7. Kết luận (C ần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa)
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
Nêu ra ý nghĩa của các thông số để từ đó đưa ra những nhận xét, đánh giá
các yếu tố đang xem xét hoặc phân tích.
2.2.2.2 Phương pháp so sánh số tương đối, tuyệt đối
- Khái niệm
Là phương pháp xem xét một chỉ tiêu phân tích bằng cách dựa trên việc so
sánh với một chỉ tiêu cơ sở (chỉ tiêu gốc). Các chỉ tiêu này có cùng một nội dung,
một tính chất tương tự nhằm để xác định mức biến động, xu hướng của các chỉ
tiêu. Nó cho phép chúng ta tổng hợp được những nét chung, tách ra được những
sử dụng nhiều nhất trong phân tích hoạt động kinh doanh cũng như trong phân
tích và dự báo các chỉ tiêu kinh tế - xã hội.
- Các phương pháp so sánh
+ Phương pháp so sánh số tuyệt đối
Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các
chỉ tiêu kinh tế.
F = Ft– F0
Trong đó: Ftlà chỉ tiêu kinh tế ở kỳ phân tích
F0là chỉ tiêu kinh tế ở kỳ gốc
+ Phương pháp so sánh số tương đối
Là kết quả của phép chia giữa trị số kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ
tiêu kinh tế. 100 Fo Fo Ft F 2.2.2.3 Phương pháp tỷ trọng
Xác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể các yếu tố đang xem xét phân tích. Từ đó đánh giá được quy mô và tầm quan trọng của yếu
CHƯƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀNGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Bối Cảnh Thành Lập
Pháp lệnh về Ngân hàng nhà nước và Pháp lệnh về ngân hàng thương mại,
hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 5 năm 1990 đã tạo dựng một khung pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Trong bối cảnh đó, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) đã được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Namcấp ngày 24/04/1993, Giấy phép số 553/GP-UB do Ủy ban Nhân dân TP. Hồ Chí Minh
cấp ngày 13/05/1993. Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động.
ACB: là chữ viết tắt của Asia Commercial Bank.
Ý nghĩa: ACB là: Attitude (Thái độ), Capability (Năng lực) và Behaviour
(Hành vi).
Thái độ: Nhân viên ACB luôn có thái độ tôn trọng khách hàng, lắng nghe khách hàng, xem khách hàng là đối tác trong quan hệ, quan hệ lợi ích hỗ tương.
Năng lực: ACB cung ứng đầy đủ nguồn lực vật chất, tài chính và nhân sự để đảm bảo quá trình cung ứng sản phẩm dịch vụ và các tiện nghi giao dịch được thuận lợi và an toàn.
Hành vi: Nhân viên ACB luôn ứng xử lịch sự, thân thiện với khách
hàng.
Vốn điều lệ
Kể từ ngày 27/11/2009 vốn điều lệ của ACB là 7.814.137.550.000 đồng
(Bảy nghìn tám trăm mười bốn tỷ một trăm ba mươi bảy triệu năm trăm năm mươi nghìn đồng)
Mạng lưới kênh phân phối
Gồm 251 chi nhánh và phòng giao dịch tại những vùng kinh tế phát triển
trên toàn quốc:
Tại khu vực phía Bắc (Hà Nội, Hải Phòng, Thanh Hóa, Hưng Yên, Bắc
Ninh, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc): 13 chi nhánh và 49 phòng giao dịch
Tại khu vực miền Trung (Thanh Hóa, Đà Nẵng, Daklak, Gia Lai, Khánh
Hòa, Ninh Thuận, Hội An, Huế, Nghệ An, Lâm Đồng): 11 chi nhánh và 17 phòng giao dịch
Tại khu vực miền Tây (Long An, Tiền Giang, Vĩnh Long, Cần Thơ, Đồng
Tháp, An Giang, Kiên Giang và Cà Mau): 8 chi nhánh, 6 phòng giao dịch.
Tại khu vực miền Đông (Đồng Nai, Tây Ninh, Bình Dương, Vũng Tàu): 4 chi nhánh và 17 phòng giao dịch.
Trên 2.000 đại lý chấp nhận thanh toán thẻ của Trung tâm thẻ ACB đang
hoạt động
812 đại lý chi trả của Trung tâm chuyển tiền nhanh ACB- Western Union
Phát Triển Các Cột Mốc Đáng Ghi Nhớ
Với phương châm “Quản lý tốt, lợi nhuận hợp lý, tăng trưởng bền vững”. Tầm nhìn, mục tiêu và chiến lược được cổ đông và nhân viên ACB đồng tâm
bám sát trong suốt 17 năm hoạt động của mình và những kết quả đạt được đã chứng minh rằng đó là các định hướng đúng đối với ACB. Đó cũng chính là tiền đề giúp Ngân hàng khẳng định vị trí dẫn đầu của mình trong hệ thống ngân hàng
thương mại cổ phần tại Việt Nam trong lĩnh vực bán lẻ. Dưới đây là một số cột
mốc đáng nhớ của ACB:
04/06/1993:ACB chính thức hoạt động.
