IX. Thu nhập sau thuế 8 083 932 846 512
3.1.3. Giải phỏp nõng cao chất lượng tớn dụng
Chất lượng tớn dụng đú là mục tiờu hàng đầu của cỏc ngõn hàng thương mại Việt Nam. Trong nội dung sử dụng vốn thỡ hoạt động tớn dụng luụn chiếm một tỷ trọng lớn, hơn nữa hoạt động này lại chứa đựng khỏ nhiều rủi ro cho tổ chức tớn dụng nếu khụng cú một cơ chế quản lý an toàn. Vỡ những lý do trờn mà giải phỏp nõng cao chất lượng tớn dụng khụng thể khụng được nhắc đến khi đang hướng đến mục tiờu an toàn cho cỏc QTDND.
* Chấp hành đỳng quy trỡnh, thủ tục khi cho vay
Đối với cỏc quỹ nhõn dõn cơ sở, khi xem xột giải quyết cho vay đối với thành viờn thỡ phải tuõn thủ đỳng quy trỡnh mà NHNN đó quy định. Thủ tục và hồ sơ phải đảm bảo tớnh hợp phỏp hợp lệ, vừa đơn giản thuận tiện cho khỏch hàng nhưng cũng vừa đảm bảo chặt chẽ, hạn chế rủi ro và thuận lợi cho quỏ trỡnh kiểm tra, kiểm soỏt tớn dụng về sau.
Đối với QTDTW thỡ cần sửa đổi hoàn thiện quy định hướng dẫn về
thủ tục hồ sơ giải quyết cho vay đặc biệt là cho vay cỏc QTDND cơ sở. Đồng thời hướng dẫn kiểm tra cỏc chi nhỏnh QTDND Trung ương thực hiện nghiờm tỳc việc chấp hành đầy đủ quy trỡnh thủ tục cho vay (nhất là khõu giải ngõn). Cú như vậy mới đảm bảo đủ vốn kịp thời cho cỏc QTD và an toàn cho QTDTW.
* Nõng cao năng lực thẩm định, phõn tớch đỏnh giỏ và tư vấn cho khỏch hàng
Thành viờn của cỏc QTDND hầu hết là những người nụng dõn với vốn kiến thức và trỡnh độ kinh doanh cũn hạn chế. Chớnh vỡ vậy khi vay vốn họ rất mong
được tư vấn và phõn tớch cho thấy những việc nờn và khụng nờn làm. Nếu cỏc QTD giỳp họ được điều này thỡ cũng chớnh là đó giỳp được cho mỡnh. Bởi vỡ kinh doanh ở khu vực nụng nghiệp tiểm ẩn rất nhiều rủi ro lại phụ thuộc vào sự
bất thường của thời tiết. Do đú tư vấn cho khỏch hàng kinh doanh tốt cũng chớnh là để đảm bảo an toàn cho đồng vốn của mỡnh, nhờ đú mà cú cơ sở phỏt triển bền vững.
Đối với QTDTW thỡ những rủi ro mất vốn cũn lớn hơn. Để giải quyết vấn
đề này thỡ QTDTW khụng cũn con đường nào khỏc ngoài việc tăng cường nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định, phõn loại đỏnh giỏ chất lượng hoạt động của cỏc QTDND cơ sở khi xem xột giải quyết cho vay. Đồng thời cũng phải đẩy mạnh hỡnh thức chăm súc hỗ trợ cỏc QTDND thụng qua việc tư vấn lập kế
hoạch, xõy dựng chớnh sỏch, chiến lược và nghiệp vụ kinh doanh, cung cấp thụng tin sản phẩm dịch vụ mới ... cho QTD cơ sở. Chỉ khi nào QTD cơ sở hoạt
động hiệu quả thỡ chất lượng tớn dụng của Quỹ Trung ương mới được nõng cao và đảm bảo an toàn. ngược lại, QTDTW với vai trũ là ngõn hàng đầu mối cũng cần phải cú trỏch nhiệm hỗ trợ, tư vấn hoạt động (đặc biệt là về mảng tớn dụng) cho cỏc Quỹ cơ sở.
