* Hạn chế trong quy trình phân tích tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng
Nội dung quy trình phân tích tín dụng của NHTMCP đang thực hiện còn chưa đầy đủ, đôi khi còn thiếu những nội dung phân tích cơ bản. Các đánh giá của cán bộ tín dụng ngân hàng mới thường dừng lại ở việc tính toán các chỉ tiêu tàI chính mà không có sự so sánh với những doanh nghiệp đang hoạt động trong cùng lĩnh vực, so sánh với tương quan ngành. Hơn nữa, hoàn toàn không có sự phân tích các báo cáo lưu chuyển tiền tệ và phân tích điểm hoà vốn của doanh nghiệp. Đây cũng là những nội dung hết sức quan trọng khi thẩm định tình hình tàI chính doanh nghiệp.
*Hạn chế do ngân hàng thiếu sự giám sát chặt chẽ công tác phân tích tín dụng doanh nghiệp
Bộ phận kiểm tra nội bộ của ngân hàng với số lượng cán bộ còn ít trong khi khối lượng công việc lại nhiều, nhất là trong điều kiện hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng phát triển nên việc kiểm tra công tác phân tích tín dụng của các cán bộ tín dụng còn chưa thường xuyên và chưa chặt chẽ. ở các ngân hàng, định kỳ, phòng kiểm tra nội bộ yêu cầu các cán bộ tín dụng báo cáo tình hình cho vay và thu hồi nợ đối với các doanh nghiệp đang vay vốn, đồng thời báo cáo tình hình thẩm định đối với các doanh nghiệp đang đề nghị vay; tuy nhiên, việc kiểm tra này chỉ là trên giấy tờ chứ cán bộ không kiểm tra trực tiếp đối với cán bộ tín dụng và doanh nghiệp. Vì vậy, chất lượng hoạt động kiểm tra không được bảo đảm, cán bộ kiểm tra không chỉ ra hết các sai sót trong quy trình tín dụng của cán bộ tín dụng.
*Hạn chế do đội ngũ cán bộ tín dụng mỏng
Để ra quyết định cho vay với khách hàng, các ngân hàng phải tiến hành một quy trình phân tích tín dụng rất phức tạp trong tình trạng đội ngũ
cán bộ tín dụng còn mỏng lại phải đảm đương một khối lượng công việc lớn nên việc phân tích còn nặng về tính toán máy móc mà chưa đi sâu vào phân tích. Hiện nay, ở hầu hết các NHTMCP, mỗi cán bộ tín dụng phải phụ trách trung bình trên 10 khách hàng, đồng thời lại phải cố gắng tìm kiếm khách hàng mới để hoàn thành chỉ tiêu tín dụng được giao.
*Hạn chế do trình độ nghiệp vụ và kinh nghiệm của các cán bộ tín dụng
Nhân tố con người là nhân tố quyết định đến sự thành bại của công việc. Tại các NHTMCP, đội ngũ cán bộ tín dụng hầu hết là những cán bộ trẻ, năng động, tuy nhiên đây cũng chính là một điểm hạn chế. Do khách hàng doanh nghiệp có đặc điểm là ngành nghề kinh doanh đa dạng, một khách hàng có thể hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau nên hầu hết các NHTMCP không thể phân chia đội ngũ cán bộ tín dụng theo ngành nghề như mô hình của một số NHTM lớn vì sẽ gây chồng chéo, lãng phí nguồn nhân lực. Điều này đòi hỏi một cán bộ tín dụng phải am hiểu nhiều lĩnh vực, kiến thực sâu rộng và kinh nghiệm làm việc, đây là những yêu cầu mà không phải cán bộ tín dụng nào cũng có, đặc biệt là lớp cán bộ trẻ của ngân hàng.
