1. Tính pháp lý:
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0302000058 lần đầu ngày 25/10/2000 và thay đổi lần thứ nhất ngày 19/05/2004 do Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Hà Tây cấp.
- Điều lệ hoạt động của Công ty.
- Biên bản họp thành viên góp vốn thành lập Công ty TNHH thủ công mỹ nghệ xuất khẩu A ngày 13/10/2000 và cử Ông Nguyễn Đức Trịnh làm Giám đốc
- Biên bản họp hội đồng thành viên của công ty họp thống nhất uỷ quyền cho ông Nguyễn Đức Trịnh giám đốc Công ty quan hệ tín dụng với Ngân hàng.
- Biên bản họp hội đồng thành viên công ty và quyết định của hội đồng thành viên công ty ngày 05/01/2004 V/v chuyển trụ sở làm việc và thay đổi cơ cấu vốn trong công ty.
- Biên bản họp hội đồng thành viên ngày 05/04/2005 V/v Nhất trí dùng tài sản của công ty vay vốn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Hà Tây.
- Quyết định số 20/QĐ/PN ngày 05/0/42005 V/v Giao cho Ông Nguyễn Quốc Triệu được trực tiếp ký các hợp đồng xuất khẩu giữa công ty và đối tác nước ngoài.
- Quyết định bổ nhiệm Bà Nguyễn Thị Hồng Thuý làm kế toán trưởng Công ty ngày 31/07/2006.
2. Mô hình tổ chức, bố trí lao động.
Công ty hoạt động trên nguyên tắc tự nguyện, bình đẳng, dân chủ và tôn trọng pháp luật. Cơ quan quyết định cao nhất của Công ty là Hội đồng thành viên. Quản lý điều hành hoạt động của Công ty là Giám đốc do HĐTV bổ nhiệm và miễn nhiệm.
*/ Ban giám đốc gồm: Giám đốc Công ty và phó Giám đốc. */ Các phòng:
- Phòng nghiệp vụ - Xưởng sản xuất
*/ Tổng số lao động 50 người
3. Tình hình hoạt động SXKD và tài chính. a. Kết quả kinh doanh:
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006
Doanh thu 5665 8312
Giá vốn hàng bán 5132 7549
Thuế thu nhập dn 22 33
Riêng 6 tháng đầu năm 2007, trên cơ sở các hợp đồng đã ký xuất hàng doanh thu ước tính 4.987trđ
Các khách hàng của DN: bán hàng trực tiếp cho khách hàng ở Đức, Ý, Hungary, Tây Ban Nha và các công ty XNK trong nước cụ thể như
+ Công ty ARTIMEX Nghệ An 269trđ
+ Công ty CP XNK TCMN 9trđ
+ Công ty Mây tre XK Phú Minh Hưng 1.980trđ + Khách hàng nước ngoài ở Mỹ 583trđ + Khách hàng nước ngoài ở Ý 484trđ
+ Khách hàng nước ngoài ở Tây Ban Nha 1.684trđ + Khách hàng nước ngoài ở Đức 613trđ b. Tình hình tài chính: Đơn vị: Triệu đồng Tài sản 2005 2006 Nguồn vốn 2005 2006 A/ TSLĐ&ĐTNH 998 748 A/ Nợ phải trả 492 307 I.Tiền 853 589 I. Nợ ngắn hạn 192 7
II.Các khoản PT 144 160 1. Vay ngắn hạn 200
Phải thu của KH 2. Phải trả ĐV nội bộ
Phải thu khác 144 160 3. Phải trả CBCNV
III.Hàng tồn kho 4. Thuế và các KP nộp -8 7
1.Nguyên, vật liệu 5. Phải trả ph nộp khác
2.C.phí SXKD d.d II. Nợ dài hạn 300
3.Công cụ dụng cụ 1. Vay dài hạn 300
IV.TSLĐ khác III. Nợ khác
B/ TSCĐ&ĐTDH 300 1023 B/ N.vốn chủ SH 806 1464
I. Tài sản cố định 150 I. Nguồn vốn - Quỹ 806 1464
1. TSCĐ hữu hình 150 1. Nguồn vốn KD 700 1273
