2 Nguyên liệu, năng lượng 1.600 Hộp, giấy bọc đóng gói và phụ kiệnKg0,718.0001
53.797 6 Khấu hao TSCĐ 101
6 Khấu hao TSCĐ 101.916 Nhà xưởng 41.286 Máy móc thiết bị 60.630 7 Sửa chữa bảo trì máy móc thiết bị 7%KHTSCĐ 7.134
8 Lãi vay 57.632
Lãi vay vốn cố định 45.405 Lãi vay vốn lưu động 12.227 9 Chi phí lưu thông, quảng cáo, tiếp thị 2%CP 110.348 10 Chi phí quản lý công ty 3%CP 165.523
KHOẢN MỤC
Thời gian tư khi thực hiện dự án Năm
0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7 Năm 8....
1.Nguyên vật liệu chính 19.139.114 20.264.944 21.390.774 22.516.604 22.516.604 22.516.604 22.516.604 22.516.604
+ In trên vải 6.099.600 6.458.400 6.817.200 7.176.000 7.176.000 7.176.000 7.176.000 7.176.000 + In trên Nilon, Giấy bạc 7.641.579 8.091.084 8.540.588 8.990.093 8.990.093 8.990.093 8.990.093 8.990.093 +Biểu mẫu, tờ rơi quảng cáo B2 4.547.935 4.815.460 5.082.986 5.350.511 5.350.511 5.350.511 5.350.511 5.350.511 + Lắp ráp máy tính 850.000 900.000 950.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
2.Nguyên vật liệu phụ 568.079 601.495 634.912 668.328 668.328 668.328 668.328 668.328
+ In trên vải 121.992 129.168 136.344 143.520 143.520 143.520 143.520 143.520
+ In trên Nilon, Giấy bạc 4.774 5.054 5.335 5.616 5.616 5.616 5.616 5.616
+Biểu mẫu, tờ rơi quảng cáo B2 439.171 465.005 490.838 516.672 516.672 516.672 516.672 516.672
+ Lắp ráp máy tính 2.142 2.268 2.394 2.520 2.520 2.520 2.520 2.520
3. Nhiên liệu động lực 27.088 28.682 30.275 31.868 31.868 31.868 31.868 31.868
+ In trên vải 5.728 6.065 6.402 6.739 6.739 6.739 6.739 6.739
+ In trên Nilon, Giấy bạc 1.909 2.021 2.133 2.246 2.246 2.246 2.246 2.246
+Biểu mẫu, tờ rơi quảng cáo B2 19.247 20.379 21.512 22.644 22.644 22.644 22.644 22.644
+ Lắp ráp máy tính 204 216 228 240 240 240 240 240 4.Tiền lương 1.122.000 1.188.000 1.254.000 1.320.000 1.320.000 1.320.000 1.320.000 1.320.000 5.BHXH,YT,CĐ:19%tiền lương 213.180 225.720 238.260 250.800 250.800 250.800 250.800 250.800 6.Khấu hao TSCĐ 475.131 475.131 475.131 475.131 475.131 475.131 475.131 475.131 + Nhà xưởng xây lắp 192.475 192.475 192.475 192.475 192.475 192.475 192.475 192.475 + Máy thiết bị 282.656 282.656 282.656 282.656 282.656 282.656 282.656 282.656 7.Sửa chữa TX MMTB 7%KH TSCĐ 33.259 33.259 33.259 33.259 33.259 33.259 33.259 33.259 8.Lãi vay 393.450 347.115 284.385 221.655 155.130 99.000 75.000 57.000 +Vốn cố định vay Ngân hàng 189.000 157.815 116.235 74.655 32.130 +Vốn cố định huy động khác 156.000 138.000 114.000 90.000 66.000 42.000 18.000 +Vốn lưu động 48.450 51.300 54.150 57.000 57.000 57.000 57.000 57.000 9.Chi phí LT, QC, TT 441.106 464.769 488.038 511.307 509.712 508.326 507.600 507.060 10.Chi phí quản lý công ty 661.659 697.153 732.057 766.960 764.569 762.489 761.400 760.590
1.Sản lượng sản phẩm sản xuất
