Các chỉ tiờu vờ̀ nợ quá hạn

3. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI SỞ GIAO DỊC HI – NHCT VIỆT NAM

3.1.1. Các chỉ tiờu vờ̀ nợ quá hạn

Tỷ lợ̀ nợ quá hạn cao hay thṍp sẽ cho biờ́t quá trình cho vay có được sự tăng trưởng lành mạnh hay khụng. Bởi vì nờ́u doanh sụ́ cho vay cao hơn, dư nợ tín dụng lớn hơn nhưng khụng thu hụ̀i được nợ thì khụng hiợ̀u quả bằng viợ̀c cho vay thṍp hơn, dư nợ thṍp hơn nhưng tỷ lợ̀ nợ lành mạnh lớn hơn, nợ quá hạn ở mức được cho phép.

Đơn vị: Tỷ đụ̀ng Chỉ tiờu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Sụ́ tiờ̀n Sụ́ tiờ̀n Chờnh lợ̀ch so với năm 2003 Sụ́ tiờ̀n Chờnh lợ̀ch so với năm 2004

Tụ̉ng dư nợ bình quõn 1.497 2.414 917 2.788 374

Tụ̉ng dư nợ quá hạn

bình quõn 58 9,6 -48,4 7,2 -2,4

Tỷ lợ̀ nợ quá hạn trờn

tụ̉ng dư nợ 3,87 0,4 -5,28 0,26 -0,64

(Nguụ̀n từ: Báo cáo hoạt đụ̣ng tín dụng tại Sở giao dịch I)

Xem xét tình hình nợ quá hạn trong giai đoạn 2003-2005 tại Sở giao dịch I ta thṍy tỷ lợ̀ nợ quá hạn là chṍp nhọ̃n được. Bởi vì trong thực tờ́ bṍt kỳ mụ̣t ngõn hàng thương mại nào cũng phải chṍp nhọ̃n nợ quá hạn như là mụ̣t bạn đường của hoạt đụ̣ng tín dụng, nó thờ̉ hiợ̀n rủi ro tín dụng và đõy cũng chính là vṍn đờ̀ tṍt yờ́u trong hoạt đụ̣ng tín dụng. Các ngõn hàng thương mại cõ̀n tìm ra các giải pháp đờ̉ hạn chờ́ được nợ quá hạn chứ khụng phải là tìm cách nào đờ̉ loại trừ nó. Trong giai đoạn vừa qua, tỷ lợ̀ nợ quá hạn của Sở đã giảm mụ̣t cách hờ́t sức rõ rợ̀t. Mặc dù tụ̉ng dư nợ bình quõn tăng trưởng với tụ́c đụ̣ khá lớn nhưng tụ̉ng dư nợ quá hạn bình quõn tại Sở lại khụng tăng theo tụ́c đụ̣ đó mà lại có sự giảm sút. Điờ̀u đó được thờ̉ hiợ̀n rṍt rõ ở năm 2004, so với năm 2003 thì dư nợ quá hạn đã giảm từ 58 tỷ đụ̀ng xuụ́ng còn 9,6 tỷ đụ̀ng. Năm 2005 so với năm 2004 giảm từ 9,6 tỷ đụ̀ng xuụ́ng 7,2 tỷ đụ̀ng. Tỷ lợ̀ nợ quá hạn tại Sở giao dịch I giảm dõ̀n qua các năm trong giai đoạn này (năm 2003 từ 3,87% xuụ́ng còn 0,4% năm 2004 và 0,26% năm 2005). Với những sụ́ liợ̀u đó ta thṍy cụng tác thõ̉m định cho vay tại Sở giao dịch I đã được nõng cao. Tuy nhiờn, Sở giao dịch I võ̃n cõ̀n phải có những biợ̀n pháp đờ̉ củng cụ́ và nõng cao những thành tích đã đạt được trong vṍn đờ̀ vờ̀ nợ quá hạn, đờ̉ giảm thiờ̉u nợ quá hạn cũng như tỷ lợ̀ nợ quá hạn. Chúng ta có thờ̉ đánh giá sõu hơn hiợ̀u quả của bảo đảm tiờ̀n vay thụng qua hợ̀ thụ́ng chỉ tiờu nợ quá hạn có bảo đảm bằng tài sản và khụng có bảo đảm bằng tài sản theo cụng thức đã được trình bày ở chương 1.