* Hỡnh thành cỏc bảo đảm tớn dụng như cầm cố, thế chấp, bảo lónh ... để
cú cơ sở xử lý cỏc khoản rủi ro tớn dụng
Cỏc biện phỏp cầm cố, thế chấp, bảo lónh cú thể được coi là “chiếc phao cứu sinh” dự phũng đối với cỏc TCTD khi thực hiện cho vay đối với khỏch hàng. Tuy nhiờn đề cập đến vấn đề này ở cỏc QTDND thỡ cũng cú những khú
khăn riờng. Một phần do điều kiện kinh tế nụng thụn ở Việt Nam cũn khú khăn phần do mụi trường phỏp lý chưa đầy đủ và thuận tiện (cơ sở cụng chứng tài sản thế chấp, bảo lónh cũn xa xụi). Hơn nữa, nhận thức của cả cỏn bộ nhõn viờn và khỏch hàng cũn hạn chế nờn việc ỏp dụng cỏc hỡnh thức đảm bảo tớn dụng này chưa mang tớnh khả thi. Hiện nay hầu hết cỏc QTDND cho vay dựa trờn cơ sở “tớn chấp”; vỡ vậy khả năng rủi ro tớn dụng là rất cao.
Giải phỏp cần làm để khắc phục tỡnh trạng trờn chớnh là việc kết hợp từ
phớa cơ quan quản lý nhà nước với chớnh hoạt động của cỏc QTD. NHNN cần nghiờn cứu chỉnh sửa cỏc điều kiện quy định về bảo đảm tớn dụng theo hướng vừa đơn giản húa nhưng vẫn đảm bảo được tớnh phỏp lý, phự hợp với thực tiễn nụng thụn Việt Nam. Cú thể cho phộp sử dụng tài sản hỡnh thành từ vốn vay của QTDND làm vật bảo đảm tớn dụng.
Kinh doanh trong lĩnh vực ngõn hàng thỡ khụng khi nào loại bỏ được hoàn toàn rủi ro. Chớnh vỡ vậy bản thõn cỏc QTDND cần xỏc định rừ tinh thần chấp nhận và sẵn sàng đối mặt với những rủi ro cú thể xảy đến. Chỳ trọng hơn đến việc quản lý nợ quỏ hạn và nợ khú đũi. Cụ thể là phải thường xuyờn kiểm tra, rà soỏt phõn loại nợ quỏ hạn, phõn tớch nguyờn nhõn, thực trạng khả năng giải quyết cỏc mún nợ này trong từng chu kỳ hoạt động tớn dụng.
Đối với từng đối tượng khỏch hàng khỏc nhau, mức độ vi phạm khỏc nhau mà cú hướng giải quyết phự hợp. Khụng nờn vội xiết nợ hay xử lý bằng phỏp luật mà hóy xem xột, cú thể gia hạn nợ hoặc đưa ra những giải phỏp giỳp khỏch hàng sử dụng vốn cú hiệu quả, đồng thời cú cơ sở trả nợ cho Quỹ.
Trường hợp khi đó ỏp dụng tất cả cỏc biện phỏp núi trờn mà vẫn khụng bự
đắp được tổn thất do nợ quỏ hạn và nợ khú đũi thỡ cỏc QTDND cần phải ỏp dụng trớch lập Quỹ dự phũng rủi ro để xử lý triệt để cỏc khoản tổn thất này. Biện phỏp này thực chất chỉ nhằm mục đớch bảo tồn và chống đỡ khả năng mất vốn của chủ
sở hữu chứ khụng cú tỏc dụng giảm thiểu được rủi ro tớn dụng. Vỡ vậy sau khi đó xử lý rủi ro tớn dụng cỏc QTDND vẫn phải tiếp tục theo dừi và đụn đốc thu nợ
Hiện nay theo quy định của NHNN, cỏc QTDND được phộp trớch lập dự
phũng rủi ro đến mức ngang bằng khụng gõy lỗ trong kết quả hoạt động tài chớnh cuối năm. Vỡ vậy nếu QTDND nào cú tổng số cỏc khoản rủi ro lớn hơn số
“lói” kinh doanh hàng năm mà khụng phải trớch lập dự phũng rủi ro thỡ tuy kết quả hoạt động của năm đú khụng “lỗ” song trờn thực tế QTDND đú đó tiềm ẩn rủi ro mất đi một phần vốn chủ sở hữu và tỡnh trạng này kộo dài thỡ rất cú thể
QTD đú sẽ đi đến chỗ phỏ sản. Với lý do trờn NHNN cần sớm chỉnh sửa quy
định này nhằm nõng cao khả năng đảm bảo an toàn cho hoạt động của hệ thống QTDND.