27/04/1996: ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam
phát hành thẻ tín dụng quốc tế ACB-Mastercard.
15/10/1997:ACB phát hành thẻ tín dụng quốc tế ACB-Visa.
Năm 1997 – Tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng hiện đại:Công tác chuẩn bị
nhằm nhanh chóng đáp ứng các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động ngân hàng đã
được bắt đầu tại ACB, dưới hình thức của một chương trình đào tạo nghiệp vụ
ngân hàng toàn diện kéo dài hai năm. Thông qua chương trình đào tạo này, ACB nắm bắt một cách hệ thống các nguyên tắc vận hành một ngân hàng hiện đại, các
chuẩn mực trong quản lý rủi ro, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ, và nghiên cứu điều chỉnh trong điều kiện Việt Nam để áp dụng trong thực tiễn hoạt động ngân hàng.
Thành lập Hội đồng ALCO: ALCO đã đóng vai trò quan trọng trong
việc đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả của ACB.
Mở siêu thị địa ốc:ACB là ngân hàng tiên phong trong cung cấp các dịch
vụ địa ốc cho khách hàng tại Việt Nam. Hoạt động này đã góp phần giúp thị trường địa ốc ngày càng minh bạch và được khách hàng ủng hộ. ACB trở thành ngân hàng cho vay mua nhà mạnh nhất Việt Nam.
Năm 1999:ACB bắt đầu triển khai chương trình hiện đại hóa công nghệ
thông tin ngân hàng (TCBS) nhằm trực tuyến hóa và tin học hóa hoạt động của
ACB.
Năm 2000 – Tái cấu trúc:Cơ cấu tổ chức được thay đổi theo định hướng
kinh doanh và hỗ trợ. Các khối kinh doanh gồm có Khối khách hàng cá nhân, Khối khách hàng doanh nghiệp, Khối ngân quỹ. Các đơn vị hỗ trợ gồm có Khối
công nghệ thông tin, Khối giám sát điều hành, Khối phát triển kinh doanh, Khối
quản trị nguồn lực và một số phòng ban. Hoạt động kinh doanh của Hội sở được
chuyển giao cho Sở Giao dịch. Tổng Giám đốc trực tiếp chỉ đạo Ban Chiến lược,
Ban kiểm tra – kiểm soát nội bộ, Ban Chính sách và quản lý rủi ro tíndụng.
29/06/2000 – Tham gia thị trường vốn:Thành lập ACBS. Với sự ra đời
của công ty chứng khoán, ACB có thêm công cụ đầu tư hiệu quả trên thị trường
vốn tuy mới phát triển nhưng được đánh giá là đầy tiềm năng. Rủi ro của hoạt động đầu tư được tách khỏihoạt động NHTM.
02/01/2002 – Hiện đại hóa ngân hàng:ACB chính thức vận hành TCBS.
14/11/2003 – Thẻ ghi nợ:. Trong năm 2003, các sản phẩm ngân hàng
điện tử phone banking, mobile banking, home banking và Internet banking được đưa vào hoạt động trên cơ sở tiện ích của TCBS.
10/12/2006 – Công nghệ sản phẩm cao:Đưa sản phẩm quyền chọn vàng, quyền chọn mua bán ngoại tệ.
17/06/2005 – Đối tác chiến lược:Ngân hàng Standard Chartered (SCB) và ACB ký kết thoả thuận hỗ trợ kỹ thuật. Cũng từ thời điểm này, SCB trởthành cổ đông chiến lược của ACB. Hai bên cam kết dựa trên thế mạnh của mỗi bên để
3.1.2 Một số nét nổi bật
-Ngân hàng đầu tiên của Việt Nam thành lập Hội đồng Quản lý tài sản Nợ - Có (ALCO). ALCO đã đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động an
toàn và hiệu quả của ACB.
-ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên phát hành thẻ ghi nợ quốc
tế ACB- Visa Electron tại Việt Nam.
- Một trong các ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cung cấp các sản
phẩm phát sinh cho khách hàng.
- Đến 31/12/2009 ACB có mức vốn điều lệ 7.814 tỷ đồng, thuộc hàng lớn
nhất trong nhóm các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam.
