3 – nguyờn nhõn của rủi ro
3.2.1 Rủi ro thương mại
Loại rủi ro này hiện diện trong tất cả cỏc giao dịch giữa cỏc thương gia, rủi ro trong giao dịch quốc tế cũng giống như rủi ro trong cỏc giao dịch nội địa tuy nhiờn nú phức tạp hơn nhiều trong xử lý. Rủi ro này được xem xột một cỏch khỏc nhau từ phớa người xuất khẩu và từ phớa người nhập khẩu.
* Đối với người xuất khẩu
- Những khuyết tật của khõu thanh toỏn
Người mua hàng bất ngờ rơi vào tỡnh trạng mất khả năng thanh toỏn trong kỳ hạn đó thỏa thuận, khi ngõn quĩ của họ hết tiền, họ sẽ đề nghị gia hạn trả nợ.
Sự thanh toỏn cú thể được thỏa hiệp nếu người mua chưa thể cải thiện được tỡnh hỡnh tài chớnh.
- Những quy định phỏp lý
Trường hợp người mua tuyờn bố khụng cũn khả ngõn chi trả, doanh nghiệp đú sẽ bị giải thể theo luật phỏp. Nợ của nhà xuất khẩu chỉ được thanh toỏn khi sau khi cỏc khoản nợ gọi là được ưu tiờn giải quyết xụng như cỏc khoản tiền lương, cỏc khoản tổ chức xó hội, thuế… Nhà xuất khẩu rất ớt cơ hội thu hồi du rất nhỏ cỏc khoản mà người mua đó nợ. Trước sự mất khả năng thanh toỏn của người mua, cú rất ớt biện phỏp hưu hiện nếu người xuất khẩu khụng thực hiện cỏc điều kiện an toàn vố thanh toấn trước khi thực hiện hợp đồng thương mại, hoặc khụng mua bảo hiểm của cỏc cụng ty chuyờn trỏch về vấn đề này.
* Đối với người nhập khẩu
Cũng như cỏc quan hệ giao dịch thương mại nội địa rủi ro xảy ra ngay cỏ đối với người mua ( người nhập khẩu) rủi ro xảy ro khi vi phạm cỏc điều khản của hợp đồng thương mại.
- Thời hạn gửi hàng
Theo hợp đồng đó ký kết, người nhập khẩu bắt buộc phải nhận hàng trong thời hạn đó thỏa thuận để họ cú thể giao hàng cho đối tỏc của mỡnh. Mọi sự chậm trễ trong quỏ trỡnh vận chuyển từ người xuất khẩu đều gõy khú khăn cho nhận hàng húa theo đỳng hạn của hợp đồng, sẽ xảy ra tổn thất khi người mua khụng đỳng thời hạn đó thỏa thuận với đối tỏc.
Khi hàng húa được vận chuyển làm nhiều lần (từng phần mỗi lần) theo Incoterm sự vận chuyển hàng thuộc trỏch nhiệm người nhập khẩu, thỡ người nhập khẩu sẽ khụng được giỏ ưu đói khi vận chuyển hàng với khối lượng lớn.
- Số lượng hàng
Khi người nhập khẩu nhận được hàng với số lượng ớt hơn như đó yờu cầu thỏa thuận trong hợp đồng sẽ gõy hậu quả
+ Lượng hàng thiếu gõy tổn hại cho người nhập khẩu vỡ khụng thể thực hiện đầu tư hay dự ỏn như đó định trước. Khụng thu được lợi nhuận như đó dự tớnh. ngược lại vẫn phải bỏ ra một khoản chi phớ trả lói cho khoản vay để mua hàng.
+ Nguy cơ đối tỏc của người nhập khẩu sẽ hủy hợp đồng, tẩy chay khụng hợp tỏc đối với người nhập khẩu nếu hàng húa đú cú vai trũ quan trọng trong kinh doanh, điều này gõy ảnh hưởng rất lớn đến uy tớn của người nhập khẩu trờn thị trường.
