- Phó phòng kế toán kiêm kế toán tổng hợp: Tập hợp phản ánh chi phí sản xuất
SVTH: Lê Thị Oanh Lớp K41 KTDN
GIẤY ĐỀ NGHỊ TẠM ỨNG
đơn GTGT…
Bảng 2.3: Chi tiết tạm ứng
Bảng 2.4: Biên bản xác nhận khối lượng
SVTH: Lê Thị Oanh Lớp K41- KTDN 38
CTY CPXD CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TOÀN CẦU Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
BẢN XÁC NHẬN KHỐI LƯỢNG (ĐỢT 15)
Công trình: dự án xây dựng đường 70. Gói thầu: HM6- 38
Đơn vị cung cấp: Công ty cổ phần Vĩnh Phú.
Đơn vị nhận: Công ty Cổ Phần Xây Dựng Toàn Cầu.
Loại vật liệu: Đá 0x4 quy cách Dmax 37.5 (22TCN 334- 06)
STT Danh mục Khối lượng
(m3) Ghi chú
1 Đá 0x4 quy cách Dmax 37.5 (22TCN 334- 06) 2,000
Tổng cộng 2,000
Chúng tôi đã giao nhận đúng và đủ số lượng hàng hóa như trên.
CHI TIẾT TẠM ỨNG NGÀY 16 THÁNG 7 NĂM 2010
DIỄN GIẢI ĐỀ NGHỊ TẠM ỨNG GHI CHÚ
Công ty TNHH 1TV TM& VT 55,000,000 Tiền mặt
Công ty cổ phần Vĩnh Phú 79,200,000 Chuyển khoản
Công ty CP Đầu tư Nam Hà 40,500,000 Chuyển khoản
Tổng số 174,700,000
Đơn vị: công ty CPXD TM & DV Toàn Cầu Mẫu số: 03- TT
Đội: 1 (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính)
GIẤY ĐỀ NGHỊ TẠM ỨNG
Ngày 16 tháng 7 năm 2010 Kính gửi: ông giám đốc Công ty Cổ phần xây dựng Toàn Cầu. Tên tôi là: Nguyễn Văn Lân
Địa chỉ:
Đề nghị cho tạm ứng số tiền: 174,700,000 đồng
Viết bằng chữ: Một trăm bảy mươi tư triệu, bảy trăm ngàn đồng chẵn.
Lý do tạm ứng: để thanh toán tiền mua đá mi bụi, sắt phục vụ thi công dự án đường 70. Thời hạn thanh toán: quyết toán quý III - 2010.
Giám đốc Kế toán trưởng Phụ trách bộ phận Người đề nghị tạm ứng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Căn cứ vào yêu cầu của đội và bảng định mức chi phí vật tư từng công trình được
Bảng chi tiết tạm ứng được kế toán tổng hợp lập từ đầu kỳ, sau đó được chuyển lên ban giám đốc, ban giám đốc quyết định cho tạm ứng hay không. Nếu đồng ý, Công ty sẽ nhanh chóng chuyển khoản (ủy nhiệm chi) hoặc trả tiền mặt (phiếu chi) trực tiếp cho nhà cung cấp.
Ủy nhiệm chi ỦY NHIỆM CHI
Chuyển khoản, chuyển tiền điện tử Ngày 19 tháng 8 năm 2010 Đơn vị trả tiền: Công ty CP XD TM & DV Toàn Cầu TK:
Tại kho bạc nhà nước, ngân hàng kho bạc nhà nước Đơn vị nhận tiền: Công ty cổ phần Vĩnh Phú.
Địa chỉ: số 225 đường Mạc Đĩnh Chi, phường 4, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An TK số: 370201007938 ngân hàng Sacombank chi nhánh tỉnh Nghệ An.
Nội dung thanh toán, chuyển tiền: chi trả tiền mua đá mi bụi. Số tiền bằng số: 79.200.000 đồng
Một số loại NVL khi mua về không được sử dụng ngay hoặc sử dụng không hết, đội tiến hành nhập kho và lưu kho ngay tại chân công trình (xi măng, vải địa kỹ thuật, sắt thép…). Khi có nhu cầu sử dụng, NVL được xuất kho phục vụ thi công, xây dựng.
Ví dụ: xi măng phục vụ thi công công trình Đường 70 mua về nhưng chưa có nhu cầu sử dụng ngay, kế toán đội tiến hành nhập kho.