1.2.3.1 Nguyên tác huy động vốn
Nguyên tắc thứ nhất: Việc huy động vốn phải trên cơ sở nhu cầu cho vaỵ
Ngân hàng phải tính toán nhu cầu cho vay để xác định số vốn cần huy động. Phải đảm bảo cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn về qui mô, về thời hạn để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng.
Nguyên tắc thứ hai: Ngân hàng nhận tiền gửi của khách hàng (bao gồm các
Doanh nghiệp nhà n−ớc, Doanh nghiệp t− nhân, các cơ quan nhà n−ớc, đoàn thể xã hội và các tầng lớp dân c−) phải có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ, đúng hạn cả vốn lẫi lãi theo thoã thuận tr−ớc giữa Ngân hàng và khách hàng.
Để đảm bảo khả năng chi trả theo nguyên tắc trên, pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính quy định các NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng nhà n−ớc và duy trì trên tài khoản đó số tiền dự trữ bắt buộc (do Ngân hàng nhà n−ớc qui định), Ngân hàng không đ−ợc huy động quá 20 lần tổng số vốn tự có và quỹ dự trữ của mình.
Nguyên tắc thứ ba: Ngân hàng không đ−ợc phát hành trái phiếu mà việc
phát hành trái phiếu đó tạo cho các chủ sở hữu giành đ−ợc quyền quản lý trực tiếp và gián tiếp đối với Ngân hàng.
1.2.3.2 Mục tiêu trong công tác huy động vốn
Mục tiêu trong công tác huy động vốn là cơ sở cho việc đề ra kế hoạch và chiến l−ợc về nguồn vốn của Ngân hàng. Nh− trên chúng ta đã nghiên cứu, nguồn vốn của Ngân hàng khá đa dạng, bao gồm nhiều thành phần. Một số thành phần không ổn định nh−ng có khả năng giao dịch cao và lãi suất thấp. Ng−ợc lại một số thành phần hạn chế khả năng phát hành Sec, có tính ổn định cao nh−ng lãi suất caọ Do đó chi phí vốn, cơ cấu vốn, tính chất ổn định, thời hạn của nguồn vốn là nhân tố quan trọng đánh giá chất l−ợng nguồn vốn và là mục tiêu mà các Ngân hàng đều h−ớng tớị Đây là những yếu tố quan trọng trong việc thực hiện mục tiêu vừa an toàn vừa có lợi nhuận cao của Ngân hàng.
Một là: Tìm kiếm nguồn vốn rẻ.
Chi phí trả lãi đ−ợc coi là chi phí lớn nhất trong các chi phí của Ngân hàng. Trong đó lớn nhất là chi phí trả lãi đầu vào cho tiền gửi có kỳ hạn và trả lãi trái phiếu và kỳ phiếụ.. Định kỳ Ngân hàng lập biểu về số d− và lãi suất t−ơng ứng để xác định vốn huy động bình quân và tính toán chi phí trả lãị Thông th−ờng có ba cách trả lãi : Trả lãi tr−ớc, trả lãi khi đến hạn và trả lãi nhiều lần theo định kỳ. Mỗi cách trả lãi khác nhau sẽ ảnh h−ởng đến chi phí khác nhaụ Quản lý chi phí trả lãi là hoạt động th−ờng xuyên và quan trọng của các Ngân hàng. Mỗi sự thay đổi về lãi suất hay cơ cấu nguồn vốn đều có thể làm thay đổi chi phí trả lãi, từ đó ảnh h−ởng đến thu nhập của Ngân hàng. Việc tính chi phí của từng nguồn vốn cụ thể cho phép các nhà quản lý xác định nguồn vốn nào rẻ hơn, có nên thay đổi lãi suất hay không, thu nhập từ tài sản tăng thêm có đủ bù đắp chi phí của nguồn vốn tăng thêm hay không. Về nguyên tắc, những nguồn vốn có thời hạn càng ngắn và tính ổn định thấp thì chi phí nguồn vốn cũng phải thấp t−ơng ứng. Tuy nhiên nguồn rẻ thì lại đồng nghĩa với giảm tính cạnh tranh của Ngân hàng. Tính chi phí một cách chính xác cho phép Ngân hàng chủ động lựa chọn những nguồn vốn khác nhau và đảm bảo doanh thu đủ bù đắp chi phí và đem lại tỷ lệ thu nhập mong đợị
