Lãnh đạo các chi nhánh cĩ trách nhiệm quán triệt tới từng cán bộ thực hiện nghiêm túc cơng tác QTRRTN, đảm bảo ghi nhận được đầy đủ các lỗi tác nghiệp của từng bộ phận và phân tích đánh giá RRTN cho tồn chi nhánh; thực hiện lập và gửi báo cáo theo đúng quy định. Tiếp tục thực hiện việc phản ánh kịp thời các khĩ khăn, vướng mắc về quy định, quy trình của NHCT VN và cĩ các đề xuất, kiến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro theo báo cáo định kỳ hàng quý, phổ biến đến từng bộ phận nghiệp vụ liên quan ý kiến trả lời của NHCT VN về vướn mắc cơ chế chính sách hàng quý để các bộ phận nắm bắt thực hiện.
Thực hiện rà sốt lại đội ngũ cán bộ, bố trí cán bộ theo vị trí cơng việc phù hợp, tiến hành định biên lao động theo đúng hướng dẫn của NHCT VN, xây dựng và thực hiện kế hoạch đào tạo cán bộ mới để đảm bảo cĩ đội ngũ cán bộ đủ cả về số lượng và chất lượng, đáp ứng được yêu cầu cơng việc, đặc biệt cần chú trọng việc bố trí cán bộ cĩ đủ năng lực đảm nhận cơng việc tại các bộ phận cần thiết như phịng QLRR, phịng khách hàng.
Từng chi nhánh cần thực hiện theo dõi, khắc phục kịp thời các lỗi của chi nhánh mình đã phát hiện trong quý và rút bài học kinh nghiệm đối với những lỗi của từng hoạt động phát sinh tại các chi nhánh khác trong hệ thống, cảnh báo cho các bộ phận trong chi nhánh để khơng bị lặp lại.
Các chi nhánh quán triệt thường xuyên việc thực hiện nội quy lao động, văn hĩa doanh nghiệp để tạo lập thĩi quen giao tiếp văn minh, lịch sự, nếp sống cĩ văn hĩa.
Đối với rủi ro do yếu tố bên ngồi: các chi nhánh cần chủ động xem xét thường xuyên khả năng ảnh hưởng, tác động của các đối tượng bên ngồi, các sự kiện bên ngồi để cĩ biện pháp phịng ngừa trước khi xảy ra, như: gần đến mùa mưa bão các chi nhánh cần chú ý đến các phương tiện chống sét, phịng chống bão lũ,…
2.2.3.3 Đối với cán bộ
Từng cán bộ cần phải chấp hành đúng nội quy lao động, quy định quy chế hoạt động của hệ thống NHCT VN, luơn cĩ trách nhiệm và thái độ nghiêm túc trong cơng việc.
Sau khi được phổ biến về rủi ro tác nghiệp phát sinh và những vấn đề vướng mắc của các chi nhánh và các chi nhánh khác, cán bộ cần lưu ý, rút kinh nghiệm, tránh lặp lại những sai sĩt đĩ.
Cán bộ của các chi nhánh phải p hường xuyên học tập, nghiên cứu các văn bản, q uy định, quy trình nghiệp vụ để thực hiện nghiệp vụ nhanh chĩng, chính xác, giảm thiểu rủi ro và sai lầm cĩ thể mắc phải; đồng thời đáp ứng tốt nhất các yêu cầu cơng việc tại vị trí mình đảm nhận.
Ghi nhận nhữn g sai lầm, rủi ro tác nghiệp của bản thân và đồng nghiệp mắc phải để rút kinh nghiệm, đồng thời đĩng gĩp ý kiến, tham mưu cho các cấp quản lý, lãnh đạo để điều chỉnh, thay đổi cơ chế chính sách cho phù hợp. Bên cạnh đĩ, cán bộ phải lập, gởi báo cáo đầy đủ và đúng hạn cho bộ phận QTRRTN tại chi nhánh để kịp thời tổng hợp và báo cáo chính xác số liệu cho tồn hệ thống.
