1. Nợ dài hạn
- Vay dài hạn 59.364 57.356 53.223
2. Nợ ngắn hạn
- Vay ngắn hạn 32.817 52.622 69.740
- Doanh thu cha thực hiện
- Phải trả công nhân viên 4.173 6.646 4.291
- Phải trả thuế -1.160 765 2.738
- Các khoản phải nộp nhà nớc 26 868 833
- Phải trả nội bộ 201 201 201
- Phải trả khác 14.121 12.971 12.978
Nguồn: Bảng cân đối kế toán năm 2000- 2002
Các khoản phải thu tăng lên qua các năm đặc biệt là các khoản phải thu từ khách hàng chiếm tỷ trọng lớn đặc biệt năm 2001 là 50.043 triệu đồng so với tổng phải thu là 55.315 triệu đồng. Công ty cha thu đợc nợ và bị chiếm dụng vốn. Trong khi đó, các khoản phải trả cũng tăng qua các năm chủ yếu là các khoản nợ dài hạn và nợ ngắn hạn chiếm hơn 70% so với các khoản phải trả chứng tỏ công ty kinh doanh chủ yếu bằng vay nợ . Qua bảng trên ta thấy các khoản
phải trả lớn hơn các khoản phải thu nhiều, đặt công ty vào tình trạng là rất rủi ro. Các khoản mục trong tổng phải trả không có gì đặc biệt trừ năm 2000 khoản thuế phải trả cho nhà nớc do công ty nộp thừa nên đợc khấu trừ nhng lợng này không đáng kể.
2.2.3.2. Tình hình thực hiện các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu so với kế hoạch
Đơn vị tính: %
Bảng 12: Tình hình thực hiện các chỉ tiêu kinh tế so với kế hoạch
Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002
1. Giá trị tổng sản lợng 121,74 130,8 108,96
2. Sản lợng sản phẩm chủ yếu
- Bóng đèn tròn các loại 113,72 110,29 115,01
- Bóng đèn huỳnh quang các loại 136,34 142,83 110,19
- Ruột phích các loại 122,92 144,81 104,95
Trong đó: Phích hoàn chỉnh 114,33 104,53 117,93
3. Tổng doanh thu 127,99 108,10 118,61
4. Giá trị xuất khẩu 212,31 235,18
5. Sản phẩm xuất khẩu
- Bóng đèn huỳnh quang 93,9 35,43
- Bóng đèn tròn 173,9 321,85
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2000-2002
Các chỉ tiêu nhìn chung đều tăng so với kế hoạch đặt ra, nhng giữa các năm có sự biến động nh sau: Tốc độ thực hiện của giá trị tổng sản lợng năm 2001 tăng so với năm 2000 là 9,06%, năm 2002 lại giảm so với 2001 là 21,84% do
giảm sản lợng bóng đèn huỳnh quang và ruột phích. Tổng doanh thu tăng so với kế hoạch nhng mức độ của năm 2001 so với năm 2000 lại giảm 19,89%, song 2002 lại tăng so với 2001 là 10,51%. Giá trị xuất khẩu tăng khá cao so với kế hoạch và nói chung là có tăng qua các năm. Sản phẩm xuất khẩu giảm đối với mặt hàng bóng đèn huỳnh quang. Công ty đã cố gắng mở rộng thị trờng ra nớc ngoài.
2.2.3.3. Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá khái quát thực trạng tài chính của công ty chính của công ty
Đơn vị tính: %
Bảng 13: Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình tài chính
Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002