IV. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠ
3. Đánh giá chất lượng tín dụng hộ sản xuất ở NHNo & PTNT Huyện
Đoan Hùng
Ngồi hai chỉ tiêu: * Chỉ tiêu 1:
Doanh số cho vay bình quân 1 hộ vay =
Doanh số cho vay hộ SX Số lượng hộ sản xuất vay vốn *Chỉ tiêu 2:
Tỉ lệ dư nợ trung - dài hạn hộ SX = Dư nợ cho vay trung - dài hạn hộ SX Tổng dư nợ cho vay hộ SX Đã được tính tốn ở phần trên, ta phân tích thêm một số chỉ tiêu:
* Vịng quay vốn tín dụng hộ sản xuất:
Vịng quay vốn tín dụng hộ sản xuất = Doanh số thu nợ hộ SX Dư nợ bình quân hộ SX Bảng 7: Bảng tính vịng quay vốn của NHNo & PTNT
Đơn vị tính: triệu đồng Khoản mục 1998 1999 2000 - Doanh số thu nợ hộ SX 11.695 16.662 16.134 + Ngắn hạn 6.791 11.874 12.093 - Dư nợ hộ sản xuất 28.559 24.638 37.881 + Ngắn hạn 12.927 7.633 11.827 - Vịng quay vốn (cầu) 0,4 0,6 0,425 + Ngắn hạn 0,5 1,555 1,022 Vịng quay vốn là một chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn vịng quay vốn càng nhanh giúp ngân hàng tái sử dụng vốn càng nhanh, lúc này họ sẽ cĩ thêm cơ hội đầu tư vào các dự án khác tốt hơn.
Trong cho vay hộ sản xuất, cho vay ngành nơng nghiệp vẫn chiếm tỉ lệ lớn.
Đặc điểm của sản xuất nơng nghiệp là chu kỳ sản xuất kinh doanh kéo dài, thường các mĩn vay ngắn hạn từ 6 tháng đến 1 năm do đĩ vốn tín dụng cĩ tốc độ quay vịng thấp. Từ bảng trên ta thấy vịng quay vốn của NHNo Đoan Hùng trong 3 năm qua đều nhỏ hơn 1, duy chỉ cĩ vốn ngắn hạn năm 1999, 2000 là lớn hơn một lần. Chứng tổ vốn ngân hàng mức chỉ đạt yêu cầu đối với cho vay ngắn hạn hộ sản xuất. Nhưng vịng quay vốn của NHNo Đoan Hùng lại giảm điều đĩ chứng tỏ hoạt động ngân hàng trong thời gian qua cịn kém hiệu quả. Sự kém hiệu quả này cũng do nguyên nhận khách quan dẫn tới sự thua lỗ của hộ sản xuất, mặt khác do việc xử lý thu hồi quá hạn, phát mại tài sản thế chấp cịn gặp nhiều khĩ khăn.
* Phân tích nợ quá hạn:
Hệ số nợ quá hạn là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Là sự biểu hiện triệu chứng khách hàng khơng trả nợ ngân hàng đúng hạn chỉ tiêu này được xác định như sau:
Hệ số nợ quá hạn = Nợ quá hạn hộ sản xuất
Hệ số nợ quá hạn càng cao, khả năng khơng thu hồi được vốn của ngân hàng càng lớn. ở phần trên ta đã xem xét nợ quá hạn theo các ngành nghề, tuy nhiên để cĩ cái nhìn chung về tình hình nợ quá hạn ta xem xét tình hình nợ quá hạn chung: Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 1998 1999 2000 - Nợ quá hạn hộ sản xuất 2.513 1.687 1.136 - Tổng số dư nợ sản xuất 28.559 24.638 37.881 - Hệ số nợ quá hạn (%) 8,8% 6,8% 3,0%
Như vậy nợ quá hạn của hộ sản xuất là tương đối cao, chiếm tỉ lệ khơng nhỏ trong tổng dư nợ hộ sản xuất nhất là năm 1998, 1999 tỉ lệ nợ quá hạn nợ quá hạn hộ sản xuất từ 8,8 xuống cịn 6,8 % trên tổng dư nợ, nguyên nhân của hiện tượng trên là do:
+ Thứ nhất: nguyên nhân bất khả kháng cĩ những dự án khi mới thành lập
mang tính chất khả thi cao, song đến khi đưa vào áp dụng lại gặp phải một số tác động khơng lường trước được như thời tiết thay đổi, mưa lũ, hạn hán làm ảnh hưởng đến mùa vụ, dịch bênh phát sinh nhiều thiệt hại đến sự phát triển của đàn gia súc gia cầm, thậm chí chết hàng loạt, giá cả nguyên liệu, vật tư đầu vào, sản phẩm hàng hố đầu ra trên thị trường biến động bất lợi làm cho hộ sản xuất "thu khơng đủ chi" thậm chí khơng thu hồi được đồng vốn bỏ ra đầu tư vào dự án, do đĩ khơng cĩ nguồn để trả nợ vốn vay ngân hàng dẫn đến nợ quá hạn gia tăng.
+ Thứ hai: là do nguyên nhân chủ quan từ phía hộ sản xuất. Cĩ nhiều
trường hợp nợ quá hạn phát sinh do hộ sản xuất sử dụng vốn sai mục đích xin vay hoặc khi hồn thành dự án chưa đến hạn trả nợ ngân hàng đem cho vay nĩng kiếm lời nhưng khơng địi được nợ dẫn đến khơng trả được nợ ngân hàng.
+ Thứ ba: Nguyên nhân từ phía ngân hàng:
Cơng tác quản lý chỉ đạo tín dụng chưa nghiêm dẫn đến việc một số ít cán bộ tín dụng làm trái qui trình nghiệp vụ, vi phạm thể lệ chế độ của ngành qui định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chưa được coi trọng, kiểm tra khơng sâu sát, kém hiệu quả. Việc xử lý những sai phạm chưa kiên quyết kip thời. chưa cĩ sự
phối kết hợp đồng bộ, chặt chẽ giữa ngân hàng với chính quyền địa phương và các tổ chức, ban ngành hữu quan.
* Ngồi những nguyên nhân trên để đánh giá chất lượng tín dụng ta xem xét hiệu quả của nĩ cịn liên quan đến vấn đề kinh tế xã hội của huyện, cĩ thể