- Sự thay đổi về điều kiện và thời gian thanh toỏn
Nhiều khi hợp đồng thương mại đó ký qui định cụ thể về cỏc điều kiện và thời gian thanh toỏn, song người xuất khẩu đơn phương thay đổi buộc nhà xuất khẩu phải thanh toỏn luụn một lần toàn bộ số tiền hàng mới được nhận hàng, điều này khiến cho nhà nhập khẩu bị động phải cú khoản vay từ ngõn hàng để tài trợ cho việc thanh toỏn với phần lói phải trả. Nếu khoản vay lớn sẽ gõy khú khăn trong việc vay vốn và ảnh hưởng đến khả năng nhận hàng.
- Yếu tố giỏ cả
Trong qua trỡnh thực hiện hợp đồng, với lý do đặc biệt như chớnh trị, thiờn tai… người xuất khẩu yờu cầu người nhập khẩu phải tra theo một giỏ cao hơn so với giỏ thỏa thận. Trong trường hợp này người nhập khẩu cú thể từ chối hợp đồng và tỡm người cung cấp mới, song sẽ bị nhận hàng chậm
hơn so với qui định với đối tỏc. Nhiều khi người nhập khụng cú lựa chọn nào khỏc buộc phải chấp nhận giỏ cao và tổn thất trong lợi nhuận.
- Những thay đổi trong điều kiện vận chuyển hàng húa
Tuy hợp đồng đó ký cụ thể phương tiện vận chuyển, song trong quỏ trỡnh vận chuyển hàng cú những tỡnh huống thay đổi chuyển hàng bằng những phương tiện chậm hơn, gõy sự chậm trễ trong nhận hàng, ảnh hưởng đến giao hàng với đối tỏc.
- Rủi ro trong bảo hiểm
Trong hợp đồng thương mại được ký, cỏc bờn tham gia thiếu sự quản lý chặt chẽ cú thể gõy ra hậu quả nghiờm trọng trong vận chuyển hàng húa, hàng húa được đền bự với giỏ cao nhất như trong thỏa thuận bảo hiểm nhưng khoản tiền được nhận thấp hơn nhiều so với giỏ trị thực của hàng húa
*Ngoài ra cũn cỏc yếu tố khỏc như: chất lượng của hàng húa, nguồn gốc của hàng húa, điều kiện về vệ sinh, y tế, rủi ro liờn quan tới chi phớ hàng phải lưu kho … cũng ảnh hưởng khụng nhỏ tới cỏc giao dịch trong thương mại quốc tế.
3.2.2 - Rủi ro trong thanh toỏn
Đõy là những bất ngờ, gõy hậu quả tổn thất cho cỏc bờn tham gia thanh toỏn, đặc biệt đối với cỏc ngõn hàng khi thực hiện cung ứng dịch vụ thanh toỏn cho cỏc bờn tham gia kinh doanh, giao dịch quốc tế.
*Rủi ro tớn dụng
Đõy là rủi ro mất khả ngõng thanh toỏn của một trong cỏc bờn tham gia vào thanh toỏn đặc biệt trong phương thức tớn dụng chứng từ
- Rủi ro tớn dụng của nhà nhập khẩu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Khi nhà nhập khẩu trong hoạt động kinh doanh của mỡnh bị vỡ nợ, phỏ sản mất khả năng thanh toỏn sẽ gõy rủi ro cho ngõn hàng phỏt hành thư tớn dụng (L/C). Khi ngõn hang phỏt hành L/C thay mặt người nhập khẩu cam
kết trả tiền cho bờn xuất khẩu, trong trường hợp cỏc ngõn hàng khụng yờu cầu ký quỹ 100%, mà ngược lại ngõn hàng tài trợ cho vay đối với người nhập khẩu, gặp trường hợp mất khả năng thanh toỏn của người nhập khẩu, rủi ro trong thanh toỏn hàng nhập xảy ro, sẽ gõy khụng ớt khú khăn, tổn thất cho ngõn hàng phỏt hành.
