III/ Mơ hình kiểm sốt nội bộ đối với dịch vụ khách hàng cá nhân tại BIDV HCMC
a/ Đối với BIDV HCMC
Về mặt chất lượng, BIDV HCMC đã được cấp chứng nhận ISO 9001:2000 vào năm 2005. Căn cứ vào sổ tay quản lý chất lượng, hệ thống kiểm sốt nội bộ được cải tiến đảm
bảo phù hợp với ISO. BIDV đã xây dựng được các quy trình, quy định cụ thể đối với từng loại nghiệp vụ phát sinh. Bên cạnh việc xây dựng quy trình quy định khơng những phù hợp với thực tế tác nghiệp mà cịn phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước, của pháp luật…
Nhờ vậy, BIDV HCM cũng cĩ những chủ trương tuyển dụng cán bộ, bố trí những cán bộ cĩ đầy đủ năng lực vào đúng vị trí – thể hiện ở quy trình tuyển dụng và quy trình đánh giá cán bộ. Cĩ như thế, các thủ tục kiểm sốt trong các quy trình quy định mới cĩ thể được thực hiện một cách tốt nhất. Bởi yếu tố con người là quan trọng.
Nhận định được yếu tố trên, Bộ máy Kiểm Sốt Nội Bộ được hồn thiện, những kết quả cụ thể như sau:
-Đề ra các biện pháp thực hiện kiểm tốn cĩ trọng tâm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị điều hành, kiểm tra, kiểm tốn nội bộ, đồng thời gĩp phần nâng cao chất lượng dịch vụ, hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
-Định kỳ, trên cơ sở các báo cáo tài chính, cân đối kế tốn và các báo cáo được cung cấp, Ban Kiểm sốt Trung ương hoặc phòng Kiểm Tra Nội bộ tiến hành phân tích, đánh giá kết qủa hoạt động theo từng mặt nghiệp vụ và tổng hợp báo cáo kết quả giám sát hoạt động của tịan hệ thống thơng qua các chỉ tiêu chủ yếu về đảm bảo an tồn trong hoạt động ngân hàng và các chỉ tiêu về tài sản nợ, cĩ và cơng tác tài chính kế tốn trình chủ tịch và các thành viên HĐQT hoặc Ban Giám Đốc.
- Nhận thức được vai trị và sự cần thiết của kiểm tốn nội trong hoạt động ngân hàng, ban kiểm soát đã nỗ lực phối hợp với ban kiểm tra nội bộ chỉnh sửa, hịan thiện sổ tay kiểm tốn nội bộ để phù hợp với thơng lệ và đảm bảo tuân thủ quy định của luật pháp Việt Nam.
-Tích cực phối hợp với các phịng ban, phịng Hội Sở Chính trong cơng tác xây dựng chính sách, quy trình về quy chế kiểm tốn nội bộ BIDV.
-Tiếp tục ổn định bộ máy tổ chức và nhân sự, đồn kết thống nhất để thực hiện nhiệm vụ chuyên mơn, nâng cao chất lượng kiểm tốn, giám sát, phân tích đánh giá và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh và hạn chế rủi ro của hệ thống.
Để thực hiện cơng cụ giám sát hoạt động tồn hệ thống, đảm bảo mọi hoạt động của tồn hệ thống đều phải được kiểm tra, giám sát, Ban Kiểm tra nội bộ đã chỉ đạo hệ thống Kiểm tra nội bộ xây dựng và triển khai chương trình cơng tác năm 2006 ngay từ những tháng đầu năm và đã thực hiện tốt chương trình cơng tác
-Hệ thống kiểm tra nội bộ đã tổ chức trực tiếp kiểm tra các đơn vị thành viên, tập trung vào các nghiệp vụ: tín dụng - bảo lãnh, cơng tác an tồn kho quỹ, giao dịch một cửa; kinh doanh ngoại tệ và thanh tốn quốc, cơng nghệ thơng tin và ATM.
-Việc giải quyết khiếu nại tố cáo được thực hiện theo đúng quy định của pháp luật, hầu hết các đơn thư khiếu nại, tố cáo đã xác minh giải quyết và cĩ kết luận. Trong đĩ đáng lưu ý một số các nội dung liên quan đến việc cho vay, phát mại tài sản, miễn giảm lãi; cơng tác quản lý tài chính, quy hoạch bổ nhiệm và đạo đức tư cách của cán bộ cần được Giám Đốc các chi nhánh quan tâm nhằm hạn chế đến mức tối đa.
-Định kỳ, Ban kiểm tra nội đã tổng hợp báo cáo các sai sĩt, hạn chế tại các đơn vị do kiểm tra nội bộ, thanh tra ngân hàng nhà nước, phát hiện đồng thời nghiêm túc yêu cầu các đơn vị khắc phục, chỉnh sửa các sai sĩt, vi phạm được phát hiện qua kiểm tra, thanh tra.