7. Kết luận:
4.2.1.1. Tỷ lệ nợ quá hạn/dư nợ
Chỉ số này phản ánh chất lượng tắn dụng của Chi nhánh, vì thế cần phải có sự quan tâm ựúng mức bởi nếu lơ là trong việc kiểm soát chỉ tiêu này thì Chi nhánh khó tránh khỏi tổn thất.
Nếu tỷ lệ này quá cao ựồng nghĩa với nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay cao. Ngược lại, nếu tỷ lệ này quá thấp hoặc tiến về 0 thì cũng không tốt, Chi nhánh muốn có lợi nhuận cao cần phải chấp nhận rủi ro. Nếu tỷ lệ này quá thấp, gần bằng 0 ựược liệt vào dạng không dám mạo hiểm trong kinh doanh.
Qua bảng ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn/dư nợ của ngân hàng ựều tăng qua các năm. Năm 2006, tỷ lệ này bằng 0 do trong năm 2006 không có nợ quá hạn. đến năm 2007, tỷ lệ này là 0,83% và ựến năm 2008, tỷ lệ này tăng cao ựạt mức 3,88%. Tuy tỷ lệ này tăng qua 2 năm 2007, 2008 nhưng tỷ lệ này vẫn còn nằm trong phạm vi cho phép của ngân hàng nhà nước (<5%). Vì vậy hoạt ựộng của ngân hàng trong 3 năm qua ựược xem là an toàn.
Tỷ lệ nợ quá hạn/dư nợ trong năm 2007 là rất thấp (0,83%) nhưng tăng ựột biến trong năm 2008 (3,88%) là do từ năm 2006 ựến năm 2007, các khoản nợ ựa số chưa ựến hạn trả. Và ựến năm 2008, các khoản này ựến kỳ hạn trả nợ mà một số doanh nghiệp không trả ựược nên tỷ lệ này tăng ựột biến.
Bảng 13: Các chỉ số ựánh giá hiệu quả tắn dụng doanh nghiệp đVT: Triệu ựồng CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 1. Nợ xấu 0 3.135 21.135 2. Nợ quá hạn 0 4.977 32.784 3. Dư nợ 54.341 597.971 844.338 4. Doanh số thu nợ 1134 267.286 2.570.367 5. Dư nợ bình quân 27.170 326.156 721.154
6. Doanh số cho vay 55.475 810.916 2.816.734
7. Thu nhập lãi 2.208 19.604 96.192 8. Chi phắ lãi 768 10.442 63.712 9. Dư nợ 53.341 597.971 844.338 10. Tổng thu nhập 3.711 30.676 142.797 11. Nợ quá hạn/dư nợ (%) 0 0,83 3,88 12. Nợ xấu/dư nợ (%) 0 0,52 2,50 13. Vòng quay vốn tắn dụng (vòng) 0,04 0,81 3,56
14. Doanh số thu nợ/doanh số cho vay (%) 2% 33% 91%
15. Thu nhập lãi/chi phắ lãi (lần) 2,87 1,87 1,51
16. Thu nhập lãi/Dư nợ (%) 4,06 3,27 11,39
17. Thu nhập lãi/Tổng thu nhập (%) 59,51 63,90 67,36