II. CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG KINH DOANH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ
3. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư
3.1 Nhõn tố chủ quan:
Nhõn tố chủ quan là nhõn tố nội tại bờn trong chi phối, ảnh hưởng đến kết quả thẩm định dự ỏn của ngõn hàng.
Nhõn tố chủ quan gồm:
a. Thụng tin và xử lý thụng tin
Để cú những kết quả tớnh toỏn chớnh xỏc về hiệu quả dự ỏn thỡ cỏc cỏn bộ tớn dụng cần phải cú lượng thụng tin đầy đủ và chớnh xỏc về dự ỏn trờn nhiều mặt, nhiều gúc độ.
Thụng tin cú thể thu thập từ nhiều nguồn khỏc nhau: - Từ khỏch hàng của ngõn hàng.
- Từ trung tõm tớn dụng của NHNN.
- Từ cỏc nguồn thụng tin tài chớnh và phi tài chớnh khỏc.
- Căn cứ vào cỏc dự ỏn, phương ỏn vay vốn cựng loại đó và đang thực hiện
Trong thời đại bựng nổ thụng tin như hiện nay, để cú được thụng tin về khỏch hàng của mỡnh khụng phải là điều quỏ khú đối với ngõn hàng nhưng làm sao để cú được những thụng tin chớnh xỏc mới là vấn đề cần quan tõm. Chất lượng và sự đầy đủ những thụng tin này phụ thuộc vào việc lập, thẩm định dự
ỏn đầu tư và cung cấp thụng tin của cỏc chủ thể liờn quan khỏc. Một phần phụ thuộc vào khả năng của ngõn hàng trong việc tiếp cận, thu thập cỏc nguồn thụng tin, một phần phụ thuộc vào việc xử lý, lưu trữ và sử dụng thụng tin của ngõn hàng.
Như vậy, cú thể khẳng định rằng nếu khụng cú thụng tin đầy đủ chớnh xỏc thỡ việc thẩm định dự ỏn đầu tư khụng thể thực hiện được, thỡ chất lượng sẽ thấp, những đỏnh giỏ sẽ là chủ quan, cảm tớnh khụng phản ỏnh một cỏch khỏch quan toàn diện bản chất một dự ỏn, cú thể đưa đến quyết định sai lầm, gõy rủi ro cho Ngõn hàng. Do đú, cỏc Ngõn hàng thường quan tõm đến việc thu thập thụng tin một cỏch đầy đủ, thiết lập một hệ thống tài chớnh cung cấp thụng tin tốt nhằm trợ giỳp Ngõn hàng trong việc nõng cao chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư nhất.
b. Tiờu chuẩn thẩm định dự ỏn đầu tư:
Trờn cơ sở nguồn thụng tin cú được về dự ỏn, việc lựa chọn tiờu chuẩn để đỏnh giỏ hiệu quả tài chớnh của dự ỏn đầu tư là điều rất quan trọng.
Khi thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư, việc tớnh đến giỏ trị thời gian của tiền trong cỏc tiờu chuẩn thẩm định dự ỏn là cực kỳ quan trọng. Trong nhiều dự ỏn, nếu khụng tớnh đến giỏ trị thời gian của tiền thỡ dự ỏn khả thi cú hiệu quả, nhưng nếu tớnh đến giỏ trị thời gian của tiền thỡ dự ỏn khụng cú hiệu quả về mặt tài chớnh. Do đú, việc sử dụng tỷ lệ chiết khấu phải hợp lý và cú sự thống nhất giữa Ngõn hàng và chủ đầu tư cho cõn bằng với lợi ớch của mỗi bờn.
Ngoài ra, việc lựa chọn cỏc chỉ tiờu phõn tớch tài chớnh phự hợp với điều kiện của từng dự ỏn cũng rất quan trọng. Nếu lựa chọn được cỏc chỉ tiờu vừa đảm bảo tớnh chớnh xỏc, kết hợp được mặt mạnh của chỉ tiờu vừa phự hợp với tỡnh hỡnh thực tế của mỗi quốc gia, khu vực, mỗi dự ỏn cũng như điều kiện cụ thể của ngõn hàng thỡ chất lượng thẩm định dự ỏn sẽ cao hơn.
