho người xuất khẩu khụng giao được hàng và người nhập khẩu khụng nhận được hàng), qua đú làm ảnh hưởng giỏn tiếp đến hoạt động của ngõn hàng.
- Tỷ giỏ cỏc đồng tiền mạnh biến động với biờn độ cao, rào cản kỹ thuật đối với cỏc mặt hàng của Việt Nam vào thị trường EU, Mỹ càng khắt khe, tranh chấp thương mại cú xu hướng tăng. Điều này gõy khú khăn cho cỏc doanh nghiệp và từ đú cũng ảnh hưởng đến ngõn hàng cú quan hệ với những doanh nghiệp đú.
3.2.3 Thực trạng hoạt động thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ tại SGDI-NHĐT&PTVN.
Trong những năm qua, cựng với sự tham gia của Việt Nam vào cỏc tổ chức quốc tế, mở rộng quan hệ thương mại với nhiều nước trờn thế giới, NHĐT&PTVN đó mở rộng nhiều quan hệ với nhiều ngõn hàng, cỏc tổ chức tài chớnh trờn thế giới và khụng ngừng đưa ra cỏc loại hỡnh dịch vụ mới, đặc biệt là cỏc phương tiện thanh toỏn đa dạng để đỏp ứng nhu cầu của khỏch
hàng. Vỡ vậy, những hoạt động này đó giỳp ớch rất nhiều cho SGDI trong việc thực hiện hoạt động của mỡnh.
Hiện nay cỏc phương thức thanh toỏn quốc tế mà SGDI chủ yếu thực hiện là phương thức nhờ thu, phương thức chuyển tiền, phương thức tớn dụng chứng từ( TDCT). Trong ba phương thức trờn thỡ phương thức TDCT được dựng phổ biến và chiếm tỷ trọng cao trong doanh số thanh toỏn xuất nhập khẩu của SGDI. Phương thức TDCT được sử dụng phổ biến khụng chỉ vỡ những ưu điểm của nú mà vỡ phương thức này cũng khỏ phự hợp với điều kiện và tỡnh hỡnh của cỏc doanh nghiệp xuất nhập khẩu ở Việt Nam núi riờng và nền kinh tế Việt Nam núi chung.
Hoạt động thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ tại SGDI được thực hiện đối với cả hai hoạt động là thanh toỏn L/C nhập khẩu và thanh toỏn L/C xuất khẩu.
* Đối với hoạt động thanh toỏn L/C nhập khẩu:
Thanh toỏn L/C nhập khẩu là một trong những hoạt động quan trọng của SGDI. Hoạt động này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thanh toỏn thu được từ phương thức tớn dụng chứng từ. Trong thời gian qua, số lượng L/C mở và thanh toỏn hàng nhập qua cỏc năm được thể hiện như sau:
Bảng 10: Số lượng L/C nhập khẩu mở tại SDGI- NHĐT&PTVN
Đơn vị : Mún
Năm 2001 2002 2003 2004 2005
Số L/C mở 820 1200 750 800 683
Số lượng L/C nhập khẩu được mở ra hàng năm cú xu hướng giảm dần. Năm 2002 tăng 46,3% so với năm 2001. Tuy nhiờn từ 2003 trở đi, số lượng L/C được mở lại giảm 37,5% so với năm 2002. Năm 2004 cú tăng nhưng khụng đỏng kể và tới năm 2005 lại giảm khoảng 14,5% so với năm 2004. Nhỡn chung số lượng L/C nhập khẩu mở trong khoảng thời gian này cú xu hướng giảm,điều này hoàn toàn phự hợp với chớnh sỏch của nhà nước ta trong thời gian này là hạn chế nhập khẩu,tăng cường xuất khẩu.
Trỏi với L/C mở, số L/C thanh toỏn nhập khẩu trong những năm qua nhỡn chung cú xu hướng tăng. Năm 2002 tăng 50% so với năm 2001; năm 2003 giảm xuống nhưng khụng đỏng kể. Số lượng L/C thanh toỏn trong những năm qua liờn tục tăng đó chứng tỏ được uy tớn của SGDI ngày càng cao đối với cỏc doanh nghiệp và cỏc đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu.
Trong cơ cấu L/C nhập khẩu được mở thỡ số lượng L/C thanh toỏn ngay là chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn khụng chỉ số lượng L/C được mở mà cả trị giỏ thanh toỏn. Cũn L/C trả chậm chiếm rất ớt, chủ yếu được phỏt hành phục vụ cho cỏc cụng ty lớn, cỏc tổng cụng ty chuyờn nhập khẩu cỏc loại