nađng cao hieơu quạ cođng tác kieơm tra noơi boơ:
Caín cứ tính chât cụa từng khoạn vay, khách hàng vay. CBTD thực hieơn kieơm tra, giám sát quá trình vay vôn, sử dúng vôn vay và trạ nợ cụa khách hàng phù
hợp với noơi dung đã ký trong HĐTD theo Quy trình nghieơp vú cho vay cụa NHNT nhaỉm đạm bạo hieơu quạ và khạ naíng trạ nợ. Phòng kieơm tra noơi boơ cụa các CN và Hoơi sở chính chịu trách nhieơm giám sát vieơc tuađn thụ nghieđm túc quy trình tín dúng và các vaín bạn chê đoơ đã ban hành.
2.3.4.3 Taíng cường các bieơn pháp dự phòng đeơ xử lý nợ xâu:
Dù cô gaĩng đên đađu thì hốt đoơng tín dúng luođn toăn tái moơt tỷ leơ nợ xâu nhât định. Chính vì vaơy, đeơ đạm bạo an toàn trong hốt đoơng tín dúng chúng ta phại thiêt laơp các bieơn pháp dự phòng đeơ xử lý trong trường hợp có nợ xâu xạy ra.
Hieơn NHNT sử dúng hai bieơn pháp dự phòng đeơ xử lý nợ xâu chụ yêu, đó là: Trích laơp dự phòng rụi ro và Tài sạn bạo đạm.
Trích laơp dự phòng rụi ro: Trước đađy NHNT thực hieơn trích laơp DPRR theo quyêt định 488/2000/QĐ-NHNN5 ngày 27/11/2000 và nay là Quyêt định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 cụa NHNN. Định kỳ hàng quý, NHNT thực hieơn nghieđm túc vieơc phađn lối tài sạn có và thực hieơn trích laơp đaăy đụ đúng theo các quyêt định tređn. Toơng sô DPRR NHNT đã trích laơp đên 31/12/2005 là
1.926 tỷ VND chiêm 3,15% Toơng dư nợ.
Thực tê thời gian qua cho thây, tình hình nợ xâu cụa NHNT, đaịc bieơt là các khoạn nợ phát sinh trước thời đieơm 31/12/2000 đã được xử lý phaăn lớn từ Quỹ DPRR. Cú theơ toơng sô nợ xâu đã được xử lý từ Quỹ DPRR tính đên cuôi naím 2005 là 3.690 tỷ VND, rieđng naím 2005 là 832 tỷ VND.
Tài sạn đạm bạo: Nhaỉm múc tieđu nađng cao trách nhieơm trạ nợ cụa beđn vay cũng như taíng bieơn pháp dự phòng trong trường hợp có rụi ro xạy ra, thời gian qua NHNT đã rât tích cực đaơy mánh phương thức cho vay có tài sạn bạo đạm, keơ cạ đôi với DNNN.
Kêt quạ cho thây dư nợ có bạo đạm baỉng tài sạn taíng lieđn túc qua các naím. Tái thời đieơm cuôi naím 2003 là 23%, naím 2004 là 41%, naím 2005 tređn 50%.
- 32 -
Maịc dù tỷ leơ cho vay có tài sạn bạo đạm khođng đoăng đeău giữa các chi nhánh, cơ câu danh múc tài sạn còn nhieău bât caơp, vân đeă xử lý TSBĐ còn gaịp nhieău khó khaín phức táp nhưng vieơc nađng cao tỷ leơ cho vay có TSBĐ là hướng đi đúng đaĩn góp phaăn nađng cao chât lượng danh múc cho vay cụa NHNT và là nguoăn dự phòng tôt đeơ xử lý moơt khi xạy ra rụi ro.
2.4 Đánh giá cođng tác QLRRTD tái NHNT thời gian qua: 2.4.1 Những maịt làm được:
¾ Khẳng định vị thê mới cụa NHNT tređn thị trường cho vay:
Thị phaăn tín dúng taíng khoạng 3% trong vòng 4 naím, đên naím 2005 chiêm 10,5% tín dúng toàn ngành. Cại thieơn hình ạnh NHNT tređn thị trường cho vay thođng qua các maịt mánh khác như: khạ naíng, kinh nghieơm thu xêp vôn đôi với các dự án, dự án đoăng tài trợ.
