VI. Các tiêu chí đánh giá chất lượng và hiệu quả của bộ máy quản lý kinh doanh trong doanh nghiệp kinh doanh bất động sản
2.Tổng chi phí
* Chi phí tiền lương, bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế
Chi phí tiền lương cho cán bộ quản lý và nhân viên trong công ty với mức lương trung bình hàng năm là 1.288 USD / người / năm. Các năm tiếp theo hàng năm tăng bình quân 5% . Chi phí tiền lương và bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế trong 10 năm.
* Chi phí điện năng
Điện năng được sử dụng cho hoạt động của ban quản lý trong thời gian xây dựng công trình, dự kiến hàng năm sẽ sử dụng một lượng điện năng là 52.500 kwh, chi phí cho lượng điện năng này là 52.500.000 đồng. Các năm tiếp theo khi dự án hoàn thành đưa vào sử dụng ( dự tính từ năm 2009 ), chi phí điện năng sẽ tăng lên 720.000.000 đồng / năm do nhu cầu sử dụng điện tăng thêm do mục đích thắp sáng công cộng và bảo vệ, mức tăng hàng năm khoảng 5% / năm do biến động dự kiến về giá điện. Còn các hạng mục khác có sử dụng điện sẽ được các hộ tiêu thụ điện ký hợp đồng và trả tiền trực tiếp với công ty điện lực Hà Tây.
* Chi phí nước
Cũng giống như chi phí điện năng, chi phí nước chỉ tính cho phần sử dụng của ban quản lý và để phục vụ cho nhu cầu vệ sinh môi trường chung, chăm sóc cây xanh của khu biệt thự và nhà ở liền kề. Dự tính trong thời gian xây dựng hàng năm sẽ sử dụng một lượng nước là 2.800 m3, tương ứng với 12.600.000 đồng. Khi dự án hoàn thành đưa vào sử dụng ( dự tính từ năm 2010) lượng nước sử dụng hàng năm là 66.667 m3 tương ứng với 300.000.000 đồng. Các năm tiếp theo chi phí tiền nước sẽ tăng khoảng 5%/ năm do biến động dự kiến về giá nước.
* Thông tin liên lạc
Chi phí thông tin liên lạc phục vụ nhu cầu hoạt động của dự án ước tính 65.000.000 / năm. Các năm tiếp theo chi phí này tăng khoảng 5% do biến động về giá.
* Chi phí duy tu bảo dưỡng
Chi phí duy tu bảo dưỡng dự tính bằng 0,1% tổng chi phí xây lắp và thiết bị, hàng năm công ty sẽ phải chi phí khoảng là 294.494.000 đồng.
* Chi phí quảng cáo và tiếp thị
Chi phí cho hoạt động quảng cáo và tiếp thị để xúc tiến bán hàng trong thời gian chưa bán hết nhà ước tính là 0,5 % doanh thu bán nhà. Tổng chi phí này trong 3 năm xây dựng là 5.177.434.000 đồng.
* Chi phí văn phòng và các chi phí khác phục vụ hoạt động của công ty.
Chi phí phục vụ hoạt động của công ty như chi phí văn phòng, văn phòng phẩm, tiếp khách... và các chi phí khác phục vụ hoạt động của công ty ước tính là 619 triệu đồng / năm. ( 10% doanh thu dịch vụ )
* Chi phí an ninh
Chi phí mua sắm trang thiết bị phục vụ cho công tác an ninh bảo vệ ước tính khoảng 433 triệu đồng / năm ( 7% doanh thu dịch vụ )
* Chi phí chăm sóc cây xanh, cảnh quan
Chi phí mua sắm trang thiết bị phục vụ công tác làm vườn, chăm sóc cây xanh cảnh quan ước tính khoảng 247 triệu đồng / năm ( 4 % doanh thu dịch vụ )
* Chi phí lãi vay
Do huy động được một phần nguồn vốn ứng trước từ các khách hàng nên căn cứ vào tiến độ thực hiện dự án, chủ đầu tư dự kiến vay 157 tỷ đồng trong năm xây dựng thứ nhất với lãi suất 12% / năm. Lãi tiền vay phải trả là khoảng 18,8 tỷ đồng trong 2 năm
* Chi phí thuế TNDN và thuế giá trị gia tăng
Công ty nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với mức thuế suất 28% mỗi năm kể từ khi công ty kinh doanh có lãi. Với mức doanh thu và chi phí dự kiến, tổng cộng thuế thu nhập doanh nghiệp công ty sẽ đóng góp cho nhà nước được trên 111 tỷ đồng.
3. Lợi nhuận
Theo tính toán dự kiến đến năm thứ ba của dự án thì nhà đầu tư đã thu hồi hết vốn đầu tư và thu được một khoản lợi nhuận thuần là 77,5 tỷ đồng( tương đương 4.873.684 USD )
Trong thời gian hoạt động tiếp theo với việc cung cấp dịch vụ cho khu biệt thự và nhà liền kề, lợi nhuận thuần mang lại hàng năm bình quân là 0,6 tỷ đồng