Bảng 15: Vòng quay vốn tín dụng tại ACB – Kỳ Hòa qua 3 năm 2006 - 2008.
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Doanh số thu nợ Triệu đồng 389.375 470.353 675.756 Dư nợ bình quân Triệu đồng 131.563 193.923 295.667 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 2,96 2,43 2,29
Nguồn: ACB – Kỳ Hòa.
Chỉ số vòng quay vốn tín dụng cho biết một đồng vốn khả dụng trong một năm tham gia bao nhiêu vòng trong quá trình chu chuyển vốn. Vòng quay vốn tín dụng bình quân của Chi nhánh qua các năm ngày càng có sự giảm sút. Tuy nhiên, vẫn đảm bảo khả năng thanh khoản của nguồn vốn. Năm 2006 vòng quay vốn tín dụng là 2,96 vòng, sang năm 2007 chỉ có 2,43 vòng giảm 0,53 vòng so với năm 2006. Năm 2008 vòng quay vốn tín dụng tiếp tục giảm chỉ còn 2,29 vòng giảm 0,14 vòng so với năm 2007. Nguyên nhân giảm sút của vòng quay vốn tín dụng là do trong năm 2007 và 2008 tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng của “cơn bão tài chính”, làm cho doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, đối tác nước ngoài trả nợ không đúng hạn..Bên cạnh đó, ba quý đầu năm 2008 Chi nhánh hạn chế cho vay do lãi suất tăng cao nên ảnh hưởng đến doanh số thu nợ và dư nợ của Chi nhánh. Ngoài ra, trong năm 2007 và 2008 Chi nhánh còn cho vay trung và dài hạn nên làm tăng trưởng dư nợ tín dụng.
4.3.4. Đánh giá chỉ tiêu hệ số thu nợ.
Bảng 16: Hệ số thu nợ của ACB – Kỳ Hòa qua 3 năm 2006 – 2007.
Chỉ tiêu Đơn vị
tính Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Doanh số thu nợ Triệu đồng 389.375 470.353 675.756 Doanh số cho vay Triệu đồng 496.124 611.705 737.892 Doanh số thu nợ/Doanh
số cho vay % 78,5 76,9 91,6
Nguồn: ACB – Kỳ Hòa.
Chỉ tiêu này giúp đánh giá khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của ngân hàng càng chặt chẽ, hiệu quả hoạt động tín dụng càng cao. Nhìn chung, hệ số thu nợ của Chi nhánh rất cao qua 3 năm nhưng tỷ lệ này lại có sự biến động không theo một chiều tăng hoặc giảm mà có sự giảm sau đó lại tăng. Cụ thể, năm 2006 hệ số thu nợ là 78,5%, năm 2007 là 76,9% và năm 2008 là 91,6%. Năm 2006, cứ mang 100 đồng đi cho vay Chi nhánh thu lại được 78,5 đồng và đến năm 2007 mang 100 đồng đi cho vay Chi nhánh đã thu lại được 76,9 đồng, năm 2008 mang 100 đồng đi cho vay Chi nhánh thu được 91,6 đồng. Trong thời gian tới tình hình kinh tế luôn diễn biến phức tạp nên việc thu hồi nợ của ngân hàng luôn gặp khó khăn. Do đó Chi nhánh cần phải có biện pháp thu hồi nợđạt hiệu quả cao, phân tích các món vay một cách chặt chẽ để tránh rủi ro tín dụng, cũng như tiếp tục duy trì và phát huy các biện pháp thu hồi nợ đang thực hiện để giúp cho đồng vốn của Chi nhánh luôn được đảm bảo an toàn.
4.3.5. Đánh giá tỉ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn.
Bảng 17: Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn của ACB – Kỳ Hòa qua 3 năm 2006 – 2008.
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Vốn huy động Triệu đồng 439.786 709.844 689.820 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 550.418 846.127 877.191 Vốn huy động/tổng nguồn vốn % 79,9 83,9 78,6
Nguồn: ACB – Kỳ Hòa.