Chỉ tiờu này được tính:

Thu nhọ̃p từ hoạt đụ̣ng cho vay Thu nhọ̃p từ hoạt đụ̣ng tín dụng =

Tụ̉ng thu nhọ̃p

Thu nhọ̃p từ hoạt đụ̣ng cho vay đóng vai trò chủ đạo trong tụ̉ng thu nhọ̃p của ngõn hàng. Sau đõy là bảng sụ́ liợ̀u thờ̉ hiợ̀n thu nhọ̃p từ hoạt đụ̣ng tín dụng của Sở giao dịch I.

Bảng 5: Tỷ lợ̀ thu nhọ̃p từ hoạt đụ̣ng tín dụng tại Sở giao dịch I

Đơn vị: tỷ đụ̀ng

Chỉ tiờu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Sụ́ tiờ̀n Sụ́ tiờ̀n Chờnh lợ̀ch so với năm 2003 Sụ́ tiờ̀n Chờnh lợ̀ch so với năm 2004 Thu nhọ̃p trước thuờ́

từ hoạt đụ̣ng tín dụng

168,14 227,84 59,7 305,26 77,42

Tụ̉ng thu nhọ̃p trước

thuờ́ 198,32 265,41 67,09 349,43 84,02

Tỷ lợ̀ thu nhọ̃p từ hoạt đụ̣ng tín dụng

(%)

84,78 85,84 1,06 87,36 1,52

( Nguụ̀n từ: Báo cáo hoạt đụ̣ng tín dụng tại Sở giao dịch I năm 2003-2005)

Qua đó ta có thờ̉ rút ra nhọ̃n xét là tỷ trọng của thu nhọ̃p từ hoạt đụ̣ng tín dụng trờn tụ̉ng thu nhọ̃p của Sở giao dịch I luụn ụ̉n định ở mức rṍt cao. Tỷ lợ̀ ở mức như vọ̃y là tụ́t và hợp lý.

3.1.3. Chỉ tiờu vờ̀ mức sinh lời vụ́n tín dụng

Mức sinh lời vụ́n tín dụng cho biờ́t mụ̣t đụ̀ng dư nợ tạo ra cho ngõn hàng thương mại bao nhiờu đụ̀ng thu nhọ̃p sau thuờ́. Chỉ tiờu này đã trực tiờ́p nói lờn thu nhọ̃p là hoàn toàn thuụ̣c vờ̀ bản thõn ngõn hàng và nó cũng phản ánh hiợ̀u quả của hoạt đụ̣ng tín dụng. Ngõn hàng đạt được hiợ̀u quả cao trong hoạt đụ̣ng tín dụng cũng tức là hoạt đụ̣ng bảo đảm tiờ̀n vay của ngõn hàng đạt hiợ̀u quả. Do

đó ta có thờ̉ sử dụng chỉ tiờu này đờ̉ đánh giá hiợ̀u quả của hoạt đụ̣ng bảo đảm tiờ̀n vay tại Sở giao dịch I.

