1. Quản trị rủi ro tín dụng
2.8 Báo cáo rủi ro thanh khoản
Tên báo cáo Mô tả Mục tiêu Định kỳ Thực
hiện
75
khoản
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Phân tích luồng tiền hàng ngày đối với những khoản mục lớn Nêu bật xu hướng sử dụng và huy động vốn Hàng ngày Treasury
Báo cáo thanh khoản hàng ngày
Tóm tắt về tình hình của tài sản và công nợ của ngày đó và ngày trước đó
Thông tin nhanh và nêu bật những thay đổi lớn về tình hình thanh khoản
Hàng ngày
Treasury
Tỷ lệ thanh khoản Các tỷ lệ theo yêu cầu của SBV
Tỷ lệ do ngân hàng đưa ra
Tuân thủ yêu cầu của SBV Đánh giá khả năng thanh khoản và xem xét với hạn mức
Hàng tháng
Kế toán + P.QLRR
Phân tích tài sản lỏng Danh mục các tài sản lỏng Giá trị các tài sản có thể bán được ngay để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của ngân hàng với chi phí hợp lý
Hàng tháng
Treasury/ P.QLRR
Phân tích cơ cấu tài sản nợ
Phân tích tài sản nợ theo loại hình nguồn vốn và thời hạn các nguồn vốn
Nêu bật các nguồn công nợ và phát hiện sự mất cân bằng giữa các nguồn và theo kỳ hạn
Hàng tháng
P.QLRR
2. Tập trung nguồn vốn
Tỷ lệ % tiền gửi của 10 khách hàng lớn nhất
Số dư tiền gửi của 10 khách hàng (hoặc nhóm khách hàng có liên hệ) lớn nhất
Phát hiện các rủi ro tập trung với một khách hàng hay một nhóm khách hàng có liên hệ
Hàng tháng
P.QLRR
3. Dự toán thanh khoản
Báo cáo MCO cho từng loại tiền tệ
Tính toán và phân tích dòng vốn vào và ra trong ngân hàng
Đo lường lượng vốn thanh khoản cần thiết
Hàng tháng
Treasury
76 và chủ sở hữu ngân hàng, nhu cầu vốn
trong năm tới và tình hình phát triển thị trường khoản / P.kế hoạch Kế hoạch vốn dự phòng (CFP) Các nguồn vốn dự phòng khi khủng hoảng dựa trên các giả định
Dự phòng thanh khoản khi ngân hàng gặp sự cố
Hàng tháng
Treasury
Nguồn vốn bổ sung Các nguồn vốn ngoài các khoản nội-ngoại bảng có thể bổ sung đáp ứng thanh khoản cho ngân hàng
Các khoản có thể giúp ngân hàng đáp ứng thanh khoản tạm thời, phục vụ tính MCO
Hàng tháng
Treasury
Kiểm tra khủng hoảng Xây dựng các kịch bản khủng hoảng tại ngân hàng hoặc thị trường
Đánh giá khả năng chịu đựng khủng hoảng của ngân hàng
Hàng quý Treasury + PQLRR
4. Báo cáo giám sát rủi ro thanh khoản Hạn mức MCO, tỷ lệ thanh khoản, khách hàng có tiền gửi lớn, huy động vốn từ các lọa tiền tệ Giám sát sự tuân thủ hạn mức và đưa ra cảnh báo Hàng tháng P.QLRR 5. Các hạn mức cần xét duyệt Các hạn mức về MCO, tỷ lệ thanh khoản, khách hàng có tiền gửi lớn, huy động vốn từ các loại tiền
Cập nhật hạn mức phù hợp với tình hình của ngân hàng và thị trường
Hàng tháng
P.QLRR