¾ Cại thieơn danh múc đaău tư tín dúng:
Danh múc tín dúng cụa NHNT đã được cại thieơn nhieău, hieơn khá gĩn và đát mức chât lượng có theơ châp nhaơn được trong bôi cạnh mođi trường kinh doanh có nhieău rụi ro như hieơn nay. Nợ xâu đã được xử lý veă cơ bạn. Kêt quạ kinh doanh hàng naím cho phép trích laơp đụ dự phòng rụi ro.
¾ Heơ thông đánh giá và kieơm soát rụi ro theo thođng leơ quôc tê bước đaău được áp dúng:
Moơt sô cođng cú QLRRTD cơ bạn đã và đang được trieơn khai khá neă nêp như: Heơ thông cho đieơm và phađn lối rụi ro đôi với khách hàng là doanh nghieơp, Xác định GHTD tôi đa cho từng khách hàng, Heơ thông vaín bạn quạn lý RRTD khá đoăng boơ… Đaịc bieơt, mođ hình đoơi mới hốt đoơng tín dúng theo hướng phát huy tôi đa từng chức naíng trong cho vay (Quan heơ khách hàng, Quạn lý rụi ro, Quạn lý nợ) đã được áp dúng thí đieơm và sẽ trieơn khai roơng trong thời gian saĩp đên là những lợi thê mánh cụa NHNT trong cuoơc cánh tranh saĩp tới.
¾ Các bieơn pháp dự phòng đeơ xử lý nợ xâu được taíng cường: goăm trích laơp đaăy đụ dự phòng rụi ro, taíng tỷ leơ cho vay có tài sạn bạo đạm.
¾ Chât lượng CBTD được nađng cao:
Trong 3 naím gaăn đađy, Hoơi nghị chuyeđn đeă tín dúng và Hoơi nghị taơp huân tín dúng đã lieđn túc được toơ chức. Noơi dung chính cụa các Hoơi nghị là cung câp các kiên thức và thođng tin mới veă quạn trị rụi ro, taơp huân veă phương pháp thaơm định và quạn lý nợ vay mới. Ngoài ra Ban Lãnh đáo NHNT, Ban Lãnh đáo các chi nhánh đeău rât quan tađm đên cođng tác đào táo cán boơ, mở theđm các lớp hĩc nghieơp vú chuyeđn sađu như cho vay đaău tư dự án, phađn tích tài chính doanh nghieơp, quạn lý quan heơ khách hàng… chính vì vaơy trình đoơ cụa CBTD được nađng cao theđm moơt bước.
Đên cuôi naím 2005, toàn boơ heơ thông có 850 cán boơ làm cođng tác tín dúng. 100% cán boơ có trình đoơ từ đái hĩc trở leđn. Haău hêt CBTD còn rât trẹ yeđu ngheă, sẵn sàng tiêp thu và vaơn dúng kỹ thuaơt mới vào cođng vieơc. NHNT tin tưởng đoơi ngũ CBTD cụa mình sẽ ngày càng trưởng thành và đóng góp quyêt định đên thành cođng cụa hốt đoơng tín dúng trong thời gian tới.
2.4.2 Những hán chê:
¾ Maịc dù hốt đoơng tín dúng cụa NHNTVN có những thành tích vượt baơc trong những naím qua nhưng có theơ nói hốt đoơng tín dúng chưa trở thành thê mánh cụa NHNT, chưa tương xứng với tieăm lực veă nguoăn vôn và uy tín cụa NHNT tređn thương trường. Tôc đoơ taíng trưởng tín dúng còn chaơm so với kê hốch, tỷ leơ nợ quá hán ở moơt sô chi nhánh gia taíng, chât lượng tín dúng giữa các chi nhánh chưa đoăng đeău, thiêu các giại pháp khaĩc phúc, vai trò đaău môi cụa NHNT trong vieơc thu xêp vôn đoăng tài trợ phaăn nào bị giạm sút.
