4.2.1 Phân tích hoạt động tín dụng đầu tư theo lĩnh vực
Khác với Ngân hàng thương mại trên địa bàn, VDB Vĩnh Long cho vay theo Nghị định của 151/2006/NĐ-CP nên chỉ tập trung cho vay vào một số ngành về kết cấu cơ sở hạ tầng, nông nghiệp, công nghiệp và các dự án tại địa bàn kinh tế - xã hội khó khăn mà các tổ chức tín dụng ngần ngại không cho vay v ì vốn đầu tư lớn, thời gian hoàn trả vốn dài và độ rủi ro cao.
4.2.1.1 Doanh số cho vay
Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO LĨNH VỰC TẠI VDB CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 - 2008
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % 1. Hạ tầng KT- XH 15.775 34.800 42.630 19.025 120,6 7.830 22,5 2. Nông nghiệp 10.200 30.500 36.000 20.300 199 5.500 18 3. Công nghiệp 7.500 22.000 30.800 14.500 193 8.800 40 4. Địa bàn khó khăn 3.600 5.400 5.560 1.800 50 160 3,0 Tổng cộng 37.075 92.700 114.990 55.625 150 22.290 24
15,775 34,800 42,630 10,200 30,500 36,000 7,500 22,000 30,800 3,600 5,400 5,560 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 2006 2007 2008 Năm T riệ u đ ồ n g Hạ tầng KT-XH Nông nghiệp Công nghiệp Địa bàn khó khăn
Hình 3: DOANH SỐ CHO VAY THEO LĨNH VỰC TẠI VDB CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008
Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh số cho vay qua 3 năm tăng khá cao. Năm 2007 doanh số cho vay tăng mạnh đạt 92.700 triệu đồng tăng 150% so với năm 2006 là do trong năm 2006 trong điều kiện chờ Chính phủ ban hành Nghị định mới về tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước do vậy Ngân hàng chỉ tập trung cho vay các dự án chuyển tiếp và dự án mới đã được thẩm định vào cuối năm 2005. Năm 2007, khi Nghị định mới đã được ban hành với danh mục các dự án được phép đầu tư nên thúc đẩy các doanh nghiệp vay vốn với lãi suất ưu đãi để sản xuất. Năm 2008, doanh số cho vay tăng chậm lại đạt 114.990 triệu đồng tăng 24% so với năm 2007. Nguyên nhân là do Ngân hàng thắt chặt chính sách tiền tệ ưu tiên kiềm hạm lạm phát theo chỉ đạo của Chính phủ, nên doanh số cho vay có tăng nhưng không nhiều.
- Cho vay đầu tư cơ sở hạ tầng kinh tế - xã hội: doanh số cho vay qua 3 năm chiếm tỷ trọng cao nhất. Năm 2007 doanh số cho vay theo kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội đạt 34.800 triệu đồng tăng, 120,6% so với năm 2006 và doanh thu tiếp tục tăng lên đạt 42.630 triệu đồng năm 2008, tăng 22,5% so với năm 2007. Nguyên nhân là do trong những năm qua chi nhánh đã cố gắng nổ lực hỗ trợ các ngành nghề, các dự án trọng điểm thúc đẩy cơ cấu kinh tế - xã hội địa phương phát triển. Trong đó, ngân hàng đã cho vay nâng cấp quốc lộ 54, chương trình kiên cố hóa kênh mương, xây dựng dự án hạ tầng khu tái định cư tôn nền vượt lũ, chương trình giao thông nông thôn, chương trình điện khí hóa nông thôn… góp phần nâng cao số hộ sử dụng điện trong toàn tỉnh. Ngoài ra, chi nhánh còn đầu tư một số dự án cung cấp nước sạch sinh hoạt nhằm nâng cao
công suất sản xuất nước sạch sinh hoạt cho nông thôn, hỗ trợ các lĩnh vực y tế, giáo dục (đầu tư xây dựng mở rộng qui mô trường Đại học Cửu Long, các cơ sở khám và điều trị bệnh trong tỉnh)…
- Về nông nghiệp: đây là ngành có doanh số cho vay chiếm tỷ trọng lớn thứ hai. Năm 2007, doanh số cho vay của ngành đạt 30.500 triệu đồng, tăng 199% so với năm 2006 và đạt 36.000 triệu đồng năm 2008, tăng 18% so với năm 2007. Nguyên nhân là do trong những năm gần đây Việt Nam đã chính thức gia nhập WTO nhưng những mặt hàng nông sản, thuỷ sản trong nước chưa thể cạnh tranh với các nước về chất lượng sản phẩm. Vì vậy, các doanh nghiệp tư nhân, các cơ sở sản xuất trong tỉnh vay vốn với lãi suất ưu đãi để đầu tư mở rộng, sản xuất phát triển giống cây ăn quả sạch bệnh (bưởi 5 roi, cam sành…) , giống thuỷ hải sản không nhiễm vi sinh (cá tra, cá basa…) và đầu tư hạ tầng nuôi trồng thuỷ hải sản để đưa chất lượng nông sản Việt Nam nói chung và Vĩnh Long nói riêng có chỗ đứng trên thị trường thế giới.