Chỉ tiêu này cho ta biết được khả năng huy động vốn đáp ứng được bao nhiêu phần trăm cho nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. Thông thường một ngân hàng hoạt động tốt khi tỷ số này đạt mức từ 70% đến 80% trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Theo bảng kết quả phân tích tình hình huy động vốn trên, ta thấy khả năng huy động vốn của Chi nhánh là tốt, tuy nhiên tỷ lệ này trong những năm qua có sự biến động không theo một chiều tăng hoặc giảm mà có sự tăng lên rồi giảm xuống. Cụ thể, tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn năm 2006 là 79,9%, năm 2007 tăng lên 83,9%, nhưng sang năm 2008 chỉ tiêu này lại giảm xuống còn 78,6%. Nguyên nhân của sự tăng giảm này là do: năm 2007 lãi suất tăng mạnh nên đã thu hút được nguồn vốn đáng kể từ dân cư và nền kinh tế trong nước có chuyển biến tích cực mà ACB là ngân hàng rất mạnh về loại hình dịch vụ nên cũng thu hút được tiền gửi thanh toán từ doanh nghiệp. Năm 2008 do tình hình kinh tế biến động, chính sách kinh tế thay đổi, NHNN điều chỉnh tăng lãi suất cơ bản vào ba quý đầu năm 2008, sang quý 4 lãi suất cơ bản giảm từ cao xuống thấp nên lãi suất huy động của ngân hàng giảm xuống do đó nguồn vốn huy động của Chi nhánh giảm. Nhìn chung kết quả huy động vốn đạt được trong 3 năm qua của Chi nhánh là tương đối tốt. Trong thời gian tới Chi nhánh cần nâng cao khả năng huy động vốn hơn nữa để chủ động được nguồn vốn trong kinh doanh.
4.3.6. Đánh giá vốn huy động có kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động. Bảng 18: Vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động của ACB – Bảng 18: Vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động của ACB – Bảng 18: Vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động của ACB – Kỳ Hòa qua 3 năm 2006 – 2007. Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Vốn huy động có kỳ hạn Triệu đồng 255.545 426.420 395.917 Tổng vốn huy động Triệu đồng 439.786 709.844 689.820 Vốn huy động có kỳ hạn/tổng vốn huy động % 58,1 60,1 57,4
Nguồn: ACB – Kỳ Hòa.
Chỉ tiêu này thể hiện tính ổn định của vốn huy động tại một tổ chức tín dụng, nếu tỷ lệ này quá lớn thì nó sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng nhưng nếu tỷ lệ này quá thấp thì ngân hàng sẽ không thể chủđộng cho vay vì không biết trước khách hàng sẽ rút tiền ra vào lúc nào. Với loại vốn huy động có kỳ hạn thì ngân hàng có thể an tâm cho vay vốn khoảng 80% nguồn vốn này, vì thực tế ít gặp trường hợp khách hàng rút tiền trước kỳ hạn.
Nhìn chung trong 3 năm qua tỷ lệ vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động luôn có tỷ lệ trung bình. Cụ thể năm 2006 tỷ lệ này là 58,1%, sang năm 2007 tỷ lệ này tăng lên và đạt 60,1% và năm 2008 tỷ lệ này giảm xuống còn 57,4%. Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà khách hàng luôn quan tâm đến vấn đề lãi suất và khách hàng luôn kỳ vọng gửi tiền với lãi suất cao. Thông qua tỷ lệ vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động trong những năm qua cho thấy tỷ lệ này luôn tăng giảm theo tình hình biến động lãi suất của ngân hàng. Năm 2007, tình hình lãi suất có biến động lớn, các ngân hàng cạnh tranh trong việc huy động vốn nên đã đẩy lãi suất tăng lên rất cao thì đồng thời tỷ lệ này cũng theo chiều hướng tăng. Sang năm 2008, chính sách kinh tế có sự thay đổi NHNN điều chỉnh giảm lãi suất vào quý 4 thì tỷ lệ này lại giảm theo.
Tỷ lệ vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động của Chi nhánh có tỷ lệ trung bình qua 3 năm nhưng tỷ lệ này có chiều hướng giảm vào năm 2008 nên Chi nhánh cần phải tăng cường huy động vốn hơn nữa để có thể chủđộng được nguồn vốn khi cho vay.
4.3.7. Đánh giá tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn.
Bảng 19: Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn của ACB – Kỳ Hòa qua 3 năm 2006 – 2008. Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tổng dư nợ Triệu đồng 123.247 264.599 326.735 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 550.418 846.127 877.191 Tổng dư nợ/tổng nguồn vốn % 22,4 31,3 37,2
Nguồn: ACB – Kỳ Hòa.