¾ Tái moơt sô chi nhánh, dư nợ tín dúng taơp trung đên 50-70% cho 5-10 khách hàng lớn nhât. Tỷ leơ khách hàng là doanh nghieơp chiêm đên hơn 90%. Moơt vài
- 34 -
chi nhánh có tỷ leơ cho vay rieđng đôi với moơt maịt hàng/lĩnh vực đaău tư quá cao leđn đên 60-80%... là những dâu hieơu có rụi ro, khođng thaơt sự an toàn.
¾ Sạn phaơm tín dúng chưa đa dáng, chụ yêu văn là các sạn phaơm truyeăn thông, áp dúng chung cho các đôi tượng khách hàng. Các lối sạn phaơm thiêt kê rieđng theo nhu caău cụa khách hàng haău như chưa áp dúng. Sự phôi hợp giữa các boơ phaơn nhaỉm nađng cao chât lượng tín dúng còn lỏng lẹo.
¾ Chất lượng thẩm định và kiểm tra vốn vay sau khi cho vay chưa cao: Kết quả khảo sát thực tế veăă kiểm tra hồ sơ vay cho thấy chất lượng nhiều báo cáo thẩm định và kiểm tra vốn sau khi cho vay chưa đạt yeđu cầu. Tình trạng sao chép lại thođng tin do khách hàng cung cấp mà khođng caăn đối chiếu, phađn tích với các nguồn thođng tin khác khá phổ biến. Các loại rủi ro và các biện pháp giảm thiểu rủi ro của doanh nghiệp khođng được đề cập kỹ trong các báo cáo. Việc cađn đôi tính toán giá trị tài sạn hình thành bằng vốn vay với vôn đã được giại ngađn chưa được đề cập trong các đợt kiểm tra sử dụng vốn vay.
¾ Cođng tác QLRRTD giữa CN câp 1 và CN cấp 2, PGD chưa chặt chẽ , Hoơi sở chính chỉ thực hiện quản lý đên CN câp 1 và ủy quyền cho CN cấp 1 quản lý xuống CN cấp 2 và PGD. Chính vì thế cođng tác QLTD giữa CN cấp 1 và CN cấp 2, PGD còn nhiều bất cập: Chính sách QLTD khođng thống nhất; Chất lượng CBTD, Cán boơ lãnh đạo chi nhánh khođng đồng đều; Quy trình luađn chuyển chứng từ trong trường hợp cho vay vượt thẩm quyền chưa quy định rõ ràng; Chất lượng tín dụng ở các CN cấp 2 và PGD khođng được kiểm soát chặt chẽ; Số liệu báo cáo thông keđ khođng đầy đủ… Như vaơy, trong thời gian tới caăn taíng cường cođng tác QLRRTD giữa CN câp 1 tới CN câp 2 và PGD, bao goăm cạ vieơc mở roơng các chi nhánh và phòng giao dịch cho phù hợp với nguoăn nhađn lực cụa NHNT.
¾ Tình tráng thiêu CBTD, đaịc bieơt là cán boơ có kinh nghieơm là tình tráng phoơ biên trong toàn heơ thông. Hieơn nay NHNT có 850 CBTD, trong đó có đên 60% là cán boơ mới tuyeơn, có thađm nieđn cođng tác dưới 2 naím neđn trình đoơ naíng
lực thaơm định tín dúng còn nhieău hán chê, chưa đụ sự tự tin đeơ đưa ra kêt luaơn đoơc laơp, có đoơ tin caơy cao… Do vaơy, vieơc đánh giá phađn tích phaăn lớn chư mang tính hình thức thụ túc.
¾ Chưa có boơ phaơn chuyeđn trách QLRRTD tái các CN, chât lượng tín dúng, chât lượng quạn lý rụi ro khođng đoăng đeău giữa các CN. Nhất là vieơc tuađn thụ quy trình tín dúng, quy định QLRRTD bị lơ là buođng lỏng ở nhieău CN.
