b. Hoạt động Sử dụng vốn
2.2.3.2. Theo thời hạn huy động
Ngân hàng th−ơng mại muốn hoạt động thực sự có hiệu quả, ngoài việc xác định một cách chính xác cơ cấu nguồn hình thành, thì không thể không quan tâm tới tính chất kỳ hạn của các nguồn huy động. Thời hạn của các nguồn huy động giúp ngân hàng phân tích một cách chính xác mức độ biến động, cơ cấu để từ đó có ph−ơng án sử dụng hợp lý. Nhất là việc xây
Sv Nông Văn Thực Trang 49 Lớp Ngân hàng 42A dựng nguồn vốn để tài trợ cho những dự án có quy mô lớn, thời hạn hoàn vốn lâụ Cơ cấu theo thời hạn huy động của CNLH qua các năm đ−ợc thể hiện trong bảng saụ
Bảng 07: Bảng cơ cấu nguồn hình thành theo thời hạn huy động
(Đơn vị: tỷ đồng- các đồng ngoại tệ quy về VND)
31/12/2001 31/12/2002 31/12/2003
Thực hiện
Chỉ tiêu Số tiền %/ΣΣΣΣNV Số tiền %/ΣΣΣΣNV Số tiền %/ΣΣΣΣNV
+/- b.q b.q
Tổng nguồn vốn {A+B} 2.630 100,0% 3.812 100,0% 4.037 100,0% 703,5
ẠVốn huy động {A=1+2+3} 1.930 73,4% 2.962 77,7% 3.137 77,7% 603,5
1.Tiền gửi không kỳ hạn 468 17,80% 962 25,2% 1.046 25,9% 289 -Tiền gửi thanh toán 398 15,3% 841 22,1% 1021,5 25,3% 312 -Tiền gửi tiết kiệm 22 0,84% 20 0,50% 20,99 0,52% (0,5) -Tiền gửi các TCTD& KB 48 1,83% 101 2,60% 3,51 0,09% (22,5)
2. Tiền gửi kỳ < 12 tháng 887 33,7% 863 22,7% 1.053 26,1% 83 -Kỳ hạn d−ới 1 tháng 411 15,6% 324 8,50% 634 15,7% 117,5 -Kỳ hạn d−ới 1 tháng 411 15,6% 324 8,50% 634 15,7% 117,5 -Kỳ hạn trên 1 tháng 476 18,1% 539 14,2% 419 10,4% (34,5) 3.Tiền gửi kỳ > 12 tháng 575 21,9% 1.137 29,8% 1038 25,7% 231,5 -Tiết kiệm th−ờng 483 14,6% 388 10,2% 487 12,1% 52 -Giấy tờ có giá 123 4,68% 423 11,1% 74 1,80% (25) -Tiết kiệm bậc thang - - - - 165 4,10% 82,5 -Tiền gửi khác 69 2,62% 326 8,50% 313 7,70% 122
B.Vốn UTĐT (trừ NHCS) 700 26,6% 850 22,3% 900 22,3% 100
(Nguồn: Phòng kế hoạch- Nguồn vốn) Qua bảng trên cho thấy, nguồn vốn ngắn hạn tại CNLH chiến tỷ trọng lớn, tỷ trọng bình quân so với tổng số vốn hoạt động là 50,47%, và chiếm tới 66,17% so với tổng nguồn vốn huy động. Năm 2001, nguồn ngắn hạn tại Chi nhánh là 1.355 tỷ đồng chiếm 70,21% so với tổng vốn huy động, sang năm 2002 là con số này là 1.825 tỷ đồng tăng so với năm 2001
Sv Nông Văn Thực Trang 50 Lớp Ngân hàng 42A là 470 tỷ đồng t−ơng đ−ơng 34,69%, năm 2003 đạt 2.092 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 61,61% so với tổng vốn huy động. Trong đó nguồn tiền gửi nhằm mục đích thanh toán và d−ới 1 tháng chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nguồn huy động của Chi nhánh, tỷ trọng trung bình 61,11%/năm so với tổng nguồn vốn hoạt động kinh doanh và 47,30%/năm so với l−ợng vốn huy động của Chi nhánh. Hai nguồn này có mức tăng tr−ởng khá nhanh, năm sau cao hơn năm tr−ớc, doanh số hàng năm đạt hàng trăm tỷ, mức tăng tr−ởng bình quân hàng năm là 406,5 tỷ đồng. Điều này cho thấy, nguồn tiền gửi chủ yếu nhằm mục đích thanh toán qua hệ thống ngân hàng (kể cả tiền gửi tiết kiệm có thời hạn d−ới 1 tháng). Trên cơ sở số d− trên tài khoản tiền gửi của khách hàng ngân hàng cung cấp một số ph−ơng tiện thanh toán nh− Séc, UNC, UNT, dịch vụ rút tiềt tự động qua mạng máy tính, ATM kết hợp với thái độ phục vụ nhiệt tình, tinh thông nghiệp vụ của cán bộ phòng kế toán ngân quỹ (phòng có mật độ tiếp xúc với khách hàng nhiều nhất của ngân hàng) đã gây đ−ợc cảm tình và niềm tin cho khách hàng tới quan hệ và giao dịch.