*Hạn chế do kinh phí
Việc thành lập một cơ sở dữ liệu riêng về khách hàng đòi hỏi kinh phí, nhân lực, công nghệ mà chưa phải là ngân hàng nào cũng làm ngay được. Cũng như vậy, để có được một bảng xếp hạng tín dụng chi tiết cho từng ngành nghề hay quy mô doanh nghiệp, thời hạn vay… cũng cần có thời gian dài, chi phí lớn,
3.Giải pháp hoàn thiện phân tích tín dụng trong hoạt động của các Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam
Nguồn thông tin là một yếu tố ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng của công tác phân tích đánh giá khách hàng trong hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng doanh nghiệp. Thông tin đầy đủ là cơ sở cần thiết để cán bộ tín dụng có thể phân tích và đưa ra nhận định chính xác về khách hàng, từ đó có những quyết định hợp lý trong việc đáp ứng nhu cầu cho vay của khách hàng. Ngoài ra nguồn thông tin đầy đủ cũng giúp ngân hàng nắm bắt được diễn biến của thị trường trong nước và quốc tế, những biến động kinh tế và những thay đổi trong chủ trương, chính sách phát triển kinh tế của Nhà nước, từ đó ngân hàng đề ra những biện pháp kịp thời, nhằm điều chỉnh các hoạt động tránh những rủi ro thiệt hại và ổn định để phát triển. Do đó, cần thiết phải có những giải pháp để nâng cao hơn nữa chất lượng công tác thu thập thông tin.
Nguồn thông tin mà các ngân hàng hiện nay sử dụng để phân tích, đánh giá doanh nghiệp bao gồm: thông tin từ bộ hồ sơ của doanh nghiệp gửi đến, thông tin lưu trữ tại ngân hàng, thông tin từ kiểm tra thực tế, phỏng vấn chủ doanh nghiệp và công nhân viên đang làm việc tại doanh nghiệp. Những thông tin này do ngân hàng tự tìm hiểu, do vậy đôi khi còn thiếu tính trọn vẹn và thiếu tính khách quan. Trong khi đó, các thông tin từ các tổ chức chuyên cung cấp tin vẫn chưa được các ngân hàng tận dụng khai thác hoặc có khai thác nhưng còn chưa được triệt để như thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro, từ báo chí…thậm chí ngay cả thông tin từ các ngân hàng bạn.
Hiện nay, tại các phòng tín dụng ở các ngân hàng đều có máy tính nhưng chủ yếu được sử dụng để đánh văn bản, không có các phần mềm chuyên biệt phục vụ cho công tác phân tích đánh giá doanh nghiệp. Vì vậy, để nâng cao chất lượng công tác phân tích, đánh giá doanh nghiệp, trong thời gian tới, các ngân hàng cần thiết phải đầu tư hoàn thiện hệ thống thu thập thông tin, để có được nguồn thông tin có chất lượng cao hơn, giúp công
tác phân tích, đánh giá doanh nghiệp được chính xác và hiệu quả hơn. Các ngân hàng phải thiết lập hệ thống thu thập thông tin từ các cơ quan báo chí như Báo kinh tế, Tạp chí ngân hàng, Tạp chí Khoa học và đào tạo ngân hàng…Trong trường hợp đặc biệt cần thiết, các ngân hàng nên tính đến việc mua thông tin để đảm bảo có được thông tin có chất lượng cao. Đồng thời, ngân hàng cũng cần phải trang bị các thiết bị kế nối internet, thiết bị kết nối với trung tâm thông tin thương mại, trung tâm phòng ngừa rủi ro để có được những thông tin đầy đủ và cập nhật về các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp đang có nhu cầu vay vốn tại ngân hàng.
Các ngân hàng cũng cần hoàn thiện hệ thống thông tin báo cáo nội bộ, đồng thời xây dựng một hệ thống thu thập, xử lý và lưu trữ dữ liệu riêng phục vụ cho công tác thẩm định.
Bên cạnh đó, các ngân hàng cũng cần tăng cường quan hệ hợp tác thường xuyên với nhau, với Ngân hàng Nhà nước, các Bộ, nghành, các cơ quan, tổ chức khác để khai thác, trao đổi thông tin cần thiết trong mọi lĩnh vực kinh tế-xã hội, kể cả những thông tin, kinh nghiệm, kỹ năng quy trình nghiệp vụ thẩm định. Các ngân hàng nên nghiện cứu thử nghiệm một số biện pháp đang được áp dụng tại các nước phát triển như: xây dựng tập trung và thường xuyên cập nhật ngân hàng dữ liệu các thông tin kinh tế kỹ thuật ( có thể dưới dạng một Website), trong đó có các thông tin như dự báo phát triển các nghành, lĩnh vực, xu hướng diễn biến tỷ giá và giá cả trên thị trường, tỉ suất đầu tư và tỷ suất lợi nhuận bình quân của một ngành, của các loại sản phẩm chủ yếu, những dự án bị từ chối và những khách hàng bị từ chối và những khách hàng có vấn đề cần lưu ý để phục vụ cho công tác thẩm định và tín dụng của toàn hệ thống.