Cơ cấu vốn cần đa dạng thể hiện ở việc duy trì một tỷ lệ giữa vốn huy động ngắn hạn và dài hạn, giữa vốn nội tệ và ngoại tệ. Một Ngân hàng có chất l−ợng huy động vốn cao sẽ có nguồn vốn dồi dào và cơ cấu vốn cân đối, tránh cho Ngân hàng rơi vào tình trạng căng thẳng về tài chính trong điều kiện môi tr−ờng kinh doanh th−ờng xuyên thay đổị
Hơn nữa Ngân hàng phải dự đoán xu h−ớng biến đổi cơ cấu nguồn vốn huy động. Yếu tố này cũng rất quan trọng trong việc xây dựng kế hoạch sử dụng vốn của Ngân hàng. Mỗi loại nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác. Do đó sự biến động về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự biến đổi trong cơ cấu cho vay, đầu t−, bảo lãnh… và kéo theo sự thay đổi lợi nhuận, rủi ro trong hoạt động Ngân hàng. Sự biến đổi cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch điều chỉnh của Ngân hàng và những nhân tố bên ngoài Ngân hàng đòi hỏi Ngân hàng phải th−ờng xuyên nghiên cứu và tiếp cận thị tr−ờng.
Ba là: Xây dựng qui mô và sự tăng tr−ởng nguồn vốn ổn định.
Quy mô vốn huy động có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động của Ngân hàng. Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động cần có quy mô vốn t−ơng đối lớn, trong đó vốn huy động là một bộ phận quan trọng. Không thể nói đến chất l−ợng huy động vốn tốt nếu việc huy động không đáp ứng đ−ợc nhu cầu về khối l−ợng vốn kinh doanh. Khối l−ợng vốn phải đạt tới qui mô nhất định theo kế hoạch huy động của Ngân hàng. Để thực hiện tốt vấn đề này cần kết hợp hài hoà các yếu tố khác nh− lãi suất, chính sách Marketing khách hàng, các hình thức huy động vốn, uy tín của khách hàng…
Tuy nhiên không phải cứ có nguồn vốn lớn đã là tốt, nó cần phải phù hợp với qui mô hoạt động của Ngân hàng, mức vốn tự có, khả năng cho vay và đầu t− của Ngân hàng… Hơn nữa việc mở rộng hoạt động chỉ thực sự an toàn khi nguồn vốn huy động luôn có tốc độ tăng tr−ởng ổn định. Nếu qui mô vốn hiện tại lớn nh−ng Ngân hàng không kiểm soát, không dự đoán đ−ợc xu h−ớng của các dòng tiền gửi
vào và rút ra trong giai đoạn tiếp theo thì sẽ rất khó khăn trong việc cho vay va đầu t− và mất đi sự chủ động của mình.
Bốn là: Điều hành tốt nguồn vốn phục vụ kinh doanh.
Trong hoạt động Ngân hàng th−ờng xuyên xảy ra tình trạng không cân đối về vốn giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống, giữa các Ngân hàng. Nếu có công tác quản lý huy động vốn hợp lý thì Ngân hàng sẽ linh hoạt hơn trong việc giải quyết tình trạng thừa thiếu tạm thời nàỵ Một số biện pháp th−ờng sử dụng nh− điều chuyển vốn giữa các chi nhánh (trong tr−ờng hợp mất cân đối nội bộ), vay các Ngân hàng khác, vay NHTƯ…Chất l−ợng huy động ở đây thể hiện ở việc đ−a ra quyết định lựa chọn đúng đắn, có lợi nhất đối với Ngân hàng, đảm bảo sự chủ động trong kinh doanh.