- Các quy trình nghiệp vụ chính được chuẩn hoá theo tiêu chuẩn ISO 9001:
2000. Đạt tiêu chuẩn ISO 9001: 2000 trong các lĩnh vực (i) huy động vốn, (ii)
cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, (iii) thanh toán quốc tế và (iv) cung ứng
nguồn lực tại Hội sở.
- Huân chương lao động hạng Nhì do Chủ tịch nước trao tặng, Cờ thi đua
của Ngân hàng nhà nước.
- Lần đầu tiên và duy nhất tại Việt Nam, ACB nhận được 6 danh hiệu Ngân
hàng tốt nhất Việt Nam của 6 tạp chí tài chính ngân hàng uy tín trên thế giới:
Asiamoney, Finance Asia, Euromoney, Global Finance, The Asset và The Banker.
3.2 NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Cần Thơ được thành lập vào ngày 16/09/1994 theo giấy phép thành lập số 52/QĐUBT của UBND tỉnh Cần Thơ.
Giấy chấp nhận cho phép mở chi nhánh thuộc NHTMCP do NHNN Việt Nam cấp số 002/QTC ngày 21/11/1994 và giấy phép kinh doanh số 063984 do UB kế
hoạch tỉnh Cần Thơ cấp 19/06/1995.
Trụ sở chi nhánh đặt tại 14-16 B Đại lộ Hòa Bình, P. An Cư, Q. Ninh Kiều
TP Cần Thơ.
Trong những năm qua, ACB chi nhánh Cần Thơ luôn giữ vững sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định. Thực hiện tốt mục tiêu và chiến lược của toàn hệ
thống và gặt hái được nhiều thành tựu. Ngân hàng Á Châu luôn hướng tới sự
hoàn hảo để phục vụ khách hàng.
3.2.2. Cơ cấu tổchức và nguồn nhân lực3.2.2.1 Cơ cấu tổ chức 3.2.2.1 Cơ cấu tổ chức
-Sơ đồ cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức của ngân hàng ACB Cần Thơ gồm có ban giám đốc, 4
phòng và 2 bộ phận chính:
4 phòng: khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, hỗ trợ và nghiệp
vụ, giao dịch và ngân quỹ.
2 bộ phận chính: xử lý nợ và hành chánh – kế toán.
Ban giám đốc
Phòng Phòng Phòng Phòng GD Bộ phận
KHDN KHCN HT&NV & ngân quỹ xử lý nợ
BP BP BP dịch vụ BP CA TDCN KH giao dịch
BP BP BP pháp lý BP QHKH PFC chứng từ ngân quỹ
Hình 1:SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA ACB CẦN THƠ
- Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban + Phòng khách hàng doanh nghiệp
Về nhân sự gồm có trưởng phòng khách hàng doanh nghiệp, trưởng bộ phận
và các bộ phận phân tích tín dụng doanh nghiệp (CA), bộ phận quan hệ khách
hàng doanh nghiệp. Có nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng thông qua công tác tiếp
thị bán hàng. Tìm hiểu, thu thập thông tin tổng quát của khách hàng tiềm năng.
Lập kế hoạch tiếp thị, trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để giới thiệu sản phẩm,
Bộ phận hành chánh – kế toán
dịch vụ ngân hàng. Thu thập thông tin liên quan đến tình hình kinh doanh, tài
chính, năng lực và uy tín của doanh nghiệp. Thẩm định khách hàng, lập tờ trình, phối hợp với chuyên viên phân tích tín dụng đề xuất cấp tín dụng và các vấn đề
liên quan. Củng cố và phát triển mối quan hệ khách hàng nhằm khai thác tối đa
nhu cầu sản phẩm dịch vụ của ngân hàng. + Phòng khách hàng cá nhân
Về nhân sự gồm có trưởng phòng khách hàng cá nhân, trưởng bộ phận và bộ phận tín dụng cá nhân, bộ phận tư vấn tài chính cá nhân PFC. Có nhiệm vụ
chủ động tìm kiếm đối tượng khách hàng mục tiêu có nhu cầu sử dụng các sản
phẩm dịch vụ thuộc đối tượng khách hàng cá nhân. Duy trì khách hàng tiềm năng
bằng cách cung cấp thông tin, tiện ích sản phẩm đến từng khách hàng, thuyết
phục khách hàng sử dụng sản phẩm của ngân hàng, tư vấn cho khách hàng trong việc lựa chọn sản phẩm và các điều kiện liên quan cho hợp lý. Tiến hành thẩm định và lập hồ sơ thẩm định. Thu thập thông tin và các chứng từ có liên quan đến
hồ sơ tín dụng của khách hàng. Thẩm định và phân tích các thông tin đã thu thập.