Bảng 6: Mức sinh lời vụ́n tín dụng tại Sở giao dịch I

Đơn vị: tỷ đụ̀ng

Chỉ tiờu

Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005

Sụ́ tiờ̀n Sụ́ tiờ̀n Chờnh lợ̀ch so

với năm 2003 Sụ́ tiờ̀n

Chờnh lợ̀ch so với năm 2004 Thu nhọ̃p sau thuờ́ từ

hoạt đụ̣ng tín dụng 100,61 175,35 74,74 200,72 25,37

Dư nợ bình quõn 1475 2472 997 2780 308

Mức sinh lời vụ́n

tín dụng (%) 6,82 7,09 0,27 7,22 0,13

(Nguụ̀n: Báo cáo hoạt đụ̣ng tín dụng năm 2003-2005 tại Sở giao dịch I)

Như vọ̃y ta thṍy mức sinh lời vụ́n tín dụng tại Sở giao dịch I vào năm 2003 đạt 6,82%, năm 2004 tăng lờn 7,09%, và lại tăng lờn 7,22 trong năm 2005. Mức sinh lời vụ́n tín dụng của Sở giao dịch I như vọ̃y được đánh giá là khá và có thờ̉ chṍp nhọ̃n được.

Những chỉ tiờu được sử dụng như là mụ̣t chuõ̉n mực đờ̉ đánh giá hiợ̀u quả của hoạt đụ̣ng bảo đảm tiờ̀n vay tại Sở giao dịch I. Tuy nhiờn, từng chỉ tiờu riờng lẻ khụng thờ̉ nói lờn mụ̣t cách đõ̀y đủ và chính xác thực trạng của cụng tác bảo đảm tiờ̀n vay tại Sở. Do đó, đờ̉ có mụ̣t cách nhìn bao quát và chính xác hơn vờ̀ Sở giao dịch I thì cõ̀n phải kờ́t hợp và xem xét đụ̀ng thời các chỉ tiờu đó mới có thờ̉ đánh giá đúng được thực trạng của ngõn hàng.

3.2. Đánh giá thực trạng hiợ̀u quả hoạt đụ̣ng bảo đảm tiờ̀n vay tại Sở giao dịch I - NHCTVN dịch I - NHCTVN

3.2.1. Thành cụng mà Sở đạt được vờ̀ vṍn đờ̀ nõng cao hiợ̀u quả hoạt đụ̣ng bảo đảm tiờ̀n vay. đảm tiờ̀n vay.

Nhọ̃n thức rõ được vai trò của hoạt đụ̣ng bảo đảm tiờ̀n vay nờn trong những năm qua Sở giao dịch I Ngõn hàng Cụng thương đã chủ đụ̣ng áp dụng nhiờ̀u biợ̀n pháp, thực hiợ̀n nhiờ̀u chủ trương đúng đắn vờ̀ bảo đảm tiờ̀n vay đờ̉ vṍn đờ̀ này thực sự trở thành mụ̣t phương tiợ̀n nhằm hạn chờ́ rủi ro tín dụng.

Qua các chỉ tiờu đã phõn tích ở trờn cho thṍy mức đụ̣ an toàn của hoạt đụ̣ng tín dụng tại Sở giao dịch I trong những năm qua đã ngày càng được nõng cao. Tỷ lợ̀ nợ quá hạn trờn tụ̉ng dư nợ là thṍp và có xu hướng giảm dõ̀n qua các năm. Ngõn hàng đã thường xuyờn chuyờ̉n nợ quá hạn kịp thời, hàng quý tiờ́n hành trích lọ̃p quỹ dự phòng rủi ro theo quy định. Hiợ̀n nay, quỹ dự phòng rủi ro của Sở đã có khả năng bù đắp được các khoản nợ khụng thờ̉ thu hụ̀i được. Do đó đã thờ̉ hiợ̀n được phõ̀n nào hiợ̀u quả của cụng tác bảo đảm tiờ̀n vay tại Sở.

Vờ̀ khả năng sinh lời thì trong khoảng thời gian từ 2003-2005 được đánh giá là khả quan. Thu nhọ̃p từ hoạt đụ̣ng tín dụng của Sở võ̃n chiờ́m tỷ trọng chủ đạo và hợp lý trong tụ̉ng thu nhọ̃p của đơn vị và ngày càng tăng thờm cùng với sự tăng trưởng dư nợ.

