Trên cơ sở các Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, 1325/2004/QĐ- NHNN, 26/2006/QĐ-NHNN…. về Quy chế cho vay, quy chế chiết khấu, tái chiết khấu và quy chế bảo lãnh…. do Ngân hàng Nhà nước ban hành nhằm điều chỉnh hoạt động của các Tổ chức tín dụng, Eximbank Hà Nội đã xây dựng quy trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK như sau:
2.2.1.1. Tiếp nhận hồ sơ xin vay
Hồ sơ xin vay của khách hàng gồm cĩ:
1. Đơn xin vay, nội dung đầy đủ theo mẫu của Eximbank
2. Phương án sản xuất cĩ hiệu quả (tức phương án sử dụng vốn vay)
3. Bảng tổng kết tài sản hoặc tình hình tài chính của doanh nghiệp cho đến thời điểm xin vay
5. Các hợp đồng bán sản phẩm hàng hố ký với người tiêu thụ trong nước hoặc nước ngồi (hoặt cĩ L/C của người mua nước ngồi)
6. Hợp đồng mua hàng ký kết với nhà cung cấp nước ngồi (nếu khơng trực tiếp ký kết hợp đồng và trực tiếp nhập mà uỷ thác qua một doanh nghiệp
đủ chức năng xuất nhập thì xuất trình hợp đồng uỷ thác nhập, đồng thời phải xuất trình hợp đồng mua hàng do doanh nghiệp nhận uỷ thác nhập ký kết với nhà cung cấp nước ngồi)
7. Các giấy tờ nhận hàng và khai hải quan (nếu nhập hàng bằng TTR hoặc uỷ thác thu)
8. Các giấy tờ về thế chấp, cầm cố (nếu cĩ)
9. Các giấy tờ chứng minh về tư cách pháp nhân, tư cách người đại diện
đứng đơn xin vay.
10.Đơn xin mở L/C nhập khẩu (nếu hàng thanh tốn theo phương thức L/C) 2.2.1.2. Nghiên cứu và thẩm định hồ sơ xin vay
Trên cơ sở hồ sơ xin vay, cán bộ TD nghiên cứu tính hợp pháp, tính chính xác, sự hồn chỉnh đầy đủ các giấy tờ cần thiết cho việc thẩm định. Nếu thiếu, hoặc cần tu chỉnh, phải thơng báo cho doanh nghiệp xin vay cung cấp đầy đủ.
Thẩm định để xét duyệt cho vay là khâu đầu tiên quan trọng, nĩ quyết
định đến kết quả của tín dụng. Do vậy, cán bộ tín dụng là người đầu tiên tiếp xúc với doanh nghiệp xin vay, tiếp nhận hồ sơ xin vay đồng thời là người nghiên cứu hồ sơ xin vay cần phải quán triệt thể lệ tín dụng và các nguyên tắc, chếđộ, quy định về nghiệp vụ tín dụng để xử lý:
1. Xem xét đối tượng khách hàng (doanh nghiệp xin vay)
- Doanh nghiệp xin vay là pháp nhân phải đảm bảo năng lực pháp luật dân sự
- Cĩ khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết - Mục đích sử dụng vốn vay là hợp pháp
- Cĩ dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh khả thi, cĩ hiệu quả
- Số tiền xin vay
Phải phù hợp với nhu cầu vốn của khách hàng và khả năng trả nợ của họ,
đồng thời phù hợp với khả năng cho vay của ngân hàng. - Thời hạn trả nợ
Thơng thường, các khoản tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu là những khoản tín dụng ngắn và trung hạn.
• Ngắn hạn: tối đa khơng quá 12 tháng
• Trung hạn: từ 12 tháng đến 36 tháng
• Dài hạn: trên 36 tháng
Khi xem xét số tiền xin vay và thời hạn trả nợ phải kết hợp chặt chẽ năng lực sử dụng vốn vay với chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để dễ
dàng đến hạn thu hồi được vốn cho vay.
Trường hợp cho vay bằng ngoại tệ, phải chú ý phân tích tình hình biến
động về ngoại tệ.
Chú ý giữ đúng mức quy định tỷ lệ cho vay (khơng quá 10% vốn tự cĩ của ngân hàng, và trong hạn mức tín dụng Hội sở Trung ương phân bổ cho Chi nhánh)
3. Theo dõi vốn cho vay và thu hồi nợ cho vay
Khi ngân hàng cho vay, đã xem xét yêu cầu, mục đích, phương án sử
dụng vốn vay và các điều kiện cho vay, đảm bảo vốn vay. Đồng thời theo hợp
đồng tín dụng, doanh nghiệp xin vay đã chấp nhận thực hiện thể lệ tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và hợp đồng tín dụng. Vì vậy, khi cho rút vốn vay ngân hàng phải bắt đầu theo dõi việc sử dụng vốn vay và thực hiện các điều kiện cho vay của doanh nghiệp vay vốn.
Thứ nhất, theo dõi tình hình hoạt động của doanh nghiệp sử dụng vốn vay. Chú ý kiểm tra việc thực hiện phương án sản xuất kinh doanh, việc mua bán, xuất nhập kho hàng hố, bảo quản hàng hố…
Thứ hai, theo dõi đơn đốc khách hàng thực hiện việc trả lãi hàng tháng. Việc thu lãi hàng tháng cĩ ý nghĩa 2 mặt: vừa đảm bảo nguồn thu cho ngân hàng, vừa phản ánh tình hình tài chính của doanh nghiệp. Nếu hàng tháng doanh
nghiệp vay trả lãi đều đặn, đầy đủ thì phần nào biểu hiện sự hoạt động bình thường lành mạnh của doanh nghiệp.
Thứ ba, theo dõi thu hồi vốn cho vay. Đây là khâu cuối cùng của quá trình tín dụng ngân hàng. Việc thu hồi được vốn cho vay khi đến hạn khơng những phản ánh kết quảđồng vốn cho vay của ngân hàng mà cịn phản ánh kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn, cũng như uy tín của doanh nghiệp trong quan hệ giao dịch với ngân hàng.
Trường hợp các doanh nghiệp khơng trả được nợ khi đến hạn, hoặc gia hạn nợ nhiều lần cũng khơng trả được nợ, buộc phải chuyển sang nợ quá hạn, ngân hàng phải kịp thời xử lý nợ quá hạn trong khuơn khổ nguyên tắc giải quyết nợ quá hạn theo quy định.
2.2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại Eximbank chi nhánh Hà Nội