2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUY TRÌNH QTRRTN TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM
Rủi ro tác nghiệp tuy khơng cịn xa lạ đối với ngân hàng của các nước phát triển trên thế giới, nhưng đối với các NHTM tại VN thì đây là một khái niệm cịn khá mới mẻ. Vì vậy, hầu hết các NHTM VN chưa thể xây dựng cho mình một quy trình để quản trị loại rủi ro này và NHCT VN là một trong số những NHTM trong nước đầu tiên xây dựng và đưa vào áp dụng quy trình QTRRTN tại VN. Qua việc phân tích thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp tại hệ thống NHCT VN ở phần trên, tác giả đi đến một số nhận định về ưu và nhược điểm của quy trình QTRRTN hiện đang được áp dụng tại hệ thống này như sau:
2.3.1 Ưu điểm
Mặc dù mới được triển khai thực hiện trong vịng hơn 2 năm gần đây, vẫn cịn nhiều bất cập cần chỉnh sửa, hồn thiện nhưng quy trình QTRRTN tại hệ thống NHCT VN đã bộc lộ một số ưu điểm sau:
Trước đây, khi chưa cĩ quy trình, việc quản trị RRTN phần lớn chỉ dựa trên số liệu ghi chép một cách thủ cơng, khơng đầy đủ và khơng thống nhất, chủ yếu dựa vào nhận xét, đánh giá, báo cáo của bộ phận KTKSNB, do đĩ, số liệu khơng được thu thập đầy đủ và lưu trữ một cách khoa học. Quy trình đã xây dựng được một hệ thống bảng biểu báo cáo khá chi tiết, cụ thể gồm 8 biểu mẫu (xem Phụ lục) để cĩ thể liệt kê, thống kê, xác định và đo lường được các loại RRTN cĩ thể phát sinh trong từng nghiệp vụ hoạt động cũng như trong hoạt động hỗ trợ một cách chi tiết và đầy đủ nhất, hạn chế đến mức thấp nhất việc bỏ sĩt những RRTN cĩ thể cĩ, phân tích một cách cụ thể, sâu sắc các nguyên nhân dẫn đến rủi ro, và cĩ thể lưu trữ số liệu để đối chiếu, so sánh qua từng thời kỳ một cách khoa học, trên cơ sở đĩ để đưa ra những nhận định về từng loại RRTN trong từng hoạt động nghiệp vụ nhờ vậy mà cĩ thể đưa ra các biện pháp nhằm phịng ngừa và giảm thiểu
rủi ro một cách tốt nhất cho từng bộ phận, từng hoạt động nghiệp vụ và từng giai đoạn, thời kỳ.
Một trong những ưu điểm nổi trội của quy trình QTRRTN tại hệ thống NHCT VN chính là tính hội nhập quốc tế. Cĩ thể nĩi quy trình là bước đệm để đưa NHCT VN tiến gần hơn với các cam kết và thơng lệ quốc tế, mà trước hết là Hiệp Ước Basel II. Tuy cịn khá giản đơn so với quy định tại Hiệp Ước Basel II nhưng quy trình đã bước đầu giúp các cán bộ cĩ những nhận thức về RRTN và cơng tác QTRRTN. Các khái niệm về RRTN, việc xác định, đánh giá RRTN trong quy trình cũng dựa trên 04 nhân tố chính gây ra RRTN (con người, hệ thống, quy trình và các yếu tố bên ngồi) như theo định nghĩa của Basel II và quy trình bắt đầu thu thập các dữ liệu sự kiện và thiết lập các giá trị cần thiết cho việc áp dụng các tiêu chuẩn đánh giá, đo lường RRTN theo quan điểm của Hiệp ước Basel II trong thời gian sắp tới.