Chỉ tiêu này phản ánh chính sách tín dụng của ngân hàng, cho thấy hoạt động của ngân hàng có tập trung vào hoạt động cấp tín dụng hay không. Trong 3 năm, chỉ tiêu này của Chi nhánh luôn ở mức trung bình và có xu hướng tăng lên. Cụ thể, năm 2006 chỉ tiêu này là 22,2%, năm 2007 chỉ tiêu này tăng lên đạt 31,3% và năm 2008 chỉ tiêu này là 37,2%. Sự tăng lên không ngừng của tỷ lệ này qua các năm cho thấy tín dụng của Chi nhánh luôn tăng trưởng không ngừng.
4.3.8. Đánh giátỷ lệ vốn huy động ngắn hạn tối đa để cho vay trung và dài hạn. dài hạn. dài hạn.
Bảng 20: Vốn huy động ngắn hạn tối đa để cho vay trung và dài hạn của ACB – Kỳ Hòa qua 3 năm 2006 – 2008.
Chỉ tiêu Đơn vị
tính
Năm
2006
Năm
2007
Năm
2008
Vốn huy động ngắn hạn Triệu đồng 184.241 283.424 293.903
Dư nợ cho vay trung và dài hạn Triệu đồng 13.568 40.507 51.261
Tỷ lệ VHĐ ngắn hạn tối đa để cho vay
trung và dài hạn % 7,4 14,3 17,4
Nguồn: ACB – Kỳ Hòa.
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng. Theo quy định 457 của NHNN thì tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn tổ chức tín dụng được sử dụng để cho vay trung và dài hạn đối với NHTM là 40%. Nhì chung qua 3 năm qua Chi nhánh luôn nâng cao hiệu quả sử dụng vốn huy động ngắn hạn và đảm bảo phòng ngừa rủi ro cho hoạt động ngân hàng (tỷ lệ tối
đa của nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn nhỏ hơn 40%). Điều này thể hiện rõ qua bảng số liệu, năm 2006 tỷ lệ này là 7,4%, năm 2007 chỉ tiêu này tăng lên đạt 14,3% và năm 2008 là 17,4%. Mặc dù, tỷ lệ vốn huy động ngắn hạn tối đa để cho vay trung và dài hạn trong thời gian qua còn thấp nhưng tỷ lệ này lại không ngừng tăng lên qua 3 năm. Do đó cho thấy Chi nhánh không ngừng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn huy động ngắn hạn.
4.4. MỘT SỐ TỒN TẠI VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA ACB – KỲ
HÒA QUA 3 NĂM 2006 – 2008.
- Nợ quá hạn của Chi nhánh có sự biến động không theo một chiều tăng hoặc giảm mà có sự giảm sau đó lại tăng, có tốc độ tăng, giảm rất lớn và có xu hướng chuyển từđối tượng khách hàng này sang đối tượng khách hàng khác. Cụ thể:
+ Năm 2006 nợ quá hạn tập trung cao nhất ở đối tượng khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng 59,3%, với tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là 0,2%.
+ Năm 2007 tổng nợ quá hạn giảm với tốc độ 33,8%. Nợ quá hạn tập trung cao nhất vẫn ở đối tượng khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng 100%, tăng với tốc độ 11,8% so với năm 2006, tỷ lệ nợ quá hạn là 0,1%.
+ Năm 2008 tổng nợ quá hạn tăng với tốc độ 961,6% so với năm 2007. Nợ quá hạn chuyển sang tập trung cao nhất ở khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng 56,5%, tăng với tốc độ từ 0 lên đến 1287,564 triệu đồng, tỷ lệ nợ quá hạn là 0,4%.
- Nhìn chung, trong 03 năm (2006-2008) doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợđều có sự tăng trưởng. Trong đó, tín dụng ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ vẫn tập trung chủ yếu vào khách hàng cá nhân. Tuy nhiên, có sự dịch chuyển về tỷ trọng giữa doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ ngắn hạn với trung dài hạn. Cụ thể là tỷ trọng cho vay ngắn hạn, thu nợ, dư nợ ngắn hạn giảm qua 3 năm còn tỷ trọng cho vay trung dài hạn, thu nợ trung dài hạn và dư nợ trung, dài hạn tăng qua 03 năm. Qua đó cho thấy, Chi nhánh có sựđiều chỉnh cơ cấu cho vay, tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn lên nhằm giữ ổn định dư nợ trong tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng rất khốc liệt như hiện nay.
