Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
Nguyên nhân chủ quan thuộc về ngân hàng
- Chính sách và quy trình tín dụng của ngân hàng còn nhiều hạn chế, chưa chặt chẽ.
Hiện nay hệ thống ngân hàng thương mại chưa đưa ra một chính sách và quy trình tín dụng chung áp dụng cho toàn hệ thống, dẫn đến chưa có quy trình quản trị rủi ro tín dụng một cách hữu hiệu. Chưa chú trọng đến khâu phân tích khách hàng ban đầu. Xếp loại rủi ro tín dụng để tính toán điều kiện và khả năng trả nợ chưa thực sự chính xác. Đối với cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá nhân, hộ gia đình quyết định cho vay của ngân hàng chủ yếu dựa trên kinh nghiệm và tài sản đảm bảo chưa áp dụng công cụ chấm điểm tín dụng.
- Ngân hàng còn chưa chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng và điều kiện cấp tín dụng.
Đôi khi ngân hàng qua theo đuổi mục tiêu lợi nhuận nên coi nhẹ chỉ tiêu đảm bảo an toàn dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cao, cho vay vượt mức cho phép theo quy định của ngân hàng Nhà Nước dẫn đến làm giảm khả năng thanh khoản, giảm vốn chủ sở hữu của ngân hàng. Đối với các khách hàng tiềm năng, khách hàng trung thành ngân hàng cố gắng tạo mọi điều kiện đôi khi gạt bỏ những rào cản, bỏ qua những bước thẩm định tạo thuận lợi giữ khách hàng ở lại vay vốn tại ngân hàng. Vì vậy đôi khi ngân hàng đã tự đẩy mình đối mặt với rủi ro tín dụng.
- Thiếu thông tin về khách hàng, thông tin tín dụng tin cậy, kịp thời, chính xác trước khi ra quyết định cấp tín dụng.
Hiện nay các ngân hàng vẫn chưa xây dựng được kênh thông tin riêng về khách hàng một cách đầy đủ, chưa có kênh kiểm tra chéo thông tin. Ngân hàng chỉ có thể thẩm định thông tin của khách hàng từ hệ thống thông tin tín dụng (CIC) của ngân hàng Nhà Nước và chủ yếu thông tin vẫn do khách hàng tự cung cấp. Vì vậy việc phân tích tín dụng vẫn còn hạn chế và chưa thực sự chính xác. Do thông tin không đầy đủ số liệu có thể đã bị chỉnh sửa vì vậy việc phân tích trên những con số không chính xác sẽ cho kết quả không chính xác, ảnh hưởng tới việc ra quyết định, dẫn đến rủi ro tín dụng ngày càng tăng.
- Các hình thức cấp tín dụng chưa đa dạng, hạn mức tín dụng cho khách hàng còn hạn chế, thời hạn tín dụng chưa phù hợp, tình trạng đảo nợ và giãn nợ sử dụng không đúng mục đích.
Các ngân hàng vẫn chưa thực sự đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng của mình, vẫn chỉ chú trọng vào các sản phẩm truyền thống. Hạn mức tín dụng cho khách hàng
vẫn còn nhỏ chưa linh động. Với các khoản vay ngân hàng đều mong muốn thu được nợ một cách nhanh nhất và doanh thu thu được là lớn nhất. Tăng nhanh khả năng quay vòng vốn của ngân hàng làm giảm chi phí huy động, dẫn đến thời hạn tín dụng chưa phù hợp tạo sức ép cho người vay. Bên cạnh đó vẫn còn tình trạng đảo nợ, giãn nợ, đưa ra những khoản vay mới để trả nợ cũ nhằm mục đích giảm tỷ lệ nợ quá hạn. Điều này làm sai lệch chỉ tiêu về nợ quá hạn, đôi khi ngân hàng sẽ đánh giá sai về hoạt động của mình và không đánh giá hết được mức rủi ro mà ngân hàng đang đối mặt.
- Năng lực, phẩm chất cán bộ tín dụng cũng là một nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.