Trong điều kiện hiện nay, với sự đa dạng về loại hỡnh và quy mụ của dự ỏn, nếu Ngõn hàng vẫn sử dụng những phương phỏp thẩm định cũ với những
chỉ tiờu cũ thỡ cỏc kết quả thẩm định dự ỏn sẽ khụng chớnh xỏc, chất lượng thẩm định tài chớnh của dự ỏn sẽ thấp.
Những phương phỏp thẩm định dự ỏn hiện đại sẽ giỳp cho việc phõn tớch, đỏnh giỏ dự ỏn thuận lợi, chớnh xỏc và toàn diện hơn. Từ đú đưa ra quyết định cho vay hay khụng cho vay được chớnh xỏc hơn.
Như vậy, tiờu chuẩn thẩm định dự ỏn đầu tư ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư.
c.Trỡnh độ, kinh nghiệm của cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định
Con người là nhõn tố quan trọng nhất quyết định chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư. Bởi lẽ, con người là nhõn tố trực tiếp tổ chức và thực hiện hoạt động thẩm định, liờn kết phối hợp cỏc nhõn tố trong thẩm định, chi phối cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư
Việc Ngõn hàng sử dụng phương phỏp thẩm định, chỉ tiờu thẩm định, kỹ thuật phõn tớch như thế nào phụ thuộc vào trỡnh độ của cỏn bộ thẩm định, nếu cỏn bộ thẩm định khụng cú năng lực và trỡnh độ ngõn hàng sẽ chọn phương phỏp thẩm định đơn giản, chắc chắn kết quả thẩm định sẽ khụng chớnh xỏc, nguồn vốn của ngõn hàng được sử dụng khụng hiệu quả.
d. Tổ chức điều hành:
Thẩm định dự ỏn đầu tư là tập hợp của nhiều hoạt động khỏc nhau và cú liờn hệ với nhiều hoạt động khỏc. Do đú, việc sắp xếp tổ chức để kết hợp được cỏc hoạt động trong một tổng thể kế thừa, hỗ trợ cho nhau cú tỏc động lớn đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư.
Cụng tỏc tổ chức thẩm định dự ỏn đầu tư được thực hiện chặt chẽ, khoa học, sẽ phỏt huy được năng lực của từng cỏ nhõn, hạn chế được những mặt yếu của họ, liờn kết được cỏ nhõn trong toàn ngõn hàng, loại bỏ được những rủi ro nhất là rủi ro đạo đức, khai thỏc tối đa mọi nguồn lực phục vụ cho cụng tỏc thẩm định, từ đú nõng cao được chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư.
Cỏc trang thiết bị hiện đại ngày nay đó hỗ trợ rất nhiều cho cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư. Sự phỏt triển của mỏy tớnh hiện đại và việc ứng dụng cỏc phần mềm chuyờn dụng giỳp Ngõn hàng tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu nhanh chúng và chớnh xỏc hơn. Do đú, chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư ngày một nõng cao.
Ngoài cỏc nhõn tố trờn, một số cỏc yếu tố khỏc của ngõn hàng như: chiến lược, định hướng hoạt động, cơ chế chớnh sỏch, năng lực quản lý của ban lónh đạo… cũng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định của Ngõn hàng.
3.2 Nhõn tố khỏch quan
Nhõn tố khỏch quan là những nhõn tố từ mụi trường bờn ngoài tỏc động đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư.
Nhõn tố khỏch quan bao gồm ỏp lực về chớnh trị, quyền lực, sự yếu kộm trong cơ chế, chớnh sỏch, luật phỏp của nhà nước gõy khú khăn cho hoạt động xó hội núi chung và hoạt động thẩm định dự ỏn núi riờng. Cỏc yếu tố về mụi trường, kinh tế xó hội, thị trường gõy ra những tỏc động bất thường tới dự ỏn, do đú làm giảm chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư.
Nhận thức, trỡnh độ, khả năng lập và thẩm định dự ỏn của cỏc chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế cũng ảnh hưởng nhiều tới chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư của Ngõn hàng.