- Một số tiêu chí xét duyệt cho vay của ACB còn khó khăn gây hạn chế doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng tại Chi nhánh (ví dụ: kinh nghiệm điều hành của ban lãnh đạo nhỏ hơn 01 năm không cấp tín dụng, hạn chế nhu cầu vay vốn của những doanh nghiệp mới đã hoạt động trên 06 tháng nhưng dưới 01 năm).
- Lãi suất huy động của ACB chưa mang tính cạnh tranh cao so với các ngân hàng khác.
- Giá thẩm định bất động sản của ACB còn thấp hơn so với giá thực tế trên thị trường, điều này gây khó khăn cho Chi nhánh khi tiếp thị khách hàng về giao dịch với ACB.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHO ACB – KỲ HÒA
5.1. BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN.
- Phân tích tình hình huy động vốn qua 3 năm ta nhận thấy rằng tiền gửi của khách hàng cá nhân luôn chiếm tỷ trọng lớn trên tổng vốn huy động, đây là nguồn vốn tiềm năng nhất đối với Chi nhánh. Do đó, trong thời gian tới Chi nhánh cần có chính sách thu hút tiền gửi này như: tăng cường công tác tiếp thịđể phát triển thêm nhiều khách hàng mới, cần có chính lãi suất linh hoạt mang tính cạnh tranh cao, khuyến khích mở tài khoản cá nhân, đa dạng hóa các hình thức thanh toán, tiền gửi (như tiền gửi bậc thang), phát triển hệ thống máy rút tiền tự động ATM…
- Ngân hàng Á Châu là một trong những ngân hàng đứng đầu trong loại hình dịch vụ. Do đó, Chi nhánh cần tận dụng lợi thế của mình trong vấn đề huy động vốn đối với khách hàng doanh nghiệp nhất là khi tiền gửi của đối tượng khách này giảm đi rất mạnh trong năm 2008. Chi nhánh cần có chính sách huy động mang tính chiến lược như chọn một số khách hàng tiền gửi lớn để thực hiện chính sách ưu đãi đặc biệt trong các giao dịch với Chi nhánh. Như: bố trí nhân viên Chi nhánh đến thu tiền tận nơi, hỗ trợ xe chuyên dụng để vận chuyển tiền của khách hàng từ doanh nghiệp của khách hàng về Chi nhánh, ưu tiên giải quyết những yêu cầu rút tiền mặt hay chuyển tiền của khách hàng…
- Chi nhánh cần đặc biệt coi trọng loại tiền gửi tiết kiệm, có kỳ hạn vì trong thời gian qua nó luôn chiếm tỷ trọng lớn trên vốn huy động, đồng thời để sự yên tâm về thời hạn khi sử dụng đồng vốn này để cho vay. Do tình hình kinh tế biến động, nên việc đầu tư của khách hàng cá nhân nhưđầu tư vào thị trường vàng, thị trường chứng khoán,… luôn gặp rủi ro cao nên trong thời gian tới loại tiền gửi có kỳ hạn có thể sẽ gia tăng. Cần có thêm nhiều chương trình khuyến mại như chương trình khuyến mại Quà tặng tri ân, bởi vì quà tặng thiết thực (tặng lãi suất trên số tài khoản), không bị ràng buộc mỗi khách hàng chỉ nhận được một phần quà trong thời gian khuyến mại, mà khách hàng gửi càng nhiều tiền thì lãi suất được tặng càng nhiều. Cần có chính sách thu hút khách hàng có nguồn tiền gửi
lớn, ổn định. Bằng nhiều hình thức như: tặng quà sinh nhật cho lãnh đạo đơn vị, hay cá nhân có số dư tiền gửi lớn; vào những ngày lễ lớn nên tổ chức các cuộc họp mặt những khách hàng tiền gửi lớn nhằm thể hiện sự trân trọng sựđóng góp của khách hàng vào hiệu quả hoạt động của Chi nhánh. Từ những việc làm đó sẽ tăng thêm sự gắn bó giữa khách hàng và Chi nhánh.
- Trong thời kỳ cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng như hiện nay Chi nhánh cần phải lập bộ phận nghiên cứu về thị trường để nắm bắt nhu cầu khách hàng ở địa phương từ đó xây dựng những sản phẩm huy động phù hợp với nhu cầu thị