Chất lượng cán bộ tín dụng yếu kém không đủ trình độ đánh giá khách hàng hoặc đánh giá sai khách hàng thậm chí cố tình làm sai là một trong những nguyên nhân của rủi ro tín dụng. Nhân viên tín dụng phải là những người có trình độ và vốn kiến thức xã hội tốt, phải am hiểu nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực và đặc biệt để cho vay tốt họ phải am hiểu khách hàng của mình, am hiểu lĩnh vực và môi trường kinh doanh của khách hàng. Khi nhân viên tín dụng chưa đủ trình độ thì việc đưa ra những quyết định sai lầm là không thể tránh khỏi. Bên cạnh đó cũng tồn tại những cán bộ tín dụng thiếu phẩm chất, dễ bị cám dỗ, sẵn sàng tiếp tay cho khách hàng rút ruột của ngân hàng vì vậy nhân viên ngân hàng phải là những người có trình độ, có đạo đức nghề nghiệp mới có thể làm giảm và hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Nguyên nhân khách quan - Từ phía người vay :
Có rất nhiều nguyên nhân cố ý hoặc không cố ý từ phía người vay gây ra rủi ro cho ngân hàng. Cũng có nguyên nhân do trình độ yếu kém của người vay trong dự đoán các vấn đề kinh doanh, sự yếu kém trong quản lý, rất nhiều người vay sẵn sàng mạo hiểm không lượng sức mình với mục đích thu được lợi nhuận cao. Một số khác ngay từ khi bắt đầu vay vốn ngân hàng họ đã có ý định lừa gạt. Để đạt được mục đích của mình họ sẵn sàng tìm mọi thủ đoạn để đối phó với ngân hàng như cung cấp thông tin sai, mua chuộc cán bộ tín dụng. Nhiều khách hàng sau khi được vay vốn đã dùng vốn không đúng mục đích như đã trình bày trong phương án xin vay. Việc chây ì khi
đến hạn trả nợ mà không chịu trả hay cố tình vay vốn để đảo nợ cũng là những nguyên nhân dẫn đến khách hàng không trả được nợ đúng hạn và đầy đủ cho ngân hàng, gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
- Do môi trường pháp lý, môi trường chính trị
Trong nền kinh tế khi mà tình hình chính trị không ổn định, Nhà Nước can thiệp quá sâu vào hoạt động của nền kinh tế sẽ gây ra những biến động không đúng theo quy luật kinh tế học và không thể lường trước được những hậu quả, tổn thất mà doanh nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung phải gánh chịu. Bên cạnh đó một môi trường pháp lý thiếu chặt chẽ, có nhiều thay đổi đột ngột cũng gây những tổn thất ngoài dự đoán cho doanh nghiệp. Nó sẽ ảnh hưởng xấu đến khả năng thanh toán các món nợ của doanh nghiệp và lúc này gián tiếp gây ra rủi ro cho ngân hàng khi cấp tín dụng cho các doanh nghiệp này.
Hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ bản thân ngân hàng đã chứa đựng nhiều rủi ro hơn các lĩnh vực kinh doanh khác vì vậy ngân hàng cần hoạt động trong một môi trường kinh doanh lành mạnh và hành lang pháp lý chặt chẽ, nhằm giảm thiểu rủi ro và thuận lợi trong việc thu hồi nợ.
- Do môi trường kinh tế
Các yếu tố kinh tế như chu kỳ kinh tế, lãi suất thị trường, tỷ giá, lạm phát, thất nghiệp . . . cũng tác động gián tiếp gây nên rủi ro tín dụng. Khi nền kinh tế hưng thịnh mọi hoạt động kinh tế đều diễn ra tích cực, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp diễn ra tốt, nguồn tài trợ đảm bảo trả nợ đầy đủ và đúng hạn vì vậy rủi ro tín dụng của các ngân hàng được hạn chế. Nhưng khi nền kinh tế rơi vào suy thoái, khủng hoảng, cả sản xuất và tiêu dùng đều giảm sút. Doanh thu của các doanh nghiệp lúc này đều giảm, lợi nhuận bị ảnh hưởng và gián tiếp ảnh hưởng tới nguồn trả nợ cho ngân hàng. Lúc này rủi ro tín dụng xảy đến với ngân hàng là rất lớn.
- Do môi trường xã hội
Phong tục tập quán thói quen tiêu dùng, trình độ văn hóa của khách hàng cũng gây nên rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Khi các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn, họ đề xuất phương án, ngân hàng thẩm định phương án của họ nếu khả thi sẽ ra quyết định cho vay. Tuy nhiên tính khả thi của phương án kinh doanh còn chịu ảnh hưởng
lớn của phong tục tập quán thói quen tiêu dùng và thị trường mà sản phẩm nhằm tới. Các yếu tố này có thể thay đổi bất thường, các yếu tố này đôi khi làm sai lệch các tính toán và khi thực hiện dự án lợi nhuận thu được sẽ không như dự tính. Việc thực hiện dự án không như kế hoạch điều này ảnh hưởng tới khả năng trả nợ vay cho ngân hàng. Đẩy ngân hàng đối mặt với rủi ro tín dụng.
Bên cạnh đó còn có một số nguyên nhân khác đó là những nguyên nhân bất khả kháng, ngân hàng không thể kiểm soát và dự tính được như thiên tai, hỏa hoạn, chiến tranh. . . nó cũng là những nguyên nhân gây mất khả năng thanh toán của người vay làm tăng nợ xấu cho ngân hàng.