3.2.Giải pháp về tổ chức điều hành công tác phân tích, đánh giá doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp
Tổ chức công tác thẩm định là một vấn đề quan trọng đối với bất kì ngân hàng thương mại nào. Tổ chức, điều hành công tác phân tích, đánh giá doanh nghiệp cũng là một yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, nó không chỉ giúp làm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng mà còn tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng một phát triển…Nếu tổ chức, điều hành tốt thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định.
Tổ chức đội ngũ cán bộ thẩm định phải bố trí sao cho hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm bảo sắp xếp các cán bộ đủ trình đủ, năng lực chuyên môn, trách nhiệm làm công việc này. Trong phân công các bộ tín dụng cũng cần căn cứ vào trình độ, khả năng, kinh nghiệm, thế mạnh của từng người để công tác phân tích đạt kết quả cao nhất. Không nên phân công cán bộ thẩm định phụ trách khối doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh như hiện nay mà nên phân theo nghành nghề, mỗi cán bộ tín dụng phụ trách những nghành nghề khác nhau và cho cán bộ đi tìm hiểu, học tập về các loịa ngành nghề đó nhằm tiến tới chuyên môn hoá trong công tác thẩm định.
Các ngân hàng nên tập trung hoá-phân cấp một cách hợp lý và chuyên môn hoá hoạt động của các hội đồng thẩm định-tín dụng, mỗi tổ chức tín dụng cần rà soát và điều chỉnh mức phán quyết trong hệ thống để có sự phân cấp phù hợp. Đối với các dự án lớn, phức tạp nên được xem xét tập trung thông qua một hội đồng thẩm định có đủ số lượng các chuyên gia có trình độ cao và nhiều kinh nghiệm thực tế để đảm bảo năng lực xem xét đánh giá tương đối chuẩn xác về các mặt nội dung của dự án.
Với cách làm như trên sẽ có thể phần nào khắc phục được tình trạng hiện nay là việc tổ chức thẩm định và cho vay chủ yếu dựa trên sự phân công cho từng cá nhân cán bộ và cán bộ phụ trách xem xét, các hội đồng tín dụng đôi khi còn mang tính hình thức. Trong khi đó, một bộ phận cán bộ tín dụng của các ngân hàng chưa được đào tạo sâu và có hệ thống, có kinh
nghiệm cần thiết lại bị quá tải vì phải xem xét theo dõi khối lượng hồ sơ xin vay và khách hàng. Do vậy, khi phải thực hiện thẩm định dự án áp dụng cộng nghệ cao, sản phẩm và thị trường có nhiều đặc thù hoặc chủ yếu mới chỉ đanh cho xuất khẩu nhưng thiếu thông tin để tham khảo sẽ lúng túng trong việc đề xuất ý kiến cho vay hay không cho vay.
Các ngân hàng nên thực hiện chuyên môn hoá khi phân công nhân viên tín dụng phục vụ cho vay chuyên biệt một nhóm khách hàng nào đó. Hiện nay, ở nhiều ngân hàng, nhân viên tín dụng được phân theo thành phần kinh tế. điều này sẽ rất khó khăn trong việc thu thập và xử lý thông tin tín dụng.Ví dụ, một nhân viên tín dụng cho vay doanh nghiệp nhà nước sẽ phải vừa cho vay sản xuất công nghiệp nặng, vừa phải cho vay sản xuất công nghiệp nhẹ. Một nhân viên tín dụng dù tài giỏi thế nào đi chăng nữa cũng không thể có hiểu biết sâu rộng về mọi lĩnh vực kinh doanh của nền kinh tế. Do vậy, để giảm thiểu rủi ro tín dụng cần thiết phải chuyên môn hóa đối với từng nhân viên tín dụng. Khi chuyên môn hoá đối với từng nhân viên, ngân hàng cần chia khách hàng theo từng nhóm có đặc điểm riêng. Trên cơ sở đó, căn cứ vào năng lực sở trường và kinh nghiệm của từng cán bộ tín dụng cụ thể để phân công mỗi người thực hiện cho vay một loại khách hàng nhất định. Ngoài ra, để tạo điều kiện thuận lợi cho nhân viên tín dụng có thể hiều biết sâu sắc về khách hàng, ngân hàng cần hạn chế việc thay đổi nhân viên tín dụng phụ trách cho khách hàng vay vốn trong quá trình sắp xếp, phân công lại nhân viên.Chỉ nên thay đổi nhân viên tín dụng khi có những vấn đề ảnh hưởng không tốt đến quyền lợi của ngân hàng, bởi vì có những thông tin về khách hàng không được lưu trữ bằng văn bản hay vật mang tin nào (ví dụ thông tin từ thực tế cơ sở kinh doanh của doanh nghiệp, linh cảm. trực giác của nhân viên tín dụng trong quá trình tiếp xúc, quan hệ với khách hàng) mà
khi thay đổi, bàn giao giữa các nhân viên tín dụng, nhữn thông tin trên có thể lãng phí.
