3 NĂM 2006 -2008.
Bảng 1 : Kết quả kinh doanh của ACB – Kỳ Hòa qua 3 năm 2006 – 2008
ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 1. Tổng thu nhập 38.614 47.869 122.448 9.255 24,0 74.579 155,8
-Thu lãi và các khoản tương tự 30.450 46.343 117.944 15.893 52,2 71.601 154,5 - Thu từ hoạt động dịch vụ 5.651 1.328 2.424 -4.323 -76,5 1.096 82,5 - Thu khác 2.513 198 2.080 -2.315 -92,1 1.882 950,5
2. Tổng Chi phí 30.533 39.114 109.463 8.581 28,1 70.349 179,9
- Chi lãi và các khoản tương tự 21.413 33.172 97.876 11.759 54,9 64.704 195,1 - Chi hoạt động dịch vụ 658 11 19 -647 -98,3 8 72,4 - Chi khác 5.319 5.931 11.568 612 11,5 5.637 95,0
3. Lợi nhuận ròng 8.081 8.755 12.985 674 8,3 4.230 48,3
Nguồn: ACB – Kỳ Hòa
Từ kết quả phân tích số liệu về tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh qua 3 năm 2006 đến năm 2008 ta có nhận xét như sau:
- Về tổng thu nhập: thu nhập của Chi nhánh tăng rất nhanh qua 3 năm cụ thể là: Năm 2007 tổng thu nhập đạt 47.869 triệu đồng, so với năm 2006 tổng thu nhập tăng với tỷ lệ là 24% tương ứng tăng 9.255 triệu đồng. Đến năm 2008 tổng thu nhập tăng với tỷ lệ đáng kể là 155,8% so với năm 2007, đạt 122.448 triệu đồng.
Góp phần vào sự tăng trưởng của tổng thu nhập là khoản mục thu lãi và các khoản tương tự lãi với tốc độ tăng 52,2% vào năm 2007 so với năm 2006, và tăng với tỷ lệ 154,5% vào năm 2008 so với năm 2007. Kế đó là khoản thu về từ hoạt động dịch vụ, tuy nhiên với khoản mục này Chi nhánh có sự tăng trưởng không ổn định. Cụ thể là khoản thu từ hoạt động dịch vụ đã giảm rất mạnh với tỷ lệ giảm 76,5% vào năm 2007 so với năm 2006. Nguyên nhân xuất phát từ sự không ổn định về tình hình kinh tế trên thế giới cũng như trong nước, nước ta gặp nhiều khó khăn trong vấn đề sản xuất kinh doanh, cũng như xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế. Với mục tiêu xây dựng ngân hàng cung cấp dịch vụ hàng đầu tại Việt Nam, Ban quản trị ACB đã nhanh chóng khắc phục cũng như không ngừng phát triển loại hình dịch vụ. Với sự sụt giảm đáng kể vào năm 2007 Chi nhánh đã có sự tăng trưởng rất lớn về khoản mục dịch vụ, cụ thể là tăng 82,5% vào năm 2008 so với năm 2007. Tuy khoản mục về thu nhập khác như thu về từ kinh doanh chứng khoán, thu nhập từ kinh doanh ngoại hối,… góp một phần nhỏ trong tổng thu nhập của Chi nhánh, nhưng nó cũng góp một phần quan trọng trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là nó đóng góp rất lớn cho tổng lợi nhuận của ACB. Do đó Chi nhánh cần quan tâm phát triển khoản mục này. Với tỷ lệ giảm rất lớn vào năm 2007 là 92,1% so với năm 2006, thì vào năm 2008 khoản mục này tăng trở lại với tỷ lệ là 950,5% so với năm 2007, với tốc độ tăng rất lớn.
- Tổng chi phí: Cùng với sự tăng trưởng của tổng thu nhập thì tổng chi phí cũng tăng đáng kể, cụ thể là: tăng 28,1% vào năm 2007 so với năm 2006 tương ứng tăng 8.581 triệu đồng. Vào năm 2008 thì tổng chi phí tăng 179,9% về tỷ lệ và tương ứng tăng 70.349 triệu đồng so năm 2007, đạt 109.463 triệu đồng. Sự tăng lên đáng kể của chí phí là do sự tăng lên của khoản mục chi lãi và các khoản tương tự lãi vào năm 2007 với tỷ lệ 54,9%, tương ứng tăng 11.759 triệu đồng so năm 2006. Khoản mục chi lãi và tương tự lãi tăng lên là do năm 2007 với tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế là kéo theo tình hình lạm phát ở nước ta. Với sự bùng nổ của “cơn bão” lãi suất đã làm cho chi phí huy động vốn của Chi nhánh tăng lên do phải cạnh tranh lãi suất. Vào năm 2008, khoản mục này tiếp tục tăng lên cụ thể là tăng 64.704 triệu đồng tương ứng tăng 195,1% về tỷ lệ so năm 2007. Chi phí hoạt động dịch vụ của Chi nhánh có sự biến động liên tục qua các năm.
Cụ thể năm 2007 chi phí này là 11 triệu đồng giảm 98,3% về tỷ lệ so với năm 2006 tương ứng giảm 674 triệu đồng và năm 2008 khoản mục này tăng 8 triệu đồng với tỷ lệ tăng 72,4% so với năm 2007. Cùng với sự tăng giảm không ổn định của chi phí hoạt động dịch vụ thì các khoản chi khác cũng tăng lên đáng kể. Các khoản chi khác gồm chi về hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi về kinh doanh chứng khoán,…Năm 2007 so năm 2006 chi phí khác tăng 612 triệu đồng tương ứng tăng 11,5% về tỷ lệ. Năm 2008 khoản mục này tăng 5.637 triệu đồng tương ứng tăng 95% so năm 2007.
- Lợi nhuận ròng: Qua các năm lợi nhuận ròng có sự tăng trưởng mạnh. Cụ thể, năm 2007 đạt 8.755 triệu đồng tăng 674 triệu đồng và tăng 8,3% về tỷ lệ so năm 2006. Qua năm 2008 lợi nhuận không ngừng tăng trưởng với tốc độ tăng 48,3% tương ứng tăng 4.230 triệu đồng so năm 2007, đạt 12.985 triệu đồng.
0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 2006 2007 2008 Năm Triệu đồng Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhận ròng
Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB – Kỳ Hòa qua 3 năm 2006, 2007, 2008.
Qua biểu đồ về kết quả kinh doanh của Chi nhánh qua 3 năm ta thấy, với sự tăng trưởng cao của tổng thu nhập thì tổng chi phí cũng không ngừng tăng cao. Tuy tình hình kinh tế không ổn định trên thế giới cũng như trong nước trong thời gian qua, đặc biệt là ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu đã gây khó khăn rất lớn cho lĩnh vực ngân hàng, nhưng lợi nhuận của Chi nhánh không ngừng tăng trưởng. Qua đó, cho thấy tình hình hoạt động của Chi nhánh luôn đạt kết quả tốt. Tuy nhiên, với thành quả đã đạt được Chi nhánh cần phải nâng cao
khả năng huy động vốn với chính sách lãi suất hợp lí và linh hoạt để tạo nguồn vốn phục vụ cho nghiệp vụ tín dụng, vừa tăng tổng thu nhập vừa giảm tổng chi phí để tăng lợi nhuận cho Chi nhánh.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA ACB –