Nhận xét và đưa ra đề xuất đối với nhu cầu tín dụng của khách hàng. + Phòng hỗ trợ và nghiệp vụ
Về nhân sự gồm có trưởng phòng hỗ trợ và nghiệp vụ, trưởng bộ phận và các bộ phận dịch vụ khách hàng, bộ phận pháp lý chứng từ. Bộ phận dịch vụ
khách hàng có nhiệm vụ thực hiện thủ tục giải ngân cho khách hàng, kiểm tra
tính hợp lý của các hồ sơ và thực hiện thanh lý, lưu trữ... Bộ phận pháp lý chứng
từ có nhiệm vụ trực tiếp thực hiện phê duyệt của Hội đồng tín dụng, Ban tín
dụng, cấp có thẩm quyền xét duyệt khác, thực hiện thủ tục công chứng và đăng kí TSĐB, hướng dẫn khách hàng ký kết các hợp đồng, các thỏa thuận, cam kết sau khi đã soạn thảo, thực hiện phê duyệt của cấp có thẩm quyền liên quan đến TSĐB trong thời gian TSĐB đang được đảm bảo tại ACB, tư vấn cho các trưởng đơn vị những việc liên quan đến nghiệp vụ pháp lý chứng từ.
+ Phòng giao dịch ngân quỹ
Về nhân sự gồm có trưởng phòng giao dịch, trưởng bộ phận và bộ phận giao
dịch, bộ phận ngân quỹ. Có nhiệm vụ hướng dẫn khách hàng làm thủ tục mở và sử dụng tài khoản, thực hiện các giao dịch gởi và rút tiền trên tài khoản chuyên dùng của khách hàng. Thực hiện ký quỹ chờ thanh toán thư tín dụng, mua bán
bất động sản, thanh toán séc bảo chi… Thực hiện giải ngân, thu nợ tiền vay thu
phí các dịch vụ theo biểu phí ban hành, nhận tiếp quỹ nghiệp vụ đầu ngày và kết
quỹ cuối ngày… Lưu trữ hồ sơ phụ, phiếu thu tiết kiệm (đối với sổ gửi tiết kiệm
của khách hàng, phòng giao dịch có một phiếu lưu riêng để phục vụ cho việc
theo dõi tính lãi, so sánh đối chiếu chữ ký, tất toán sổ…).
Ngoài ra ngân hàng còn có bộ phận xử lý nợ và bộ phận hành chánh - kế
toán:
Bộ phận xử lý nợ có nhiệm vụ tiếp nhận, nghiên cứu, phân loại hồ sơ nợ
quá hạn khó đòi. Thẩm định, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn khó đòi.
Đề xuất biện pháp, hướng xử lý thích hợp đạt hiệu quả cao nhất. Lập hồ sơ khởi
kiện, tham gia vào quá trình tố tụng để thu hồi nợ.
Bộ phận hành chánh - kế toán có nhiệm vụ hạch toán các nghiệp vụ kinh tế
phát sinh, soạn thảo báo cáo tài chính. Soát xét, lên kế hoạch và quản lý chi phí
của ngân hàng để báo cáo các cấp lãnh đạo. Thực hiện quản lý nhân sự, tiền lương của nhân viên. Hỗ trợ thực hiện các công tác hành chính quản trị của ngân
hàng.
=> Nhận xét: Cơ cấu tổ chức hợp lý, chức năng, nhiệm vụ của các phòng
ban được phân chia rõ ràng.Giám đốc trực tiếp chỉ đạo các phòng và các bộ phận trong ngân hàng. Cơ cấu tổ chức đảm bảo tính chỉ đạo xuyên suốt toàn hệ thống.
Sản phẩm được quản lý theo định hướng khách hàng và được thiết kế phù hợp
với từng phân đoạn khách hàng.
3.2.2.2 Nguồn nhân lực
- Số lượng
Tính đến ngày 31/12/2009 tổng số cán bộ, công nhân viên tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ là hơn 100 người trong đó gồm 01 Giám đốc, 04 trưởng phòng. Hiện nay, chi nhánh có 05 đảng viên. Hầu hết các nhân viên ACB Cần Thơ đều có trình độ chuyên môn cao, đam mê với công việc và luôn làm hài lòng các khách hàng đến giao dịch.
- Trình độ
Nhân viên ACB có trình độ cao: cử nhân đại học 73,04%, thạc sĩ trở lên