Ngồi ra, quy trình trên cịn cĩ ưu điểm là phát huy tốt nhất năng lực của cán bộ, hạn chế rủi ro tác nghiệp phát sinh từ cán bộ. Vì với việc lập các sổ theo dõi, các biểu mẫu báo cáo định kỳ về đánh giá năng lực, trình độ, thái độ trách nhiệm đối với cơng việc của cán bộ, các lỗi, sai sĩt do cán bộ gây nên,… giúp cho cán bộ hình thành ý thức tự nâng cao năng lực, trình độ nghiệp vụ của mình, tận tâm với cơng việc và cố gắng hết sức để giảm thiểu những sai sĩt, rủi ro cĩ thể xảy ra. Chính vì thế mà quy trình trên đã phát huy được tác dụng của mình trong việc giảm thiểu RRTN trong hệ thống NHCT VN.
Thêm vào đĩ, quy trình dễ áp dụng vì cĩ phương pháp đo lường khá đơn giản trên cả hai phương diện định tính và định lượng. Trên cơ sở các hồ sơ theo dõi, các biểu mẫu báo cáo để xác định loại rủi ro và đo lường RRTN bằng việc thống kê số lỗi mắc phải; mức độ tốt – xấu, tăng – giảm, đạt yêu cầu – khơng đạt yêu cầu,… và mức độ tổn thất do các rủi ro mang lại.
2.3.2 Những tồn tại của quy trình QTRRTN tại hệ thống NHCT Việt Nam Việt Nam
Bên cạnh những ưu điểm nêu trên, quy trình QTRRTN vẫn cịn tồn tại những nhược điểm cần khắc phục để hồn thiện hơn như:
- Về con người: Quy trình được xây dựng và áp dụng phần lớn dựa trên ý thức và thái độ của cán bộ nhân viên, nên số liệu báo cáo nhiều khi mang tính chủ quan, khơng đầy đủ và chính xác … Hơn nữa, về văn hĩa, người châu Á nĩi chung và người Việt Nam nĩi riêng cĩ truyền thống khơng muốn vạch áo cho ngườ i xem lưng, điều này sẽ làm cho cơng tác theo dõi các RRTN phát sinh đơi khi chưa đầy đủ, thiếu tính tự giác cũng như chưa cĩ được sự hợp tác hồn tồn từ phía cán bộ nhân viên. Đây chính là rào cản đầu tiên trong quy trình QTRRTN.
- Về quy định, quy trình: hiện nay, quy trình QTRRTN tại hệ thống NHCT VN chưa quy định rõ chức năng, nhiệm vụ cụ thể đối với cơng tác QTRRTN cho từng nghiệp vụ. Vì thế, cán bộ phịng QTRRTN chỉ là người tổng hợp lại những RRTN do các bộ phận, phịng ban khác gởi về chứ khơng phải họ trực tiếp tác nghiệp ở các phịng ban đĩ để cĩ thể tự nắm bắt được các sai sĩt cĩ thể gây ra RR tại các phịng nghiệp vụ đĩ, nên thật sự khơng biết cách nào để phịng ngừa RR là tốt nhất. Hơn nữa, kế tốn là nhìn về quá khứ nhưng quản trị rủi ro là hướng tới tương lai. Để quản trị rủi ro tác nghiệp một cách tốt nhất, địi hỏi phải xây dựng một quy trình trong đĩ cĩ cả dự báo cho những rủi ro tác nghiệp sẽ gặp phải trong tương lai từ đĩ cĩ biện pháp phịng ngừa, giảm thiểu rủi ro. Trái lại, quy trình QTRRTN tại hệ thống NHCT VN chỉ đơn thuần là phân tích, đánh giá các RRTN đã xảy ra (theo báo cáo thống kê) và một số RRTN mang tính bất ngờ đã xảy ra trong quá khứ để đề ra những biện pháp khắc phục, phịng ngừa bằng cách hạn chế, tránh lặp lại các rủi ro đĩ trong thời gian tới chứ khơng tiến hành dự báo những RRTN cĩ khả năng xảy ra, gây tổn thất trong tương lai nhằm đề ra những biện pháp phịng ngừa ngay từ bây giờ và làm giảm thiểu rủi ro, tối thiểu hĩa tổn thất. Cuối cùng, theo quy định của quy trình thì các biểu mẫu theo dõi, báo cáo RRTN của bộ phận được ghi nhận thường xuyên và