¾ Các mođ hình đánh giá rụi ro còn naịng veă cạm tính, thiêu các cođng cú đo lường rụi ro hieơu quạ: Mođ hình châm đieơm xêp háng tín dúng doanh nghieơp thời gian qua đã boơc loơ nhieău hán chê. Đaịc bieơt là khi áp dúng đôi các doanh nghieơp nhỏ có tính chât hốt đoơng như những cođng ty gia đình thì vieơc đánh giá các chư tieđu tài chính, quạn lý gaịp rât nhieău khó khaín do các báo cáo tài chính khođng được kieơm toán đoơc laơp, heơ thông thođng tin, chuaơn mực kê toán chưa thực sự đụ đoơ tin caơy. Đó là chưa keơ đên vieơc rât nhieău DN có hai hoaịc nhieău heơ thông soơ sách kê toán.
¾ Thođng tin luođn là moơt trong những nguoăn lực quan trĩng nhât cụa ngađn hàng và là cođng cú quan trĩng đeơ kieơm soát RRTD nhưng heơ thông thođng tin phòng ngừa rụi ro cụa NHNT chưa đaăy đụ và hốt đoơng khođng hieơu quạ. Các thođng tin lieđn quan đên TSBĐ, lieđn quan đên nợ ngối bạng chưa được khai thác được nhieău từ heơ thông. Chưa có các thođng tin cạnh báo sớm hoaịc phát hieơn giúp các chi nhánh có bieơn pháp chụ đoơng phòng ngừa rụi ro. Vì vaơy, hán chê nhât định đên hieơu quạ QLRRTD.
¾ Mođ hình tín dúng mới ba boơ phaơn QHKH – QLRR - QLN chưa thaơt sự phát huy hieơu quạ, trách nhieơm giũa các boơ phaơn chưa đưoơc tách bách rõ ràng, đùn đaơy trách nhieơm lăn nhau, làm kéo dài thời gian thaơm định và xử lý hoă sơ tín dúng gađy phạn ứng khó chịu từ phía khách hàng.
- 36 -
¾ Các bieơn pháp nhaỉm giạm thieơu rụi ro như: đưa yeđu caău khách hàng mua bạo hieơm vào quy trình câp tín dúng, thực hieơn mua bạo hieơm tieăn vay cũng chưa được chú ý đên.
2.4.3 Những bài hĩc kinh nghieơm:
Từ thực tê hốt đoơng tín dúng trong thời gian qua, có theơ rút ra những bài hĩc kinh nghieơm sau:
Thứ nhât, hốt đoơng tín dúng cụa NHNTVN phại bám sát chụ trương, định hướng cụa ngành, cụa Nhà nước trong từng giai đốn. Các chụ trương này theơ hieơn rât rõ trong các kê hốch 5 naím, các định hướng chiên lược ở taăm vĩ mođ, các dự báo xu thê phát trieơn cụa khu vực và tređn thê giới.
Thứ hai, taíng trưởng tín dúng khođng neđn cháy theo doanh sô, theo phong trào sôt nóng mà phại taơp trung vào chât lượng đeơ đạm bạo an toàn và hieơu quạ. Vieơc tuađn thụ nghieđm túc các quy định cụa pháp luaơt veă câp tín dúng, veă kieơm tra sử dúng vôn vay và vieơc taíng cường kieơm tra, kieơm soát noơi boơ là những đieău kieơn tieđn quyêt đeơ nađng cao chât lượng tín dúng cụa NHNTVN.
Thứ ba, pháp quy hoá các quy định, Quy trình nghieơp vú tín dúng nhaỉm taíng cường ý thức châp hành pháp luaơt, vieơc tuađn thụ chê đoơ cụa từng cán boơ làm cođng tác tín dúng. Mođi trường pháp lý hoàn thieơn và vieơc châp hành tôt các quy phám pháp luaơt là moơt bạo đạm an toàn cho các hốt đoơng tín dúng và hieơu quạ cho cođng tác quạn lý rụi ro tín dúng.
Thứ tư, đa dáng hoá sạn phaơm tín dúng cùng với đa dáng hoá danh múc đaău tư theo hướng giạm daăn đôi với DNNN kinh doanh yêu kém, taíng cho khu vực doanh nghieơp vừa và nhỏ, doanh nghieơp có vôn đaău tư nước ngoài và cá theơ làm aín có hieơu quạ. Đa dáng hoá ngành/lĩnh vực đaău tư, đaịc bieơt chú trĩng taíng daăn tỷ leơ nợ vay có TSBĐ nhaỉm dự phòng rụi ro tín dúng có theơ xạy ra.
