- bộ phận sản xuất và vận tải của công ty
2.1.2.Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty
Trong những năm qua được sự chỉ đạo thường xuyên, trực tiếp của Ban lãnh đạo công ty. Cùng sự cố gắng của cán bộ công nhân viên toàn công ty trong kinh doanh, công ty đã đạt được những kết quả đáng khích lệ. Ta có thể thấy rõ qua các chỉ tiêu sau:
Bảng 1: Kết quả sản xuất kinh doanh trong 2 năm 2006-2007
Đơn vị:Triệu đồng
TT
Chỉ tiêu 2006 2007 Tỷ lệ
2007/2006
1 Doanh thu thuần 449.614 669.643 134,03
2 Lợi nhuận trước thuế 2.753,23 7.575 275,15
3 Tỷ suất LN/DTTx100 0,5 1,08
4 Nộp ngân sách Nhà nước 100.000 110.000 110 5 Thu nhập bình quân 1
người/1tháng
2,5 2,7 108
Nguôn:Báo cáo tài chính công ty thương mại vận tải Trường Giang.
Từ khi thành lập công ty luôn kinh doanh có lãi, doanh thu năm sau tăng so với năm trước. Năm 2007 doanh thu đạt 669.643 triệu đồng bằng 134,03% so với năm 2006 tăng 170.029 triệu đồng , lợi nhuận tăng 275,15% so với năm 2006 và nộp ngân sách tăng 110% so với năm 2006 tăng lên 10.000triệu đồng. Đời sống công nhân viên luôn ổn định , thu nhập bình quân đầu người tăng 108%so với năm 2006 cụ thể tăng 0,2 triệu đồng/tháng, hơn nữa công ty luôn hoạt động kinh doanh có lãi. Năm 2006 lợi nhuận trước thuế là 2.753.23 triệu đồng năm 2007là 7.575 triệu đồng , tỉ suất lợi nhuận trên doanh thu thuần ở mức 0,5-1,08(cứ 100 đồng doanh thu được 0,5-1,08 đồng lợi nhuận). Ta thấy tỷ suất này thấp nhưng là do đặc điểm của công ty.
Bảng 2: Tình hình tài chính của công ty qua các năm
T.T Chỉ tiêu Đơn
vị 2006 2007
Chênh lệch
Tuyệt đối Tương đối
1 Tổng tài sản Tr.đ 108.126 119.677 11.551 110,68
2 Tài sản lưu động Tr.đ 83.230 91.400 8.170 109,82 3 Vốn bằng tiền Tr.đ 72.253 61.609 -10.644 -14,73 4 Tài sản cố định Tr.đ 24.896 28.277 3.381 113,58 5 Tổng nguồn vốn Tr.đ 108.126 119.677 11.551 110,68
6 Nợ phải trả Tr.đ 67.382 69.149 1.767 102,62
7 Nợ ngắn hạn Tr.đ 63.767 64.689 922 101,45
8 Vốn chủ sở hữu Tr.đ 40.744 50.528 9.784 124,01
9 T/S Tài trợ % 37,68 42,22
10 Tỉ lệ % 62,32 57,78
11 Tỉ suất đầu tư % 23,02 23,62
12 T/S trả nợ NH % 1,31 1,41
13 TS thanh toán ngay
% 1,134 0,954
Nguồn: Báo cáo tài chính công ty thương mại vận tải Trường Giang.
Qua những số liệu tính toán trên đây ta có thể thấy được khái quát tình hình tài chính công ty trong hai năm gần đây. Trước hết tổng tài sản, tổng nguồn vốn của công ty tăng đáng kể. Năm 2007 tổng tài sản tăng 110,68%. Giá trị tổng tài sản tăng từ 108.126triệu đồng lên 119.677 triệu đồng, việc tăng tổng tài sản cũng như nguồn vốn phần lớn tăng do vốn chủ sở hữu được tăng lên thấy rằng công ty kinh doanh có hiệu quả. Để phân tích cụ thể công ty ta xem xét một số chỉ tiêu sau để có cái nhìn tổng quát về tình hình tài chính công ty.
-Về tỷ suất tài trợ. Năm 2006 chỉ tiêu này là 37,68%. Năm 2007 là 42,22%, ta thấy vốn chủ sở hữu tăng làm cho nguồn vốn tăng nó cho ta thấy công ty có mức độ độc lập tài chính cao.
-Về tỉ suất đầu tư. Năm 2006 tài sản cố định chiếm 23,02% và năm 2007 tài sản cố định chiếm 23,63% sự tăng không đáng kể của tài sản cố định thể hiện sự tập trung vốn vào tài sản lưu động để tăng khả năng kinh doanh của công ty.
-Ngoài ra tỉ trọng nợ phải trả của công ty. Năm 2007 tăng 2,62% trong khi đó tỉ lệ nợi phải trả trên tổng tài sản năm 2007 lại giảm
4,54% so với năm 2006. Điều này cho ta thấy tiền lãi công ty phải trả không ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh. -Tỉ suất thanh toán ngắn hạn của công ty năm 2006-2007 đạt tới 1,31-1,41% ta thấy công ty có đủ khả năng thanh toán những khoản nợ ngắn trong vòng một năm hay một chu kỳ kinh doanh.
-Trong 2 năm tỉ suất thanh toán tức thời của công ty là 1,134 và 0,954 cho thấy công ty có khả năng thanh toán ngay.
Ngoài ra ta xét chỉ tiêu
+Vốn hoạt động thuần = tài sản lưu động – Nợ ngắn hạn Ta thấy vốn lưu động thuần của công ty đã đáp ứng đủ trong quá trình kinh doanh. Năm 2006 là 19.462 triệu đồng. Năm 2007 là 26.711 triệu đồng, qua đó ta thấy công ty hoạt động kinh doanh rất phát triển và mang lại hiệu quả cao.
2.2. Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn tại công ty thương mại vận tải Trường Giang vận tải Trường Giang