Bên cạnh nguồn tiền gửi nhằm mục đích thanh toán và khoản tiết kiệm d−ới 1 tháng, thì nguồn tiền tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, TCTD, Quỹ hộ trợ..., mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ chỉ từ 2- 3%, nh−ng nó lại có tính ổn định t−ơng đối cao (có thể thời hạn các nguồn riêng lẻ thì ngắn nh−ng nếu xét tổng thể thì nó luôn luôn có một l−ợng số d− nhất định) và nh− vậy ngân hàng có thể tính toán tỷ lệ sử dụng sao cho hợp lý nhằm thực hiện những mục đích của mình. Trong nguồn tiền gửi ngắn hạn, nguồn có thời hạn trên 1 đến 12 tháng chiếm tỷ trọng bình quân khá cao trong tổng nguồn vốn hoạt động kinh doanh của Chi nhánh qua các năm với tỷ trọng 14,36%/năm, nguồn này có mức biến động cao và không ổn định qua các năm. Với sự nhận thức của khách hàng ngày càng cao, việc sử dụng tiền mặt nhiều hoặc tích trữ trong nhà ngày càng hiếm, nó làm nguồn tiền gửi không kỳ hạn tăng lên đáng kể, đây là một trong những nguyên nhân quan trọng trong việc làm giảm l−ợng vốn có thời hạn từ 1 đến 12 tháng của Chi nhánh.
Sv Nông Văn Thực Trang 51 Lớp Ngân hàng 42A Nếu so sánh nguồn tiền gửi ngắn hạn với nguồn trung và dài hạn, thì nguồn tiền gửi trung dài hạn th−ờng chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn hoạt động của Chi nhánh mức trung bình là là 25,80%/năm.
Qua biểu trên cho thấy, nguồn trung và dài hạn có tốc độ tăng tr−ởng khá cao qua các năm, điều này là do Chi nhánh đã áp dụng các biện pháp và hình thức khác nhau nh−, mở loại hình tiết kiệm dự th−ởng với tiền gửi trung và dài hạn (cho những món có giá trị trên 5 triệu VND, hoặc ngoại tệ trị giá t−ơng đ−ơng 300 USD trở lên), tiết kiện bậc thang, phát hành giấy tờ có giá.
Mặc dù tình hình kinh tế chính trị trong và ngoài n−ớc có nhiều bất ổn đã gây ảnh h−ởng đáng kể tới hoạt động của NHTM nói chung và CNLH nói riêng. Nếu so sánh với năm 2001 thì tốc độ tăng tr−ởng nguồn vốn khá cao, và t−ơng đối ổn định mức biến động nhìn chung không lớn. Mức tăng tr−ởng bình quân của nguồn trung và dài hạn qua các năm là 231,5 tỷ đồng. Trong đó tiền gửi tiết kiệm bậc thang có mức tăng tr−ởng tuyệt đối cao 165 tỷ đồng (mức trung bình là là 82,5 tỷ đồng) tiếp đến là nguồn tiền gửi khác và tiết kiệm th−ờng vẫn chiếm vị trí cao, t−ơng đ−ơng là 52 và 122 tỷ đồng/năm. Với giấy tờ có giá có mức tăng tr−ởng bình quân âm (âm 25 tỷ
Biểu 02: Cơ cấu nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của CNLH
575887 887 468 1.137 863 962 1038 1.053 1.046 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 Tỷ đồng 2001 2002 2003 Năm
Tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gửi kỳ hạn d−ới 12 tháng Tiền gửi kỳ hạn trên 12 tháng
Sv Nông Văn Thực Trang 52 Lớp Ngân hàng 42A đong/năm) là vì năm 2003 l−ợng vốn này giảm rất mạnh cả về t−ơng đối và lẫn tuyệt đối so với tổng nguồn hoạt động kinh doanh (giảm từ 423 tỷ đồng xuống còn 74 tỷ đồng năm 2003). Một lý do làm giảm đảng kể tổng nguồn vốn hoạt động cũng nh− huy động là do trong năm Chi nhánh Bà Triệu tách khỏi CNLH chuyển về Chi nhánh NHNo Đông Hà nội, đã làm giảm đáng kể nguồn vốn trung và dài hạn của CNLH.
Đến hết ngày 31/12/2003 tổng nguồn vốn huy động có kỳ hạn trên 12 tháng là 1.038 tỷ đồng giảm so với năm 2002 là 99 tỷ đồng (chỉ bằng 99.29% của năm 2002), chiếm 25,70% so với tổng nguồn vốn hoạt động và bằng 33,09% so với tổng l−ợng vốn huy động của Chi nhánh. Riêng đối với tiết kiệm th−ờng (do áp dụng tiết kiệm dự th−ởng- từ đầu năm 2003), cho nên l−ợng vốn thu đ−ợc lại tăng mạnh hơn so với giấy tờ có giá và các loại tiền gửi khác, nó chiếm tới 46,92% trong khi giấy tờ có giá và các loại tiền gửi khác chỉ chiếm 7,03% và 30,15%, còn lại là tiết kiệm bậc thang 15,90% so với tổng số vốn trong dài hạn mà Chi nhánh huy động. Với loại hình tiết kiệm bậc thang, mặc dù mới chỉ áp dụng từ năm 2003, nh−ng nó đã có những kết quả đáng mừng, với 165 tỷ đồng thu đ−ợc, tuy chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng nguồn vốn hoạt động kinh doanh 4,09%, so với nguồn vốn huy động thì nó cũng chỉ chiếm 4,33%. Trong t−ơng lai hình thức này chắc chắn sẽ thu hút đ−ợc nhiều khách hàng bởi tính linh hoạt trong việc tính lãi, và đảm bảo quyền lợi cho khàch hàng khi mà việc rút tiền của họ không ổn định nh− cam kết đã thoả thuận với ngân hàng. Đặc biệt là duy trì mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng của ngân hàng.