II. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ N NƠNG
2. Phân tích chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nơng nghi ệp và Phát triển Nơng thơn Hà Nộ
Thơng qua sự phân tích cơ cấu tín dụng trung và dài hạn theo các cách khác nhau như trên ta đã phần nào thấy được chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn Hà Nội. Nhưng để cĩ thể đánh giá chất lượng tín dụng một cách rõ ràng hơn ta phải dựa vào một số
chỉ tiêu như nợ quá hạn, nợ quá hạn khĩ địi, chỉ tiêu quay vịng vốn, chỉ tiêu lợi nhuận. Sau đây ta sẽ phân tích các chỉ tiêu đĩ đối với tín dụng trung và dài hạn.
Bảng 6: Tỷ lệ nợ quá hạn
Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) Lợi nhuận trung và dài hạn/ tổng lợi nhuận(%)
2,57 23
2,86 34
(Nguồn: Phịng kế hoặch kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội)
Vịng quay vốn = thu nợ trung và dài hạn/ dư nợ trung và dài hạn bình quân
Xét chỉ tiêu nợ quá hạn: từ bảng trên ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng rất thấp. Năm 2001 tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng Nơng nghiệp Hà Nội là 2,57%. Năm 2002 tỷ lệ nợ quá hạn này là 2,86%, tăng 0,29%. Tại sao tỷ lệ nợ
quá hạn năm 2002 lại tăng so với năm 2001? Chúng ta đều biết . Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn / dư nợ. Vậy nguyên nhân nào dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn tại NHNo&PTNT Hà Nội qua các năm lại cĩ xu hướng tăng? Trong năm 2002 nợ
quá hạn phát sinh là 110471 triệu đồng, hầu hết đều là chuyển nợ quá hạn của những mĩn vay trước đây, đã được gia hạn nợ, giãn nợ nay đã hết thời hạn như
Cơng ty thương mại Du lịch và dịch vụ hàng khơng là 14.160 triệu, Cơng ty kinh doanh và sản xuất vật tư hàng hố 23.415 triệu đồng, Cơng ty thương mại Lâm sản Hà Nội 15.552 triệu đồng, Cơng ty Xuất nhập khẩu và hợp tác đầu tư
Giao thơng vận tải 8.584 triệu đồng, Tổng cơng ty Xây dựng No&PTNT Hà Nội 5.397 triệu đồng, Tổng cơng ty Da giầy 7.281 triệu đồng và một sốđơn vị khác.
Đối với những đơn vị này khả năng thu hồi nợ gặp nhiều khĩ khăn do làm ăn cầm chừng, thua lỗ, vật tư đảm bảo cho các mĩn vay hầu hết là hàng tồn đọng lâu ngày...vv. Như vậy cĩ thể kết luận rằng tỷ lệ nợ quá hạn của NHNo&PTNT Hà Nội tăng là do hầu hết các mĩn vay của những năm trước đây đã hết thời hạn hoặc đã gia hạn nợ nhưng cũng hết thời gian.
Doanh số cho vay trung và dài hạn. Căn cứ vào bảng 3 ta thấy doanh số
cho vay năm 2000 là 1.008.714 triệu đồng chiếm 38% tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Sang năm 2001 doanh số cho vay trung và dài hạn là 1.438.083 chiếm 42% tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Nhưng đến năm 2002 doanh số cho vay trung và dài hạn là 1.887.915 chiếm 45,02% tổng doanh số cho vay. Như vậy ta cĩ thể khẳng định được rằng doanh số cho vay của NHNo&PTNT Hà Nội tăng nhanh qua các năm cả về số tuyệt đối và tỷ trọng của nĩ so với tổng số cho vay. Điều này phản ánh sự phát triển của Ngân hàng cũng như tạo được lịng tin từ khách hàng vào Ngân hàng, doanh số cho vay trung và dài hạn tăng cịn thể hiện khả năng sinh lời của các sản phẩm cho vay của Ngân hàng và
Dư nợ tín dụng trung và dài hạn: Cũng từ bảng 3 ta cĩ thể thấy dư nợ
tín dụng trung và dài hạn của NHNo&PTNT Hà Nội như sau: năm 2000 dư nợ
tín dụng trung và dài hạn là 959.993 triệu đồng, sang năm 2001dư nợ tín dụng
đạt 461. 881 triệu đồng, và năm 2002 là 744.164 triệu đồng. Như vậy ta cĩ thể
thấy dư nợ tín dụng của NHNo&PTNT Hà Nội đều tăng qua các năm cả về số
tuyệt đối lẫn tỷ trọng, điều này phản ánh chất lượng tín dụng của các dự án đạt kết quả tốt. Chính chất lượng của các dự án tốt đã phản ánh lượng vốn giải ngân là lớn qua các năm
Xét chỉ tiêu lợi nhuận: Từ bảng trên cho ta thấy cùng với sự gia tăng của tỷ lệ dư nợ, doanh số cho vay, doanh số thu nợ trung và dài hạn thì tỷ lệ lợi nhuận thu được trong tín dụng trung và dài hạn cũng tăng cả về số tương đối và số tuyệt đối. Nếu như năm 2001 doanh thu từ tín dụng trung và dài hạn là 247,47 tỷđồng đạt 23% so với tổng lợi nhuận mà hoạt động tín dụng mang lại. Năm 2002 doanh thu từ tín dụng trung và dài hạn là 452,87 tỷđồng, chiếm 34% so với tổng doanh thu từ hoạt động tín dụng mang lại, tăng 83% so với năm 2001. Thơng qua số liệu này cho ta thấy nguồn thu từ cho vay trung và dài hạn chiếm một tỷ trọng lớn trong hoạt động cho vay nĩi riêng và trong tổng doanh thu của Ngân hàng nĩi chung. Ngân hàng càng tăng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn mà chất lượng các khoản tín dụng này tốt thì lợi nhuận thu được càng cao vì đặc điểm của cho vay trung và dài hạn là lãi suất cao và thời gian dài.
Điều này được chứng minh thơng qua việc trong những năm trở lại đây lãi suất trung và dài hạn của Ngân hàng liên tục giảm nhưng lợi nhuận thu được vẫn tăng.
3. Đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn Hà Nội