lưu tại bộ phận, chỉ gởi về cho phịng QLRRTN & TT tại TSC tổng hợp và đánh giá theo định kỳ hàng quý (trừ c ác sự cố bất ngờ). Điều này xem ra khơng hợp lý vì QTRRTN cần phải cập nhật kịp thời những sai sĩt, rủi ro phát sinh để cĩ biện pháp ngăn chặn, phịng ngừa nhưng phải đến 03 tháng sau (hàng quý) mới được thơng báo, phổ biến đến cán bộ để rút kinh nghiệm cho các lỗi, sai sĩt đã xảy ra thì rất cĩ thể sai sĩt đĩ đã lặp lại ở một bộ phận hoặc một chi nhánh khác, làm cho quy trình QTRRTN kém hiệu quả.
Nhược điểm thứ ba của quy trình là về phương pháp và cách thức xác định, đo lường RRTN. Phương pháp và cách thức thực hiện đo lường đơn giản sẽ giúp quy trình dễ triển khai, phổ biến và áp dụng, tuy nhiên, đây cũng là một nhược điểm lớn của quy trình. Thực tế cho thấy, trong quá trình hoạt động, RRTN tác động trên một diện rộng, xuất hiện ở khắp các nghiệp vụ nên rất khĩ theo dõi và quản lý. Bên cạnh đĩ, một số RRTN cĩ tần suất xuất hiện thấp nhưng mức độ ảnh hưởng lại rất lớn (ví dụ như sự kiện của ngân hàng Barings năm 1995, chỉ một lần xảy ra thơi đã làm phá sản một ngân hàng cĩ lịch sử hơn 100 năm tồn tại đầy uy t ín), một số RRTN khác lại mang tính định tính, rất khĩ theo dõi và phịng ngừa chính xác (như rủi ro phát sinh từ trình độ, năng lực của một nhân viên trong ngân hàng kém, khơng đáp ứng được yêu cầu cơng việc dẫn tới việc phục vụ khách hàng chậm, khiến khách hàng phiền lịng, gây ảnh hưởng khơng tốt về uy tín, hình ảnh của ngân hàng). Chính vì vậy mà việc tìm ra phương pháp đo lường thích hợp để lượng hĩa RRTN sẽ trở thành một vấn đề khĩ khăn đối với các nhà quản trị chứ khơng chỉ đơn thuần như các phương pháp đo lường chỉ mang tính thực nghiệm, nhằm mục đích thu thập dữ kiện và số liệu để phục vụ cho các phương pháp định lượng được đưa ra trong quy trình.
Một hạn chế nữa là về hệ thống cơng nghệ thơng tin hỗ trợ: quy trình được thực hiện chủ yếu là thủ cơng, từ việc lập các biểu mẫu báo cáo cho đến việc thống kê, tổng hợp và phân tích số liệu mà chưa xây dựng được một chương trình phần mềm hỗ trợ nhằm thực hiện quy trình nhanh chĩng,
thuận lợi hơn. Hơn nữa, vì trong thời gian đầu áp dụng, số liệu cịn ít và đơn giản nên chưa phát sinh khĩ khăn, trở ngại trong việc lưu trữ và đối chiếu dữ liệu, nhưng QTRRTN là một quá trình xuyên suốt trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, vì vậy, về lâu dài, với lượng dữ liệu lớn, sẽ rất khĩ khăn trong việc lưu trữ cũng như đối chiếu nếu như khơng cĩ một chương trình phần mềm riêng để thực hiện. Mặt khác, việc thực hiện quy trình theo phương thức thủ cơng sẽ làm tốn thời gian, nhân lực và thậm chí cĩ thể gây chậm trễ trong việc xác định RRTN nào đĩ, dẫn đến tổn thất hoặc mất cơ hội cho ngân hàng.
