I. TSCĐ 235.624.347 5.Thuế và các khoản phải nộp NN 57.461.789 I Các khoản đầu t
3.2.2. Tăng cờng tìm kiếm các nguồn tài trợ tích cực cho nhu cầu vốn kinh doanh nói chung và vốn lu động nói riêng.
kinh doanh nói chung và vốn lu động nói riêng.
Khi đã có đợc nhu cầu vốn chính xác, công ty phải tiến hành tìm kiếm nguồn tài trợ cho số vốn dự báo của mình. Việc tìm kiếm nguồn tài trợ nhất thiết phải căn cứ vào kế hoạch xác định nhu cầu vốn cho các khoản mục mà công ty đã lập ra. Trong thời gian tới, theo em công ty có thể tìm kiếm vốn từ các nguồn tài trợ sau:
- Nguồn vốn tự bổ sung: trong năm 2006, công ty đã dùng nguồn vốn này để tăng vốn kinh doanh của mình lên. Sang năm 2007, với số lợi nhuận còn lại của công ty cũng có thể sử dụng một phần để tăng khả năng tự chủ của mình vì nó là biện pháp tái đầu t vốn có hiệu quả nhất.
- Vốn chiếm dụng: Khai thác các khoản vốn công ty có thể chiếm dụng đợc của các đối tác trong quá trình quan hệ làm ăn cũng là một cách huy động vốn
cho công ty. Đây là một nguồn vốn rất có lợi nếu công ty biết cách khai thác vì nếu số vốn công ty chiếm dụng đợc mà lớn hơn số vốn công ty bị chiếm dụng thì công ty đã sử dụng đợc khoản vốn tạm thời nhàn rỗi cho nhu cầu vốn lu động của mình. Chi phí của nguồn vốn này chính là giá trị của khoản chiết khấu mà doanh nghiệp bị mất khi mua hàng trong thời hạn đợc hởng chiết khấu. Đó chính là cơ hội của việc trả chậm khi mua hàng. Tuy nhiên việc mua chịu sẽ làm tăng hệ số nợ của doanh nghiệp do đó để tránh rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán công ty nên lập ra một bảng biểu để có thể theo dõi sát sao các khoản phải thu và phải trả để xem xét từng khoản một, khoản nào cần phải thu về và khoản nào cần phải chi trả để từ đó có phơng hớng rút vốn từ các nguồn đầu t để thanh toán cũng nh có thể biết đợc thời gian sử dụng của từng loại vốn để có t cách sử dụng cho phù hợp.
- Vốn vay ngân hàng: Trong những năm gần đây, đứng trớc những nhu cầu đòi hỏi về vốn thì đây là nguồn cung cấp vốn quan trọng. Đặc biệt là đối với nhu cầu thanh toán nh nguyên, nhiên vật liệu cho quá trình sản xuất cũng nh các dịch vụ đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Nguồn vốn tín dụng ngân hàng thực chất là nguồn vốn bổ sung chứ không phải là vốn thờng xuyên tham gia và hình thành nên vốn lu động của công ty. Mặt khác, công ty cũng cần huy động thêm nguồn vốn trung và dài hạn phù hợp sẽ góp phần làm giảm khó khăn tạm thời về vốn, giảm một phần chi phí và tăng lợi nhuận. Tuy nhiên để huy động đợc vốn ngân hàng thì công ty cũng phải cần xây dựng các phơng án kinh doanh, các dự án đầu t khả thi trình lên ngân hàng, đồng thời phải luôn làm ăn có lãi, thanh toán các khoản nợ gốc đúng hạn xây dựng đợc lòng tin ở các ngân hàng.
- Huy động từ các cán bộ công nhân viên: Đây là nguồn vốn có triển vọng không chỉ ở số vốn mà công ty có thể huy động đợc mà bằng cách huy động này công ty còn tăng thêm sự gắn bó và trách nhiệm của cán bộ công nhân viên đối với sự tồn tại và phát triển của công ty. Do đó công ty cần xem xét đến việc huy động nguồn vốn này ở các kỳ tiếp theo.
- Vốn liên doanh, liên kết: Đây là hình thức hợp tác mà qua đó các doanh nghiệp không ngừng tăng đợc vốn sản xuất, kinh doanh mà còn học tập đợc kinh
nghiệm quản lý, tiếp thu khoa học kỹ thuật và chuyển giao công nghệ từ các đối tác của mình.
- Nói tóm lại, cần phải tạo ra nhiều kênh huy động vốn để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty và còn giúp công ty chủ động trong các dự án triển vọng, chớp thời cơ kinh doanh và linh hoạt trong quá trình sử dụng vốn. Để huy động kịp thời, đầy đủ và chủ động vốn trong sản xuất kinh doanh công ty cần thực hiện các biện pháp sau:
+ Xây dựng chiến lợc huy động vốn phù hợp với thực trạng thị trờng và môi trờng kinh doanh của từng thời kỳ.
+ Tạo niềm tin cho các nơi cung ứng vốn bằng cách nâng cao uy tín của công ty, ổn định và thể chế hóa các chỉ tiêu tài chính, thanh toán các khoản nợ đúng hạn.
+ Chứng minh đợc hiệu quả sử dụng vốn của công ty bằng cách đa ra kết quả kinh doanh và hiệu quả sử dụng vốn trong năm vừa qua và triển vọng trong năm tới.
+ Với công tác sử dụng vốn, khi thực hiện công ty cần căn cứ vào kế hoạch huy động và sử dụng vốn sản xuất kinh doanh đã lập để làm cơ sở điều chỉnh cho phù hợp với tình hình kinh tế. Nếu phát sinh nhu cầu bất thờng, công ty cần có kế hoạch chủ động cung ứng kịp thời đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục, tránh tình trạng ngừng sản xuất do thiếu vốn. Nếu thừa vốn công ty phải có biện pháp sử lý vốn linh hoạt, đầu t mở rộng sản xuất, cho đơn vị khác vay. Đảm bảo phát huy thế mạnh và khả năng sinh lời của vốn. Tuy nhiên nhất thiết phải dựa vào thực trạng sử dụng vốn trong kỳ và đánh giá điều kiện cũng nh xu hớng, sự thay đổi cung cầu trên thị trờng.