- Rủi ro rớn dụng của nhà xuất khẩu
Rủi ro này thường xảy ro trong trường hợp ngõn hàng thực hiện chiết khấu chứng từ, gõy tỡnh trạng sai sút trong hồ sơ thanh toỏn bị từ chối thanh toỏn, trường hợp này ngõn hàng chiết khấu cú quyền truy đũi lại số tiền đó thanh toỏn cho người xuất khẩu, song nếu người xuất khõu khụng cú khả năng thanh toỏn sẽ gõy hậu quả rủi ro cho ngõn hàng chiết khẩu.
- Rủi ro của ngõn hàng phỏt hành
Nếu ngõn hàng phỏt hành mất khả năng thanh toỏn vỡ một lý do nào đú, hoặc bị đúng cửa, bị vỡ nợ phỏ sản… sẽ dẫn đến rủi ro cho ngõn hàng chiết khấu và người xuất khẩu, điều này phụ thuộc nhiều vào mức độ tớn nhiệm của ngõn hàng phỏt hành. Tuy hón hữu xảy ro trong lịch sử, song cũng đó cú những ngõn hàng thương mại bị sụp đổ.
Nguyờn nhõn gõy ra rủi ro tớn dụng
Thứ nhất: trong nền kinh tế thị trường cỏc doanh nghiệp cũng như cỏc
ngõn hàng thương mại phải hoạt động trong mụi trường cạnh tranh gay gắt, chịu sự chi phối lớn của cỏc qui luật cung - cầu, quy luật cạnh tranh… nờn phải thường xuyờn đối mặt với rủi ro từ mọi phớa. Cú khi, do giỏ cả thay đổi, do cụng nghệ lạc hậu, khả năng quản lý và điều hành yếu kộm, khủng hoảng tài chớnh … gõy phản ứng dõy chuyền khiến cỏc doanh nghiệp gặp khú khăn, thua lỗ trong kinh doanh, thậm chớ thua lỗ, vỡ nợ phỏ sản.
Thứ hai: Do thụng tin tớn dụng khụng đầy đủ, nếu một bờn khụng nắm
hiểu, khụng kiểm tra cỏc thụng số kỹ thuật và hiệu quả của dự ỏn mà mỡnh tài trợ, thỡ rủi ro tớn dụng là điều khú trỏnh khỏi. Đõy chớnh là thụng tin khụng cõn xứng. Vỡ vậy lựa chọn khỏch hàng và ngõn hàng nước ngoài cú quan hệ tớn dụng tốt là điều vụ cựng quan trọng trong thanh toỏn quốc tế.
*Rủi ro đạo đức
Là rủi ro xảy ro khi một bờn tham gia cố tỡnh khụng thực hiện đỳng nghĩa vụ của mỡnh gõy thiệt hại tới quyền lợi của người khỏc. Đạo đức hay cũn hiểu là tớn nhiệm, uy tớn trong kinh doanh. Đõy là vấn đề quan trọng trong thương mại và thanh toỏn quốc tế, vỡ cỏc bờn đối tỏc tham gia thương vụ thường ở rất xa nhau trong quỏ trỡnh thực hiện thương vụ.
- Rủiro đạo đức của nhà nhập khẩu
Nếu khỏc hàng nhập khẩu khụng phải là bạn hàng lõu năm, cú tớn nhiệm thỡ rất dễ cú những hành vi lừa người bỏn xếp hàng lờn tầu, rồi trỡ hoón từ chối thanh toỏn bằng những thủ đoạn nghiệp vụ bắt lỗi sai sút chứng từ, ộp giỏ người bỏn để thu lợi cho mỡnh. Trong nhiều trường hợp nhà xuất khẩu đành chịu bỏn lỗ cũn hơn thuờ tàu chở hàng về, cú khi do giỏ cả hàng húa nhập khẩu giảm người mua hàng sợ thua lỗ trong kinh doanh cố tỡnh khụng nhận bộ chứng từ để lấy hàng, hoặc trỡ hoón khụng thanh thanh toỏn nờn đẩy ngõn hàng vào tỡnh thế khú khăn trong xử lý vốn, đặc biệt trong nghiệp vụ trả chõm. Ngoài ra tớnh chõn thực của hồ sơ chứng từ rất quan trọng vỡ cú những sự lừa đảo trong lập chứng từ của ngõn hàng “ Ma”.