- Nguyên giá 2. Các quỹ
II. Đầu tư TC DH 3. Lãi chưa phân phối 106 191
III. XDCB Ddang 300 873 II. Nguồn K.phí
TỔNG TÀI SẢN 1298 1772 TỔNG N VỐN 1298 1772
c. Một số chỉ tiêu phân tích tình hình tài chính:
Chỉ tiêu tài chính N2005 N2006
Hệ số thanh toán nhanh Tiền+ĐTngắn hạn+Phải thu 45
Nợ ngắn hạn Hệ số thanh toán ngắn hạn Tài sản lưu động Nợ ngắn hạn Hệ số tài sản cố định Tài sản cố định Vốn chủ sở hữu Hệ số nợ Tài sản nợ Vốn chủ sở hữu Hệ số vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu Tổng tài sản Mức sinh lời trên tổng
vốn sử dụng (ROA)
Thu nhập sau thuế 5.60% 5.54%
Bình quân Tổng nguồn vốn Mức sinh lời trên vốn chủ
sở hữu (ROE)
Thu nhập sau thuế
Bình quân Vốn chủ sở hữu Tỷ suất lợi nhuận gộp Lợi nhuận gộp từ bán hàng
Doanh thu Doanh thu từ tổng tài sản Doanh thu
Tổng tài sản bình quân Thời gian chuyển đổi
hàng tồn kho thành doanh
Hàng tồn kho bình quân Doanh thu trung bình tháng Tỷ lệ tăng trưởng DT
Doanh thu năm nay - năm
trước 329% 86%
Doanh thu năm trước Tỷ lệ tăng trưởng LN
Lợi nhuận năm nay - năm
trước 533% 49%
Lợi nhuận năm trước d. Nhận xét đánh giá chung
Từ báo cáo tài chính cho thấy năm 2005, 2006 Công ty đều làm ăn có lãi từ 57trđ lên 85trđ đồng thời doanh thu cũng tăng lớn 5665trđ lên 8312trđ.
Qua bảng cân đối kế toán cho thấy qua 2 năm đã có sự dịch chuyển lớn về cơ cấu tài sản; cụ thể tài sản lưu động giảm từ 998trđ xuống 748trđ (-250trđ) do tiền mặt được đầu tư vào tài sản cố định (tài sản vẫn đang hạch toán xây dựng cơ bản dở dang 873trđ). Cùng với sự dịch chuyển về cơ cấu tài sản đã kéo theo tổng tài sản tăng từ 1298trđ lên 1772trđ và sự tăng lên này là toàn bộ vốn chủ sở hữu tăng gần 660trđ được đầu tư toàn bộ vào tài sản cố định. Như vậy trong năm
qua công ty đã xây dựng lại nhà xưởng và thu hút toàn bộ phần nguồn bổ xung, phần nợ dài hạn và tiền mặt tại quỹ.
Cũng qua bảng chỉ tiêu tài chính cho thấy hệ số thanh toán nhanh, thanh toán ngắn hạn của Công ty năm 2006 có sự tăng đột biến (84,142 và 106,857) nguyên nhân do cuối năm 2006 nợ ngắn hạn của Công ty giảm đi nhiều làm cải thiện các chỉ số trên. Hệ số tài sản cố định của Công ty qua 2 năm đã được cải thiện đáng kể từ 0,372 lên 0,699 là tốt do Công ty đang đầu tư xây dựng lại nhà xưởng. Hệ số nợ của công ty cũng giảm đi trong 2 năm từ 0,61 xuống 0,21 cũng do nguyên nhân giảm dư nợ ngắn hạn cuối năm.
Hệ số vốn và các mức sinh lời của Công ty đều tốt trong đó ROE đạt rất cao năm 2006 (156.12%). Các tỷ suất lợi nhuận và tỷ lệ tăng trưởng của Công ty đều cao trong các năm qua thể hiện Công ty làm ăn có lãi và hoạt động hiệu quả trong những năm qua.
Tóm lại Công ty TNHH TCMN XK Phú Nghĩa từ khi đi vào hoạt động cho đến nay đều sản xuất kinh doanh có lãi. Hàng năm đều có xuất khẩu đi các thị trường ngoài nước và bán hàng trong toàn quốc.