Sơđồ 1: Quy trình cho vay hộ nghèo
Hộ nghèo Tổ tiết kiệm và vay vốn
Ban xoá đói giảm nghèo Xã, uỷ ban nhân dân xã Ngân hàng Chính sách Xã hội (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn vay hộ nghèo tại NHCSXH huyện Chợ Lách
(1) Hộ nghèo viết đơn xin vay gởi tổ tiết kiệm và vay vốn.
(2) Tổ vay vốn bình xét hộđược vay và gửi danh sách lên Ban xóa đói giảm nghèo và Ủy Ban Nhân Dân xã
(3) Ban xóa đói giảm nghèo xã, Ủy Ban Nhân Dân xã xác nhận và chuyển danh sách lên ngân hàng.
(4) Ngân hàng xét duyệt và thông báo danh sách hộ được vay, lịch giải ngân, tại điểm giải ngân cho Ủy Ban Nhân Dân xã.
(5) Ủy Ban Nhân Dân xã thông báo kết quả phê duyệt của Ngân hàng đến tổ
tiết kiệm và vay vốn.
(6) Tổ tiết kiệm và vay vốn thông báo cho hộ vay biết kết quả phê duyệt của Ngân hàng thông báo thời gian và địa điểm giải ngân đến các hộ được vay vốn.
(7) Ngân hàng trực tiếp giải ngân đến từng hộ gia đình.
v Mô tả qui trình cho vay
- Đối với hộ nghèo
Tự nguyện gia nhập Tổ Tiết kiệm và Vay vốn (TK&VV).
Hộ nghèo viết giấy đề nghị vay vốn ( mẫu số 01/CVHN) gởi tổ trưởng tổ
TK&VV.
Khi giao dịch với Ngân hàng cho vay, chủ hộ hoặc người thừa kế hợp pháp
được ủy quyền phải có chứng minh nhân dân, nếu không có chứng minh nhân dân thì phải có ảnh dán trên sổ TK&VV để phát tiền vay đúng tên người đứng vay.
Khi được vay, Ngân hàng sẽ cấp sổ TK&VV cho hộ nghèo để sử dụng lâu dài khi giao dịch với Ngân hàng. Sổ này thay thế hợp đồng vay vốn và kiêm theo dõi tiền gởi tiết kiệm. Số TK&VV có các điều khoản cam kết về cho vay, trả nợ
và gửi tiết kiệm, có một số tiêu chí kê khai tình trạng sản xuất kinh doanh và khả
năng tài chính của hộ vay làm cơ sởđể xác định mức cho vay. Hết số trang sổ được đổi sổ khác. Mỗi sổ vay chỉ được cấp 1 sổ. Dư nợ trên sổ TK&VV ở mọi thời điểm không vượt quá mức dư nợ cho vay tối đa do Hội đồng quản trị
- Đối với tổ TK&VV
Nhận giấy vay vốn đề nghị của tổ viên.
Tổ chức họp tổ để bình xét những hộ nghèo đủđiều kiện vay vốn. Lập danh sách hộ nghèo đề nghị vay vốn ( mẫu số 03/CVHN) kèm giấy đề nghị vay vốn của tổ viên trình UBND xã. Tại cấp xã, ban xóa đói giảm nghèo xác nhận các hộ
xin vay đúng là những hộ thuộc dạng nghèo theo qui định và hiện đang cư trú hợp pháp tại xã. UBND cấp xã xác nhận và phê duyệt danh sách hộ nghèo xin vay để gởi Ngân hàng cho vay xem xét, giải quyết.
Sau khi có xác nhận của UBND cấp xã, tổ có trách nhiệm gửi danh sách theo mẫu số 03/CVNH tới Ngân hàng cho vay để làm thủ tục phê duyệt cho vay (mẫu số 04/CVHN).
Thông báo kết quả phê duyệt danh sách các hộ được vay, lịch giải ngân và
địa điểm giải ngân tới tổ viên để tiếp tục thực hiện các khâu còn lại trong qui trình vay vốn.
Là thành viên đại diện cho hộ nghèo được vay vốn tại thôn, xã, kiểm tra giám sát các hoạt động liên quan tới việc vay vốn của tổ viên như kiểm tra sử
dụng vốn vay, trả nợ, trả lãi…
- Đối với ban xóa đói giảm nghèo
Ban xóa đói giảm nghèo xác nhận các hộ vay đúng là những hộ thuộc diện nghèo theo qui định và hiện đang cư trú hợp pháp tại xã.