- Về công nghiệp: doanh số cho vay ở ngành công nghiệp trong những năm qua tăng khá cao. Năm 2007, doanh số cho vay của ngành đạt 22.000 triệu đồng, tăng 193% so với năm 2005 và đạt 30.800 triệu đồng năm 2008, tăng 40% so với năm 2007. Nguyên nhân là do chi nhánh cho các cơ sở sản xuất, các doanh nghiệp vay vốn đầu tư xây dựng và mở rộng cở sở sản xuất chế biến thức ăn thuỷ hải sản phục vụ cho nhu cầu trong tỉnh và các tỉnh lân cận. Bên cạnh đó, Ngân hàng còn đầu tư xây dựng cơ sở vật chất tại điều kiện cho các làng nghề trong tỉnh phát triển. Ngoài ra, chi nhánh còn đầu tư vào các dự án bào chế và sản xuất thuốc kháng sinh.
- Về địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn: doanh số cho vay chiếm tỷ trọng tương đối thấp so với tổng doanh số cho vay. Cụ thể năm 2007 doanh số cho vay ở địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn đạt 5.400 triệu đồng, tăng 50% so với cùng kỳ năm trước. Năm 2008 doanh số đạt 5.560 triệu đồng, tăng 3% so với năm 2007. Do trong những năm qua tỉnh Vĩnh Long chỉ có huyện Trà Ôn là được xếp vào khu vực địa bàn kinh tế - xã hội khó khăn nên doanh số cho vay chủ yếu đầu tư để nuôi trồng thuỷ sản tạo ra sản phẩm phục vụ cho sản xuất và chế biến xuất khẩu.
4.2.1.2 Tình hình thu nợ
Bên cạnh việc cho vay thì công tác thu hồi nợ cũng được Ngân hàng quan tâm rất nhiều, làm sao để thu hồi nợ đúng hạn và đầy đủ vừa đảm bảo vốn hiện có vừa hoàn thành kế hoạch cấp trên giao. Doanh số cho vay theo lĩnh vực của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2006 – 2008 cụ thể như sau:
Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO LĨNH VỰC CỦA VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 - 2008
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % 1. Hạ tầng KT-XH 28.248 39.348 29.301 11.100 39,3 (10.047) (25,5) 2. Nông nghiệp 18.265 34.486 24.744 16.221 88,8 (9.742) (28,2) 3. Công nghiệp 13.430 24.875 21.169 11.445 85,2 (3.706) (14,9) 4. Địa bàn khó khăn 6.446 6.106 3.821 (340) (5,3) (2.285) (37,4) Tổng cộng 66.389 104.815 79.035 38.426 57,9 (25.780) (26,6)
(Nguồn: phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long)
Qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình thu nợ của chi nhánh qua 3 năm tăng giảm không đều. Tổng doanh số thu nợ năm 2006 là 66.389 triệu đồng. Nhưng đến năm 2007 doanh số này lên đến 104.815 triệu đồng tăng so với năm 2006 là 38.426 triệu đồng, tăng 57,9%. Nguyên nhân một phần là do nền kinh tế ngày càng phát triển nên việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có hiệu quả, mặc khác chi nhánh còn thu hồi nợ các công trình dự án cho vay từ các năm trước. Tuy nhiên đến năm 2008 chỉ tiêu này giảm xuống còn 79.035 triệu đồng, giảm 26,6% so với năm 2007. Trong năm này tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp trong tỉnh không gặp nhiều thuận lợi do: khủng hoảng kinh tế thế giới, sản phẩm sản xuất ra cung nhiều hơn cầu…
- Cơ cấu hạ tầng kinh tế - xã hội: Đây là ngành có doanh số thu nợ cao nhất. Năm 2007, doanh số cho vay đạt 39.348 triệu đồng, tăng 39,3% so với năm 2006 và giảm xuống còn 29.301 triệu đồng năm 2008, giảm 25,5% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân năm 2007, nền kinh tế trong nước không có nhiều biến động, các doanh nghiệp vay vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước làm ăn có hiệu quả do được ưu đãi về lãi suất nên công tác thu nợ của ngân hàng không gặp nhiều khó khăn. Nhưng đến năm 2008, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát tăng cao, các chủ đầu t ư, khách hàng vay vốn của Ngân hàng Phát triển Việt Nam đang phải chịu lãi suất vay vốn cao của Ngân hàng thương mại, chiếm dụng vốn của Ngân hàng Phát triển Việt Nam để không trả nợ đúng hạn, kể cả phải chịu lãi suất nợ quá hạn. Do lãi suất phạt nợ quá hạn vẫn thấp hơn lãi suất của thị trường. Mặc khác, đối với dự án đã hoàn thành và đưa vào sản xuất bị giảm sút hiệu quả sản xuất kinh doanh do giá cả nguyên vật liệu, chi phí sản xuất tăng cao nên gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc trả nợ. Do đó cán bộ tín dụng cần phấn đấu hơn nữa trong việc quản lý những món vay để trả nợ đúng hạn nhằm đảm bảo hiệu quả hoạt động của Ngân hàng.
