Trong nội dung này, Ngõn hàng tiến hành xỏc định nguồn trả nợ, thời gian trả nợ của khỏch hàng vay vốn dựa trờn cỏc thụng số đó phõn tớch ở trờn.
Điều này là vụ cựng quan trọng vỡ nú ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoạt
động của Ngõn hàng trong tương lai.
Nguồn trả nợ của khỏch hàng vay vốn về cơ bản được huy động từ cỏc nguồn chớnh sau đõy:
- Nguồn từ dự ỏn: Lợi nhuận sau thuế (LNST) giữ lại; Khấu hao cơ bản (KHCB). Đõy là nguồn trả nợ chớnh của doanh nghiệp vay vốn và trong nhiều trường hợp, đõy là nguồn trả nợ duy nhất. KHCB được tớnh dựa vào kế hoạch khấu hao của doanh nghiệp, cũn LNST giữ lại thụng thường được tớnh bằng 50 – 70% LNST của dự ỏn.
- Nguồn hợp phỏp khỏc ngoài dự ỏn: từ cỏc nguồn tớch luỹ của doanh nghiệp hay Tổng cụng ty. Đõy được coi là nguồn trả nợ phụ cho dự ỏn, tuy nhiờn trong một số trường hợp nú được coi là nguồn trả nợ chớnh đặc biệt là khi dựa ỏn gặp rủi ro. Do đú, CBTĐ phải tớnh toỏn kỹ lưỡng và chớnh xỏc nguồn này và phải thường xuyờn theo dừi tỡnh hỡnh thực hiện của dự ỏn cũng như quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đểđảm bảo an toàn cho Ngõn hàng.
Xỏc định thời gian trả nợ của doanh nghiệp vay vốn: Ngõn hàng là người trực tiếp cho doanh nghiệp vay vốn nờn việc Ngõn hàng quan tõm nhất chớnh là thời gian thu hồi được vốn vay. Khi tớnh toỏn thời hạn trả nợ, CBTĐ
cần xem xột đến thời gian vay vốn, thời gian thi cụng, thời gian trả nợ gốc, thời gian õn hạn; đặc biệt là thời gian thi cụng để cú kế hoạch thu nợ hợp lý. Đồng thời tuỳ theo đặc điểm mức doanh thu của từng dự ỏn mà Ngõn hàng xỏc định mức trả gốc, trả lói vay cho từng kỳ hạn một cỏch phự hợp, đỏp ứng được nhu cầu và nguyện vọng của doanh nghiệp vay vốn trong việc đầu tư của mỡnh.
Hiện nay tại Sở giao dịch, nếu chỉ dựng tiền từ dự ỏn để trả nợ thỡ: Tổng vốn vay
Thời gian trả nợ =
KHCB + Lợi nhuận dựng để trả nợ
KHCB + Lợi nhuận dựng để trả nợ
- Doanh nghiệp phải chỉ rừ nguồn trả nợ cú thể huy động được từ hoạt