Tham gia xử lý các vấn đề phát sinh trong cho vay hộ nghèo như xử lý các trường hợp nợ quá hạn,hộ vay không trả lãi đúng kỳ hạn đã thỏa thuận, sử dụng vốn vay sai mục đích…
Kiến nghị, đề xuất với chính quyền, ngân hàng vá cấp trên về những vấn đề
liên quan đến chính sách tín dụng hộ nghèo. Đối với Ngân hàng cho vay
Cán bộ tín dụng tập hợp giấy đề nghị vay vốn và danh sách theo mẫu số
03/CVHN từ các xã ( phường, thị trấn) gởi lên, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của bộ hồ sơ vay vốn để trình thủ trưởng xem xét, phê duyệt cho vay. Bước này tổ chức thực hiện không quá 5 ngày làm việc.
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn vay hộ nghèo tại NHCSXH huyện Chợ Lách
Trường hợp người vay không có đầy đủ thủ tục vay vốn theo qui định thì cán bộ tín dụng trả lại hồ sơ và hướng dẫn người vay làm lại hồ sơ và thủ tục theo qui định.
Sau khi danh sách hộ nghèo đề nghị vay vốn theo mẫu số 03/CVHN được phê duyệt, Ngân hàng gởi thông báo kết quả phê duyệt tới UBND cấp xã ( mẫu số 04/CVHN).
Ngân hàng cùng với hộ vay lập sổ TK&VV ( mẫu số 02/CVHN).
Cùng với tổ TK&VV tổ chức giải ngân trực tiếp đến hộ nghèo tại trụ sở
Ngân hàng hoặc xã ( phường, thị trấn) theo thông báo của Ngân hàng.
2.1.10 Các chỉ tiêu đánh giá đến chất lượng tín dụng
* Tỷ số thu nợ
Hệ số thu nợ càng cao thì càng tốt, chỉ tiêu này phản ánh một đồng vốn cho vay của ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng lời.
* Tỷ số nợ quá hạn
Chỉ tiêu này đo lường chất lượng tín dụng của ngân hàng, tỷ số này càng thấp thì chất lượng tín dụng của ngân hàng này càng cao.
Tỷ số thu nợ=
Doanh số thu nợ
x 100% Doanh số cho vay
Tỷ số nợ quá hạn =
Nợ quá hạn
x 100% Tổng dư nợ
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu
Do đây là một huyện nghèo, đa số dân cư sống bằng nghề nông nên thu nhập thấp, đời sống bấp bênh. Nhiều người có nhu cầu về vốn để làm ăn, cải thiện cuộc sống nhưng họ không đủ điều kiên để vay. Vì nếu vay Ngân Hàng Nông Nghiệp thì phải có thế chấp tài sản, còn nếu vay bên ngoài thì phải chịu lãi suất cao. Điều mà họ muốn là được vay vốn với lãi suất thấp nhưng không cần phải thế chấp. Thấy được điều đó PGD NHCSXH Chợ Lách được thành lập nhằm đáp ứng được nguyện vọng của người dân nơi đây. Để làm rõ điều này nên em đã chọn PGD Chợ Lách làm đối tượng vùng nghiên cứu.
2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu
Phương pháp thu thập số liệu được sử dụng để thu thập những tài liệu sơ
cấp và thứ cấp như: các báo cáo tài chính, các biên bản họp Hội đồng Quản Trị
NHCSXH Chợ Lách ; niên giám thống kê của huyện Chợ Lách; các báo cáo cuối năm từ các phòng ban như: Phòng giao dịch NHCSXH Chợ Lách, Phòng thống kê, phòng LĐ-TBXH, phòng tài nguyên môi trường Chợ Lách, Những tài liệu nghiệp vụ, tập huấn dùng cho hệ thống NHCSXH và các bài báo, tạp chí có liên quan.
Đặc biệt, đề tài còn sử dụng phương pháp thu thập số liệu sơ cấp qua việc phỏng vấn trực tiếp những hộ nghèo có vay vốn trong năm 2009 để qua đó phần nào thấy được hiệu quả sử dụng vốn của hộ nghèo
2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu
Từ những dữ liệu thu thập được từ tổ kế toán, tín dụng của phòng giao dịch và từ các nguồn khác có liên quan sẽđược thống kê và tổng hợp, chọn lọc lại cho phù hợp với nội dung phân tích.
Phương pháp chính được sử dụng trong quá trình phân tích là phương pháp so sánh tương đối và so sánh tuyệt đối.
Bên cạnh những phương pháp phân tích nhưđã nêu trên, đề tài còn sử dụng phương pháp phân tích tần số, thống kê mô tả.