TĨM TẮT CHƯƠNG 2
Tĩm lại, chương II đã phân tích quy trình QTRRTN áp dụng tại hệ thống NHCT VN hiện nay. Từ kết quả phân tích, luận văn đã đánh giá được những ưu điểm và tồn tại của quy trình QTRRTN này. Đây sẽ là cơ sơ khoa học để tác giả kiến nghị những giải pháp nhằm giúp thực hiện tốt hơn quy trình QTRRTN tại hệ thống NHCT VN ở chương 3.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GIÚP QUY TRÌNH QTRRTN TẠI HỆ THỐNG NHCTVN THỰC HIỆN THUẬN LỢI HƠN
3.1
Xây dựng NHTMCP CTVN thành Tập đồn đầu tư tài chính ngân hàng đa năng trên cơ sở áp dụng các thơng lệ quốc tế tốt nhất, tiêu chuẩn hĩa các dịch vụ, quản trị ngân hàng và quản trị nguồn nhân lực, hướng tới mục tiêu trở thành tập đồn tài chính hàng đầu tại Việt Nam, ngang tầm với khu vực và vươn xa tầm hoạt động ra thế giới.
Mục tiêu định hướng phát triển của hệ thống NHCT VN
Các chiến lược thực hiện của hệ thống NHCT VN nhằm đạt được mục tiêu trên là:
- Chiến lược tăng cường năng lực tài chính, phát triển mạng lưới, đa dạng hĩa sản phẩm dịch vụ và nâng cao hiệu quả kinh doanh: Tập trung nguồn lực củng cố và mở rộng hệ thống mạng lưới kinh doanh, tăng cường năng lực tài chính, nâng cao chất lượng hoạt động và hiệu quả kinh doanh. Duy trì vị thế thị phần phát triển mở rộng hoạt động hiện tại trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ và đẩy mạnh ngân hàng bán buơn và tập trung mở rộng thị phần tại các khu vực khách hàng trọng điểm trên cơ sở an tồn và sinh lời cao. Tận dụng hệ thống mạng lưới và cơ sở hạ tầng sẵn cĩ để phát triển thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam. Đa dạng hĩa danh mục đầu tư cĩ kiểm sốt đảm bảo làm chủ được tình hình tài chính, chú trọng tăng mạnh vốn chủ sở hữu, bảo đảm đạt các chỉ số đánh giá hiệu quả kinh doanh và an tồn hoạt động, phát triển bền vững của NHCT Việt Nam như: Tốc độ tăng trưởng, tỷ suất lợi nhuận (ROE, ROA), tỷ lệ an tồn vốn (CAR), các tỷ lệ về khả năng thanh tốn,… đạt mức cao, tỷ lệ nợ xấu thấp ở thị trường Việt Nam và phù hợp với thơng lệ quốc tế.
- Chiến lược về chuẩn hĩa mơ hình tổ chức, quản trị điều hành và minh bạch hĩa tài chính: Chuẩn hố mơ hình tổ chức, cơ chế quản trị, điều hành hệ thống phù hợp với xu hướng phát triển của thị trường và chuẩn mực quốc tế. Thực hiện cổ phần hố NHCT VN để huy động các nguồn lực cho phát triển và cải thiện chất lượng, quản trị hoạt động ngân hàng; Nhà
nước sẽ sở hữu trên 50% vốn điều lệ và nắm giữ quyền chi phối; lựa chọn cổ đơng chiến lược nước ngồi tham gia đầu tư vốn, quản trị, điều hành, phát triển cơng nghệ, sản phẩm; niêm yết cổ phiếu ở thị trường chứng