- Về nông nghiệp: Doanh số thu nợ năm 2006 đạt 18.265 triệu đồng và doanh số thu nợ tăng lên 34.486 triệu đồng năm 2007, tăng 88,8 % so với năm 2006. Nguyên nhân là do các cơ sở áp dụng biện pháp kỹ thuật làm tăng năng suất thu hoạch cá tra cá basa và giá cá da trơn trên thị trường cao nên việc trả nợ cho ngân hàng chủ động hơn. Hơn nữa do bán được giá nên các cơ sở tập trung đầu tư mở rộng nuôi trồng thủy sản do đó doanh số cho vay và doanh số thu nợ tăng cao. Sang năm 2008, doanh số thu nợ của ngành chỉ đạt 24.744 triệu đồng, giảm 28,2% so với năm 2007. Sự sụt giảm này là do:
+ Sự phát triển nghề nuôi cá theo phong trào, không có sự liên kết giữa người nuôi cá và nhà máy chế biến dẫn đến tình trạng người nuôi không biết về nhu cầu thị trường, người chế biến không biết sản lượng thực tại ao, tạo nên sự mất cân đối giữa quy hoạch, nuôi trồng và chế biến. Trong khi đó giá thức ăn leo thang theo lạm phát. Hệ quả là nguồn cung cá nguyên liệu tăng cao khiến giá cá nguyên liệu giảm.
+ Mặc khác, tình trạng chất lượng cá nguyên liệu giảm, có nhiều lô hàng bị cảnh báo và trả về vì không đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm. Do đó ảnh hưởng đến công tác thu nợ của Ngân hàng.
- Về công nghiệp: Doanh số thu nợ qua các năm tăng giảm không ổn định. Năm 2007, doanh số thu nợ đạt 24.875 triệu đồng, tăng 85,2% so với năm 2006 và giảm xuống còn 21.169 triệu đồng năm 2008, giảm 14,9% so với năm 2007. Nguyên nhân có sự biến động này là do lạm phát cao dẫn đến giá nguyên vật liệu đầu vào để sản xuất thức ăn tăng. Mà nông dân thì đang phải đối mặt với tình trạng không bán được sản phẩm nên việc làm ăn của các cơ sở, doanh nghiệp chế biến thức ăn gặp nhiều khó khăn. Do đó các doanh nghiệp, cơ sở sản xuất không đủ khả năng trả nợ vay gây khó khăn cho Ngân hàng.
- Về địa bàn kinh tế - xã hội khó khăn: Doanh số thu nợ qua các năm giảm. Năm 2007, doanh số thu nợ giảm 6.106 triệu đồng, giảm 5,3% so với năm 2006 và tiếp tục giảm mạnh còn 3.821 triệu đồng năm 2008, giảm 37,4% so với năm 2007. Nguyên nhân là do giá cả có biến động nên ảnh hưởng đến lợi nhuận của người dân khiến họ đã khó khăn nay còn khó khăn hơn nên khách hàng không thể trả nợ đúng thời hạn gây ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ của Ngân hàng. 28,248 39,348 29,301 18,265 34,486 24,744 13,430 24,875 21,169 6,446 6,106 3,821 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 2006 2007 2008 Năm T ri ệ u đ ồ n g Hạ tầng KT-XH Nông nghiệp Công nghiệp Địa bàn khó khăn
Hình 4: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO LĨNH VỰC TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008
4.2.1.3 Tình hình dư nợ tín dụng
Dư nợ là khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán hoặc đến thời điểm thanh toán mà khách hàng không có khả năng trả nợ do nguyên nhân khách quan hoặc nguyên nhân chủ quan dư nợ bao gồm: nợ
quá hạn, nợ chưa đến hạn, nợ được gia hạn. Đối với tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước có đặc điểm là các dự án vay vốn thường được ân hạn 1 năm nên các dự án vay vốn năm đầu tiên không phải trả nợ vay mà chỉ trả lãi tiền vay và nợ gốc các chủ đầu tư phải trả được chia đều cho các năm. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và qui mô hoạt động của chi nhánh. Nó cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu quả như thế nào và đồng thời nó cho biết số nợ mà Ngân hàng còn phải thu từ khách hàng.