Tóm lại, chúng ta có thờ̉ thṍy trong thời gian qua Sở giao dịch đã đạt được những kờ́t quả nhṍt định vờ̀ nõng cao hiợ̀u quả của hoạt đụ̣ng bảo đảm tiờ̀n vay. Các hình thức bảo đảm tiờ̀n vay mà Sở giao dịch I sử dụng đã có tác dụng tích cực trong viợ̀c đảm bảo cho ngõn hàng cho vay được an toàn và hiợ̀u quả.

Sở giao dịch I có Phòng Kiờ̉m tra nụ̣i bụ̣, đõy là phòng có chức năng giám sát, kiờ̉m tra, kiờ̉m toán các mặt hoạt đụ̣ng kinh doanh của Sở nhằm đảm bảo cho viợ̀c thực hiợ̀n theo đúng pháp luọ̃t của Nhà nước và cơ chờ́ quản lý của ngành. Hàng tháng hay hàng quý, phòng sẽ tụ̉ chức kiờ̉m tra nụ̣i bụ̣ viợ̀c chṍp hành các chủ trương, chính sách, chờ́ đụ̣ đờ̉ có biợ̀n pháp bụ̉ cứu kịp thời. Nhờ đó viợ̀c chỉ đạo, kiờ̉m tra, kiờ̉m soát đụ́i với hoạt đụ̣ng cho vay của Sở giao dịch I đã được củng cụ́ và nõng cao, sớm phát hiợ̀n ra các khoản vay có khúc mắc đờ̉ kịp thời xử lý, do đó mà hiợ̀u quả của hoạt đụ̣ng bảo đảm tiờ̀n vay được nõng cao.

Sở giao dịch I thực hiợ̀n đa dạng hoá các hình thức đảm bảo, mở rụ̣ng các đụ́i tượng cho vay nờn đã tạo điờ̀u kiợ̀n cho các doanh nghiợ̀p có sự thuọ̃n lợi hơn trong viợ̀c tiờ́p cọ̃n với vụ́n ngõn hàng.

Bờn cạnh đó, Sở giao dịch I đang ngày càng hoàn thiợ̀n nõng cao hơn nữa chṍt lượng cụng tác thõ̉m định và tụ̉ chức quản lý tín dụng. Điờ̀u này đã góp phõ̀n hạn chờ́ rủi ro tín dụng cũng như nõng cao hiợ̀u quả của cụng tác bảo đảm

tiờ̀n vay. Các dự án mà ngõn hàng dự định cho vay được thõ̉m định trờn nhiờ̀u phương diợ̀n như: thị trường, xã hụ̣i, tài chính, kỹ thuọ̃t. Ngõn hàng từ chụ̃ thõ̉m định dự án thường dựa vào kinh nghiợ̀m là chính thì nay đã áp dụng những phương pháp mang tính khoa học, nhìn nhọ̃n vṍn đờ̀ mụ̣t cách rụ̣ng mở hơn, sõu sắc hơn. Các chỉ tiờu mà ngõn hàng sử dụng đờ̉ tính toán trong thõ̉m định được mở rụ̣ng và bụ̉ sung bởi các chỉ tiờu phõn tích hiợ̀n đại như: giá trị hiợ̀n tại ròng, tỷ suṍt hoàn vụ́n nụ̣i bụ̣, điờ̉m hoà vụ́n…

Sở giao dịch I đã thường xuyờn mở ra các lớp bụ̀i dưỡng nghiợ̀p vụ cho cán bụ̣ ngõn hàng nờn trình đụ̣ của các cán bụ̣ tín dụng trong viợ̀c thu thọ̃p và phõn tích thụng tin khách hàng (như tài sản bảo đảm, uy tín, khả năng thanh toán, hoạt đụ̣ng kinh doanhẶ) đã có những tiờ́n bụ̣ rõ rợ̀t.