Chương 3 Một số giải pháp nhằm bảo toàn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn luu động tại công ty bê tông Hà Nội (VIBEX)
3.3Xây dựng kế hoạnh huy động và sử dụng vốn hợp lí
Việc huy động vốn có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp, hiệu quả huy động vốn được nâng cao sẽ đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp qua đó đẩy nhanh vòng quay của vốn có tác dụng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của công ty. công ty hoạt động trong lĩnh vực sản xuất vật liệu xây dựng nên chu kỳ kinh doanh thường kéo dài. Vì thế nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty là rất lớn. Nếu như trước đây, khi chưa tiến hành cổ phần hóa thì vốn huy động được của công ty là không nhiều, chủ yếu là nguồn đi vay từ ngân hàng và vay tín dụng thương mại. Nhưng sau khi cổ phần hóa thì nguồn vốn huy động được của công ty đã tăng một cách đáng kể từ việc phát hành cổ phiếu của công ty để huy động vốn, mặt khác nâng cao tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu so với tỷ trọng nợ phải trả trong tổng nguồn vốn của công ty.
Vốn đầu tư để sản xuất thường lớn, nếu chỉ sử dụng vốn chủ sở hữu thì công ty khó thể sản xuất kịp tiến độ. Ngoài vốn chủ sở hữu, công ty đáp ứng phần thiếu vốn kinh doanh bằng nguồn vốn vay, khoản nợ ổn định. Trước khi quyết định lượng vốn vay qua các tổ chức tín dụng, công ty tìm cách huy động tối đa nguồn ngắn hạn: tiền khấu hao bảo hiểm xã hội, tiền lương công nhân viên, nợ các tổ chức cung cấp vật tư chưa đến kì phải trả, vay của công nhân viên. Với những nguồn vốn này thường thì chi phí
sử dụng chúng không lớn như việc sử dụng vốn vay. Từ đó, công ty có thể vừa sử dụng hiệu quả đồng vốn bỏ vào sản xuất vừa tạo sợi dây liên kết giữa chủ doanh nghiệp với người lao động trong công ty. Mặt khác, công ty có thể tận dụng tốt các qui định của Nhà nước về việc thanh toán vốn đầu tư. Cụ thể là:
- Đối với các dự án hoặc các gói thầu xây lắp thực hiện hình thức chỉ định thầu thì việc thanh toán vốn đầu tư căn cứ theo giá trị khối lượng thực hiện được nghiệm thu hàng tháng theo hợp đồng.
- Đối với các dự án hoặc gói thầu xây lắp tổ chức đấu thầu được thực hiện tạm ứng và thanh toán khối lượng hoàn thành và việc tạm ứng vốn được thực hiện ngay khi hợp đồng có hiệu lực hoàn thành. công ty cũng có thể yêu cầu chủ đầu tư phải trả lãi tiền vay ngân hàng đối với khối lượng công việc đã hoàn thành mà chủ đầu tư chậm thanh toán.