Thứ naím, taíng cường boơ sung nguoăn vôn. Đađy là yêu tô vođ cùng quan trĩng, là đieău kieơn tieđn quyêt đeơ taíng cường khạ naíng cánh tranh trong nước và quôc tê.
Có vôn lớn mới có theơ phát trieơn tín dúng, đoơi mới cođng ngheơ, hieơn đái hoá hốt đoơng ngađn hàng nói chung và hốt đoơng tín dúng nói rieđng.
Thứ sáu, hốt đoơng tín dúng phại phát huy được thê mánh cụa NHNT là Ngađn hàng có beă dày veă kinh doanh đôi ngối đeơ tranh thụ hĩc taơp, tiêp thu kinh nghieơm, kỹ thuaơt tieđn tiên từ các ngađn hàng nước ngoài veă lĩnh vực QLRRTD, sẵn sàng cho hoơi nhaơp tài chính quôc tê.
Thứ bạy, con người là nhađn tô cụa mĩi thành cođng. Các NHTMNN nói chung và NHNT nói rieđng đã tút haơu rât xa so với các NHTMCP veă đieău kieơn đãi ngoơ và đào táo, huân luyeơn từ đó thường xuyeđn xạy ra tình tráng lao đoơng có chuyeđn mođn và kinh nghieơm bị hút sang NHTMCP và NH nước ngoài. Do đó, chính sách tuyeơn dúng, sử dúng, đãi ngoơ và đeă bát cán boơ tín dúng cụa NHNT có tác đoơng trực tiêp đên hieơu quạ thực thi chính sách tín dúng cụa NH. Moơt chính sách quạn trị tín dúng tôt mà khođng đi kèm chính sách đúng đaĩn veă nguoăn nhađn lực sẽ khođng đát hieơu quạ mong muôn và gián tiêp taíng nguy cơ rụi ro đáo đức ở cán boơ tín dúng.
Tóm lái: Chương II là những phađn tích, đánh giá thực tráng hốt đoơng tín dúng và cođng tác quạn lý rụi ro tín dúng cụa NHNTVN, qua đó neđu leđn những maịt đã làm được và những yêu kém caăn khaĩc phúc đoăng thời cũng rút ra những bài hĩc kinh nghieơm. Chương II cũng là cơ sở đeơ người viêt đeă xuât các giại pháp nhaỉm nađng cao hieơu quạ quạn lý rụi ro tín dúng tái NHNT ở chương III.
- 38 -
CHƯƠNG III:
MOƠT SÔ GIẠI PHÁP NHAỈM NAĐNG CAO HIEƠU QUẠ QUẠN LÝ RỤI RO TÍN DÚNG TÁI NHNTVN
3.1 Định hướng phát trieơn tín dúng cụa NHNTVN: 3.1.1 Định hướng chiên lược phát trieơn tín dúng: 3.1.1 Định hướng chiên lược phát trieơn tín dúng:
Xác định naím 2006, 2007 là hai naím bạn leă, đánh dâu sự chuyeơn đoơi caín bạn veă chât cụa NHNT sang cơ chê quạn lý đieău hành cụa moơt NHTMCP. Chính vì vaơy, chiên lược lốt đoơng tín dúng cũng phại được xác định cho phù hợp, vừa đạm bạo múc tieđu taíng trưởng cao, khẳng định vị thê mới tređn thị trường song cũng phại đát được múc tieđu an toàn, hợp lý và beăn vững. Cú theơ, định hướng hốt đoơng tín dúng trong thời gian tới là: Taíng cường cođng tác khách hàng, tiêp túc chụ trương nađng cao chât lượng và tiên tới các chuaơn mực quôc tê.
3.1.2 Đôi tượng khách hàng và sạn phaơm:
Với những cô gaĩng và noê lực tređn nhieău maịt, uy tín chung cụa NHNT tređn thị trường hieơn rât cao. Tuy nhieđn, nêu xét rieđng hốt đoơng tín dúng thì vị thê cụa NHNT tređn thị trường chưa được cao tương ứng. Với mức thị phaăn khieđm tôn là 10,5%, vai trò đaău môi thu xêp vôn cho các dự án lớn chưa noơi baơt, khođng có