XIII/ Ý KIẾN TRÌNH CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG
3. Đánh giá thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại BIDV Hà Tây
Hà Tây
3.1. Kết quả đạt được
* Thành tựu lớn nhất trong khâu thẩm định dự án mà ngân hàng làm, phải kể đến việc BIDV là ngân hàng đầu tiên hoàn thiện và đưa vào sử dụng hệ thống chấm điểm khách hàng. Hệ thống này được đưa vào áp dụng nhằm minh bạch hóa hoạt động ngân hàng và giảm thiểu rủi ro từ phía khách hàng vay vốn. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng là tổ chức kinh tế (doanh nghiệp) ; hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng là cá nhân và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng là tổ chức tín dụng. Trong đó, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng là doanh nghiệp có tổng dư nợ chiếm tỷ trọng lớn nhất.
BIDV thực hiện xếp hạng với mỗi khách hàng doanh nghiệp thông qua việc chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính có tính đến các yếu tố ảnh hưởng như : quy mô hoạt động, ngành nghề hoạt động ; loại hình sở hữu của khách hàng. Tùy theo tổng số điểm đạt được mà mỗi khách hàng sẽ được phân vào một trong 10 nhóm hạng tương ứng với các mức độ rủi ro khác nhau.
Năm 2005, BIDV vẫn áp dụng Điều 6 Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN về phân loại nợ, năm 2006 đưa vào chạy thử nghiệm Điều 7. Đến 2007, chính thức áp dụng Điều 7 để phân loại nợ tại Ngân hàng . Việc áp dụng Điều 6 hay Điều 7 cũng chia nợ thành 5 nhóm. Tuy nhiên việc áp dụng Điều 7 sẽ làm cho việc phân loại nợ chính xác hơn, vì Điều 6 chỉ căn cứ theo tuổi nợ. Còn Điều 7, dựa trên đánh giá tổng hợp về tình hình tài chính, phi tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng… Việc chạy chương trình hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại nợ sẽ giúp BIDV xác định chính xác tỷ lệ nợ
xấu tại mỗi thời điểm, và kiểm soát toàn bộ danh mục tín dụng cũng như đánh giá khách hàng vay vốn một cách thống nhất.
Có thể nói, hệ thống chấm điểm khách hàng mang lại những thuận lợi trong công tác thẩm định dự án đầu tư; góp phần giảm thiểu những rủi ro cho Ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng, và có ý nghĩa quan trọng khi BIDV đang trong lộ trình tiến tới cổ phần hóa Ngân hàng vào tháng 6 tới. Hệ thống chấm điểm khách hàng được hoàn thiện và đưa vào ứng dụng là công nghệ hiện đại để đánh giá được khách hàng dựa trên tình hình tài chính và phi tài chính của khách hàng. Qua ví dụ trên, ta có thể xem xét và phân tích về bảng hệ thống chấm điểm khách hàng A của Chi nhánh như sau:
NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAMChi nhánh: CN NHDT PT HA TAY Chi nhánh: CN NHDT PT HA TAY
THÔNG TIN TỔNG HỢP VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆPKỳ báo cáo: Kỳ báo cáo thời điểm 30/6/2007 Kỳ báo cáo: Kỳ báo cáo thời điểm 30/6/2007
Tên doanh nghiệp: Cty TNHH Thu cong my nghe A
Mã khách hàng (CIF): 459750
Tổng dư nợ: 400.00 Triệu VNĐ
Mã số thuế: 0500391249
Tình trạng NQH: KH đang có dư nợ - không có nợ quá hạn
Thời hạn vay: Khách hàng chỉ có nợ vay ngắn hạn
Phòng TD: TD2
Ngành hoạt động: Sản xuất, chế biến gỗ, lâm sản
Loại hình DN: DN khác
Lý do bắt buộc nhóm D: Điểm Quy mô: 7.00
Quy mô doanh nghiệp: Nhỏ
Kiểm toán báo cáo tài chính: Không
Thời điểm báo cáo tài chính:
31/12/2006
TỔNG SỐ ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP
Tỷ trọng Điểm số Điểm số * Tỷ trọng
Điểm cho thông tin tài chính: 30.00 % 91.60 27.48
Điểm cho thông tin phi tài chính: 65.00 % 76.86 49.96
Tổng cộng: 77.44
Xếp loại doanh nghiệp: Loại A. Độ rủi ro: Thấp
Nhóm nợ: Nợ nhóm 1