- Rủi ro đạo đức của nhà xuất khẩu
Khi nhà xuất khẩu cố ý giao hàng húa khụng phự hợp với hợp đồng nhưng lại xuất trỡnh bộ chứng từ hoàn hảo phự hợp với cỏc điều khoản ký kết của hợp đồng thương mại, hoặc nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ khống giả mạo (khụng giao hàng) Ngõn hàng theo bộ hồ sơ hoàn hảo vẫn buộc phải thực hiện thanh toỏn cho người hưởng lợi, khi đú Nhà nhập khẩu phải gỏnh chịu mọi rủi ro. Nếu ngõn hàng tài trợ cho người nhập khẩu thỡ rủi ro này ngõn hàng cũng phải chịu một phần. Bởi vậy người mua phải cú những biện phỏp kiểm tra thụng tin qua cỏc hóng vận tải xem hàng húa cú thực sự được
giao lờn phương tiện vận tải hay khụng, nếu phỏt hiẹn cú dấu hiệu lừa đảo thỡ cần kết hợp với ngõn hàng đưa ra những biện phỏp ngăn chặn kịp thời.
Trường hợp giỏ cả hàng húa quốc tế tăng người bỏn hàng sợ thiệt khụng muốn giao hàng cho người mua nữa, điều này gõy thiệt hại cho người mua, vỡ kế hoạch sản xuất kinh doanh bị phỏ vỡ. Tất cả những vi phạm trờn của nhà xuất khẩu đều được coi là những rủi ro đạo đức.
- Rủi ro dạo đạo đức của nhà chuyờn chở.
Người bỏn hàng giao hàng cho người chuyờn chở, nhưng bị lừa đảo nhận lấy hàng lấy tiền rồi biến mất, hoặc bỏn mất hàng. Trong khi đú ngõn hàng vẫn phải thực hiện việc thanh toỏn cho người bỏn hàng theo hồ sơ chứng từ. cũn việc kiện hóng chuyờn chở, hoặc chờ bảo hiểm hoàn toàn tỏch rời nhau, việc chờ đợi, kiện tụng rất mất thời gian và tốn kộm, gõy thiệt hại cho cả người mua và người bỏn.
- Rủi ro đạo đức của ngõn hàng
Trong nhiều trường hợp ngõn hàng phỏt hành cũng vi phạm cam kết của mỡnh như: trỡ hoón, chõy ỳ, hoặc từ chối thanh toỏn bộ chứng từ cho nhà xuất khẩu. Hoặc ngược lại đối với sự thiếu trung thực của ngõn hàng chiết khấu khi bộ hồ sơ khụng hoàn hảo vẫn gửi điện cam kết hồ sơ chuẩn đũi tiền ngõn hàng phỏt hành. Ngõn hàng phỏt hành tin tưởng thanh toỏn sẽ gặp rủi ro, việc đũi lại tiền rất khú khăn
Nguyờn nhõn gõy ra rủi ro đạo đức
Nguyờn nhõn sõu xa của rủi ro đạo đức là vấn đề thụng tin khụng đủ, khụng cõn xứng. Thiếu những thụng tin chớnh xỏc về khả năng tài chớnh, tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh, cũng như uy tớn, tớnh trung thực của đối tỏc. Vỡ vậy đó đưa ra những quyết định sai lầm gõy nờn rủi ro trong thanh toỏn. Đặc biệt phương thức tớn dụng chứng từ theo UCP500 quy định việc thanh toỏn dựa hoàn toàn vào chứng từ hồ sơ thanh toỏn mà khụng căn cứ vào thực
trạng hàng húa đó tạo ra khe hở cho một số tổ chức, cỏ nhõn tiến hành lừa đảo, vỡ thế rủi ro đạo đức vẫn cũn cơ sở để tồn tại
*Rủi ro quốc gia
Rủi ro quốc gia là những rủi ro liờn quan đến sự thay đổi về chớnh trị, kinh tế, về chớnh sỏch quản lý ngoại hối - ngoại thương của một quốc gia khiến cho nhà xuất khẩu khụng nhận được tiền hàng, nhà nhập khẩu khụng nhận được hàng húa.