Việc chuyên môn hoá đối với từng nhân viên tín dụng vẫn đảm bảo được khả năng đa dạng hoá hoạt động đầu tư tín dụng ngân hàng, tránh rủi ro, làm tăng chất lượng và độ tin cậy các thông tin tín dụng, tạo cơ sở cho việc xây dựng cá mối quan hệ khách hàng lâu dài, đồng thời giảm chi phí trong công tác điều tra tìm hiểu khách hàng, thẩm định và phân tích khách hàng, giám sát khách hàng trong quá trình sử dụng tiền vay.
Đồng thời, khi phân công cho cán bộ thẩm định, các ngân hàng cũng phải gắn quyền hạn và trách nhiệm trực tiếp của cán bộ đối với kết quả, chất lượng thẩm định. Cần có những biện pháp kiểm tra những sai sót và nhất là ngăn ngừa những hành vi cố tình làm sai của cán bộ thẩm định, tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp. Đối với những dự án có vốn đầu tư lớn, phức tạp, các ngân hàng nên tổ chức cho nhiều cán bộ cùng thực hiện phân tích đánh giá về tính chính xác của các số liệu tài chính mà các doanh nghiệp đưa ra, từ đó có quyết định cho vay đúng đắn.
3.3.Giải pháp về nhân lực
Trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động tín dụng, tính phức tạp và rủi ro rất cao nên nhân tố con người đóng vai trò đặc biệt quan trọng. Công tác phân tích, đánh giá doanh nghiệp là một nghiệp vụ quan trọng của hoạt động tín dụng doanh nghiệp nên càng đòi hỏi cán bộ ngân hàng thực hiện công việc này phải cso trình độ cao hơn trong các nghiệp vụ khác.
Yêu cầu của công tác này đòi hỏi can bộ lãnh dạo cũng như cán bộ trực tiếp làm công tác thẩm định không chỉ có trình độ, năng lực chuyên môn nghiệp vụ mà còn có phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm cao và có kinh nghiệm trong công tác. Họ phải có kỹ năng phân tích, am hiểu tường
tận về nhiều linh vực kinh tế, nắm được luật pháp, tập quán và thực tiễn hoạt động các doanh nghiệp tại từng khu vực để có khả năng đưa ra các đánh giá chính xác về khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Do đó, để đáp ứng tốt hơn nhu cầu phát triển hoạt động tín dụng, các ngân hàng cần phải thực hiện các biện pháp nhằm nâng cao năng lực và trình độ chuyên môn cho đội ngũ cán bộ tín dụng:
- Lập kế hoạch bồi dưỡng, đào tạo cán bộ hợp lý như: tổ chức các lớp bồi dưỡng thường xuyên do lãnh đạo ngân hàng trực tiếp giảng dạy hoặc mời các giảng viên có kinh nghiệm và trình độ từ các trường đại học, từ trung tâm điều hành, tổ chức thường xuyên các buổi thảo luận, học hỏi kinh nghiệm lân nhau và học tập tùe cá ngân hàng tiến tiến.
- Ngoài ra, các ngân hàng còn cần tìm hiểu năng lực, sở trường của từng cán bộ tín dụng để để bạt, bố trí, quản lý sử dụng cán bộ thực hiện nghiệp vụ nàyphù hợp, phát huy tốt nhất khả năng của mỗi cán bộ nhằm đem lại hiệu quả cao trong công tác, ngăn ngừa rủi ro xảy ra.
- Thực hiện tốt công tác tuyển dụng cán bộ ngân hàng nói chung cũng như cán bộ tín dụng nói riêng. Các ngân hàng cần đặt ra các điều kiện và yêu