Để phân tích cụ thể hơn về sự tăng trưởng của dư nợ, chúng ta xem xét tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng của từng lĩnh vực qua bảng số liệu sau:
Bảng 6: DƯ NỢ CHO VAY THEO LĨNH VỰC TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 - 2008
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % 1. Hạ tầng KT-XH 117.637 113.089 126.418 (4.548) (3,7) 13.329 11,8 2. Nông nghiệp 76.063 72.077 83.333 (3.987) (5,4) 11.257 15,6 3. Công nghiệp 55.929 53.054 62.685 (2.875) 5,1 9.630 18,2 4. Địa bàn khó khăn 26.846 26.140 27.879 (706) (2,6) 1.739 6,7 Tổng cộng 276.475 264.360 300.315 (12.115) (4,4) 35.955 13,6
(Nguồn: phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long)
Nhìn chung, dư nợ tín dụng qua 3 năm gần đây có biến động nhưng không nhiều. Năm 2006, dư nợ 276.475 triệu đồng. Năm 2007, dư nợ giảm xuống 264.360 triệu đồng, giảm 6,7% so với năm 2006 và dư nợ năm 2008 tăng 13,6% so với năm 2007, đạt 300.315 triệu đồng. Nguyên nhân chủ yếu là do doanh số cho vay trong năm 2008 tăng khá cao, có nhiều công trình, dự án được đưa vào thi công và sử dụng nhưng chưa tới hạn trả nợ.
117,637 113,089 126,418 76,063 72,077 83,333 55,929 53,054 62,685 26,846 26,140 27,879 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 2006 2007 2008 Năm Tri ệu đồng Hạ tầng KT-XH Nông nghiệp Công nghiệp Địa bàn khó khăn
Hình 5: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO LĨNH VỰC TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008
- Cơ cấu hạ tầng kinh tế - xã hội và địa bàn kinh tế - xã hội khó khăn:
Qua 3 năm dư nợ tín dụng có xu hướng tăng giảm không đều. Năm 2007 dư nợ tín dụng giảm nhẹ nguyên nhân chủ yếu là do các công trình dự án đã hoàn thành và đưa vào sử dụng trong một thời gian nên đã trả hết nợ gốc và lãi cho Ngân hàng mặc dù doanh số cho vay tăng. Đến năm 2008, dư nợ tín dụng tăng cao là do doanh số cho vay trong năm tiếp tục tăng cao; đầu tư các công trình trọng điểm và địa bàn kinh tế xã hội khó khăn theo chủ trương của Nhà nước tạo cơ sở hạ tầng. Do đó quy mô tín dụng trong các lĩnh vực này càng được chi nhánh mở rộng.
- Nông nghiệp: Dư nợ tín dụng qua 3 năm có nhiều biến động nhưng không lớn lắm. Năm 2007, dư nợ tín dụng chỉ đạt 72.077 triệu đồng, giảm 5,4% so với năm 2006 và tăng lên 83.333 triệu đồng năm 2008, tăng 15,6% so với năm 2007. Trong những năm qua do chính sách phát triển nông nghiệp nông thôn của tỉnh ngày càng được đẩy mạnh, phát triển nông nghiệp theo hướng xuất khẩu, coi trọng phát triển công nghệ sinh học và tạo giống mới; cơ cấu sản xuất nông nghiệp và nông thôn chuyển dịch theo hướng tạo ra sản phẩm có năng suất, chất lượng và đạt hiệu quả cao. Nên năm 2008 dư nợ tín dụng tăng cao.
- Công nghiệp: Cũng giống như dư nợ tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, dư nợ tín dụng đối với lĩnh vực công nghiệp qua 3 năm có nhiều biến động. Năm