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn vay hộ nghèo tại NHCSXH huyện Chợ Lách CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ PHÒNG GIAO DỊCH NHCSXH CHỢ LÁCH 3.1. GIỚI THIỆU VỀ NHCSXH VIỆT NAM 3.1.1 Lịch sử hình thành
Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam được thành lập theo Quyết Định của Thủ tướng Chính phủ số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 hoạt động trên cơ
sở kế thừa và tổ chức lại ngân hàng phục vụ người nghèo. Đây là một bước cải cách quan trọng nhằm tách tín dụng chính sách xã hội ra khỏi tín dụng thương mại và nâng cao hiệu quả, thực hiện mục tiêu xóa đói giảm nghèo trong chiến lược phát triển kinh tế-xây dựng của Đảng và nhà nước Việt Nam.
Ngân hàng chính sách xã hội là một ngân hàng, đồng thời là tổ chức tín dụng của nhà nước. Nhằm tạo ra một kênh tín dụng được ưu đãi một phần lãi suất và các điều kiện tín dụng khác để hổ trợ các hộ nghèo vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, thu hồi vốn cho ngân hàng để tiếp tục cho vay, chứ không phải là một tổ chức tài chính tài trợ bao cấp.
Hoạt động của ngân hàng chính sách xã hội không vì mục đích lợi nhuận,
được nhà nước bảo đảm khả năng thanh toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng 0%, không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, được miễn thuế và các khoản phải nộp ngân sách nhà nước.
Trụ sở chính đặt tại thủđô Hà Nội, chi nhánh đặt tại các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương. Phòng giao dịch đặt tại các huyện , quận, thành phố thuộc tỉnh. Vốn điều lệ của ngân hàng là 5.000.000.000.000 đồng ( năm ngàn tỷđồng), thời gian hoạt động của ngân hàng là 99 năm.
Đối tượng phục vụ của ngân hàng bao gồm: Hộ nghèo.
Học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn đang học đại học, cao
đẳng, trung cấp chuyên nghiệp và dạy nghề.
Các đối tượng có vay vốn để giải quyết việc làm theo Nghị quyết số 120/HĐBT ngày 14/4/1992 của hội đồng bộ trưởng (nay là thủ tướng chính phủ).
Các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài. Các tổ chức kinh tế và hộ sản xuất, kinh doanh thuộc hải đảo, thuộc khu vực II, III, miền núi, thuộc chuơng trình phát triển kinh tế-xã hội, các xã đặc biệt khó khăn miền núi trung du, vùng xa(gọi chung là chương trình 135). Các đối tượng khác khi có QĐ của thủ tướng chính phủ.
3.1.2 Giới thiệu về phòng giao dịch NHCSXH huyện Chợ Lách chi nhánh NHCSXH tỉnh Bến Tre
Phòng giao dịch huyện Chợ Lách là một trong bảy phòng giao dịch trực thuộc NHCSXH tỉnh Bến Tre. Phòng giao dịch NHCSXH huyện Chợ Lách được thành lập theo quyết định số 166/QĐ-HĐQT ngày 25/04/2003 của hội đồng quản trị của NHCSXH. Phòng giao dịch NHCSXH huyện Chợ Lách là đại diện pháp nhân, có con dấu riêng, hoạt động theo điều lệ, tổ chức và hoạt động của NHCSXH.
Trụ sở phòng giao dịch NHCSXH huyện Chợ Lách chi nhánh NHCSXH tỉnh Bến Tre đặt tại: khu phố 1, thị trấn Chợ Lách-Bến Tre.
ĐT: 075 710 109 Fax: 075 710 031
* Sơđồ tổ chức
Sơđồ 2: CƠ CẤU PGD NHCSXH huyện Chợ Lách
GIÁM ĐỐC
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn vay hộ nghèo tại NHCSXH huyện Chợ Lách
Ø Cơ cấu PGD NHCSXH huyện Chợ Lách được bố trí gọn nhẹ, tất cả có 8 cán bộ bao gồm: 1 Giám đốc, 3 cán bộ tín dụng, 2 kế toán, 1 thủ quỹ
và 1 bảo vệ, được phân công như sau:
a. Giám đốc: phụ trách chung là đại diện pháp nhân của phòng giao dịch, chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị, trước pháp luật về việc tổ chức điều hành các hoạt động của phòng giao dịch, chỉđạo toàn diện các hoạt động của đơn vị.
b. Cán bộ tín dụng:
Hướng dẫn các đơn vị nhận ủy thác cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác trong việc thành lập các tổ TK&VV, lập danh sách và hoàn thiện hồ sơ vay vốn.
Tập hợp hồ sơ vay vốn từ các xã gửi lên, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ vay, trình thủ trưởng đơn vị xem xét phê duyệt cho vay.