Rủi ro quốc gia của nước nhập khẩu xảy ra khi người mua hoàn toàn cú khả năng và sẵn sàng thanh toỏn cho người bỏn, song do những sự biến động hoặc biến cố bất thường trong quốc gia nhập khẩu ảnh hưởng đến chớnh trị, kinh tế… khiến cho chớnh phủ nước đú cấm cỏc cụng ty của nước mỡnh thanh toỏn ngoại tệ ra nước ngoài, hoặc hàng húa nhập về thuộc diện cấm khụng làm thủ tục thụng quan nờn khụng thể thanh toỏn.
Rủi ro quốc gia của nước xuất khẩu xảy ra khi cú sự thay đổi về chớnh sỏch ngoại thương, thuế quan xuất khẩu tăng, hoặc hàng húa đú bị cấm xuất khẩu nờn gặp rủi ro khụng thể chuyển hàng đi. Đụi khi do quan hệ thanh toỏn giữa hai quốc gia cú biến cố khụng bỡnh thưũng, nờn khú khăn trong việc nhận tiền hàng của người xuất khẩu. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Những nguyờn nhõn chớnh gõy ra rủi ro quốc gia
Đú chớnh là những nguyờn nhõn gõy ra biến cố chớnh trị xó hội kinh tế… tại một nước.
+ mõu thuẫn về sắc tộc, đảng phỏi, tụn giỏo đe dọa sự ổn định nội bộ của một nước.
+ Xung đột xó hội thụng qua cỏc cuộc biểu tỡnh, đỡnh cụng, bạo động, chiến tranh.
+ Vấn đề nợ nước ngoài chồng chất khiến cho chớnh phủ nước nhập khẩu buốcj phải đưa ra biện phỏp cõm thanh toỏn hoặc chuyển ngoại tệ ngoại hối ra nước ngoài.
+ Dự trữ ngoại hối ở mức thấp và cỏn cõn thanh toỏn quốc tế của quốc gia bị thõm hụt nghiờm trọng, khiến cho Chớnh phủ nước nhập buộc phải đưa ra biện phỏp cấp bỏch dừng thanh toỏn với nước ngoài.
+ Sự cấm vận về kinh tế của quốc tế đối với nước nhập khẩu cho mọi hoạt động thương mại quốc tế và cỏc tài khoản NOTRO của nước đú ở nước ngoài bị kiểm soỏt gắt gao, thậm chớ bị phong tỏa nờn ngõn hàng khụng thể thanh toỏn tiền hàng cho nước ngoài.
+ chớnh sỏch ngoại hối của nước nhập khẩu đột ngột thay đổi thực hiện chớnh sỏch ngoại hối thắt chặt hay cấm vận trong thanh toỏn gõy ra Rủi ro cho nhà nhập khẩu và ngõn hàng của họ.
* Rủi ro về phỏp lý
Rủi ro về phỏp lý xảy ra trong trường hợp cú tranh chấp, hay khiếu kiện giữa cỏc bờn tham gia thanh toỏn. Khi đú vấn đề đặt ra là tũa ỏn nước nào thụ lý, và xử lý vụ ỏn trờn cơ sở phỏp lý của nước nào? Cho dự hợp đồng ngoại thương đó đề cập đến vấn đề này, song khụng phải là khụng cú những phức tạp. Bởi vỡ một bờn nào cú thể thụng thạo và nắm vững luật phỏp quốc gia của bờn đối tỏc.
- Nguyờn nhõn sõu xa của rủi ro phỏp lý
Chớnh là mụi trường phỏp lý và luật phỏp của cỏc bờn khỏc nhau, dự cho thanh toỏn quốc tế lựa chọn phưong thức tớn dụng chứng từ theo UCP 500, song ở nhiều nước khỏc nhau giao dịch này cũng bị điều chỉnh, chi phối bởi hệ thống luật phỏp quốc gia. UCP và luật phỏp quốc gia tao thành hành lang phỏp lý cho giao dịch L/C của cỏc ngõn hàng thương mại núi chung khi tham gia thanh toỏn quốc tế. Tuy nhiờn mức độ vận dụng UCP vào thực tiễn