Tổ chức giao dịch, thu, chi tại xã theo lịch trực cốđịnh.
Phối hợp các đơn vị nhận ủy thác thực hiện kiểm tra các tổ tiết kiệm vay vốn trong quá trình quản lý thành viên sử dụng vốn vay trước, trong và sau khi cho vay, đôn đốc thu nợ, thu lãi, xử lý nợ quá hạn lập hồ sơđề nghị xử lý nợ bị
rủi ro.
c. Kế toán:
Giao dịch trực tiếp với khách hàng, thu, chi, tiếp nhận, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ, phân loại chứng từ và định khoản hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh thuộc phần hành kế toán được phân công.
Thực hiện kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp, thường xuyên theo dõi, kiểm tra sự biến động của tài khoản và tính chất của tài khoản mình phụ trách.
Cung cấp tài liệu, số liệu báo cáo kế toán thuộc lĩnh vực mình phụ trách cho bộ phận liên quan theo sự chỉđạo của cấp trên và chịu trách nhiệm về sự chính xác, trung thực của số liệu.
c. Thủ quỹ:
Hướng dẫn khách hàng chấp hành thủ tục về lĩnh, nộp tiền ở ngân hàng. Thực hiện thu chi tiền mặt đảm bảo chính xác đúng chế độ qui định trong phạm vi trách nhiệm của người thủ quỹ ngân hàng.
Thực hiện công tác an toàn kho quỹ của đơn vị theo đúng quy định của nhà nước và của ngành.
Ghi chép, cập nhật sổ sách đầy đủ, chính xác các nghiệp vụ kinh tế phát sinh qua quỹ nghiệp vụ ngân hàng đảm bảo khớp đúng với sổ sách kế toán hàng ngày.
Ø Với số lượng cán bộ còn quá nhỏ bé như hiện tại, tập trung vào 6 khối công việc chính:
- Tham mưu cho ban đại diện hội đồng quản trị cấp huyện hoạt
động đồng đều có hiệu lực.
- Tổ chức hạch toán chính xác kịp thời mọi khoản phát sinh đến khách hàng.
- Quản lý an toàn tuyệt đối kho quỹ.
- Tổ chức thu giải ngân tiền vay, thu nợ, thu lãi tại xã, phường. - Cùng với chính quyền địa phương, với các hội đoàn thể làm nhiệm vụ ủy thác thực hiện chương trình kiểm tra điểm, kiểm tra đột xuất, đặc biệt là cùng nhau kiểm tra giám sát lập hồ sơ các khỏan nợ rủi ro ởđịa phương kịp thời, chính xác, khách quan.
- Tổ chức tập huấn cho cán bộ công nhân viên, cho cán bộ
chuyên trách làm tín dụng ở các hội, các tổ trưởng tổ TK&VV. Họ là những cánh tay vươn dài của NHCSXH và là lực lượng cán bộ ngân hàng đông đảo ở dân. Tiết kiệm chi phí quản lý xã hội, chi phí quản lý ngành, đạt mục tiêu huy động tổng lực sự đóng góp của toàn xã hội hướng về người ngèo và các đối tượng chính sách khác, thực hiện tốt nguyên tắc quản lý dân chủ công khai “dân biết, dân làm, dân kiểm tra”.
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn vay hộ nghèo tại NHCSXH huyện Chợ Lách
3.1.2.1 Chức năng và nhiệm vụ của PGD NHCSXH huyện Chợ Lách
a. Chức năng của phòng giao dịch NHCSXH huyện Chợ Lách
Tham mưu, giúp việc ban đại diện Hội đồng quản trị cấp huyện triển khai các hoạt động của NHCSXH trên địa bàn.
Kiểm tra, giám sát các đối tượng khách hàng, các tổ chức làm ủy thác cho vay trong việc chấp hành chủ trương chính sách, quy chế nghiệp vụ tín dụng đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác.
Thực hiện một số hoạt động nghiệp vụ khi có điều kiện được Giám đốc chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh giao
b. Nhiệm vụ của phòng giao dịch NHCSXH huyện Chợ Lách
Ký hợp đồng cụ thể vềủy thác cho vay, hợp đồng nhận ủy thác vốn trên địa bàn cấp huyện.
Tổ chức thu chi nghiệp vụ. Thực hiện nghiệp vụ thanh toán.
Phối hợp với chính quyền các cấp, các tổ chức nhận ủy thác, các tổ chức chính trị-xã hội trên địa bàn trong việc triển khai thành lập, đào tạo bồi dưỡng, giám sát các hoạt động của tổ TK&VV, phối hợp với các ngành chức năn lồng