+In trên vải 53.040 56.160 59.280 62.400 62.400 62.400 62.400 62.400 +In trên Nilon, Giấy bạc 490.454 201.658 212.861 224.064 224.064 224.064 224.064 224.064 +Biểu mẫu, tờ rơi quảng cáo B2 19.094.400 20.217.600 21.340.800 22.464.000 22.464.000 22.464.000 22.464.000 22.464.000 +Lắp ráp máy tính 170 150 190 200 200 200 200 200
2.Gía bán sản phẩm
+In trên vải 138 138 138 138 138 138 138 138 +In trên Nilon, Giấy bạc 47 47 47 47 47 47 47 47 +Biểu mẫu, tờ rơi quảng cáo B2 0.31 0.31 0.31 0.31 0.31 0.31 0.31 0.31 +Lắp ráp máy tính 5.850 5.850 5.850 5.850 5.850 5.850 5.850 5.850
3.Tổng doanh thu 23.184.641 24.548.443 25.912.246 27.276.048 27.276.048 27.276.048 27.276.048 27.276.048
+In trên vải 7.319.520 7.750.080 8.180.640 8.611.200 8.611.200 8.611.200 8.611.200 8.611.200 +In trên Nilon, Giấy bạc 8.951.357 9.477.907 10.004.458 10.531.008 10.531.008 10.531.008 10.531.008 10.531.008 +Biểu mẫu, tờ rơi quảng cáo B2 4.919.264 6.267.456 6.615.648 6.963.840 6.963.840 6.963.840 6.963.840 6.963.840 +Lắp ráp máy tính 994.500 4.052.000 1.111.500 1.170.000 1.170.000 1.170.000 1.170.000 1.170.000
Bảng 14:Kết quả sản xuất kinh doanh. Đơn vị: nghìn đồng
CHỈ TIÊU Thời gian tính từ khi thực hiện dự án
Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7 Năm 8…. 1.Tổng doanh thu 23.184.641 24.548.443 25.912.246 27.276.048 27.276.048 27.276.048 27.276.048 27.276.048
2.Tổng chi phí sản xuất 23.174.166 24.326.268 25.561.091 26.795.913 26.725.402 26.665.805 26.639.990 26.620.640 +Trong đó: Lãi vay 393.450 347.115 284.385 221.655 155.130 99.000 75.000 57.000 3.Thuế VAT 11.058 22.218 35.115 48.013 55.065 61.024 63.606 65.541 4.Thu nhập chịu thuế 99.518 199.958 316.039 432.121 495.582 549.218 572.452 589.867 5.Thuế thu nhập DN 15% - - 23.703 32.409 74.337 82.383 85.868 88.480 +Miễn 2 năm đầu, giảm 50%cho 3 năm tiếp
6.Lãi ròng 99.518 199.928 292.337 399.712 421.244 466.836 486.584 501.387 7.Tổng nguồn trả nợ 574.649 675.089 767.468 874.843 896.375 941.967 961.715 976.518 +Khấu hao TSCĐ hàng năm 475.131 475.131 475.131 475.131 475.131 475.131 475.131 475.131 +Lợi nhuận sau thuế 99.518 199.958 292.337 399.712 421.244 466.836 486.584 501.387 8.Nghĩa vụ trả nợ 265.000 530.000 530.000 535.000 540.000 200.000 200.000 - 9.Cân bằng sau trả nợ 309.649 145.089 237.468 339.843 356.375 741.967 761.715 976.518
+Vốn tự có, huy động khác 4.213.680.528
+Vốn vay NHNo 1.500.000.000
Bảng 15 Đơn vị: triệu đồng
Dòng tiền 0 1 2 3 4 Thời gian thực hiện dự án5 6 7 8 9 10 11 12
1.Dòng thu 0 920 971 998 1.039 995 984 980 977 977 977 977 977 -KHCB 475 475 475 475 475 475 475 475 475 475 475 475 -Lợi nhuận 100 200 292 400 421 467 487 501 501 501 501 501 -Lãi vốn vay 345 296 230 165 98 42 18 - - - - - 2.Dòng chi -5.714 -Xây lắp -Thiết bị máy móc 3.Dòng tiền chưa CK -5.714 920 971 998 1.036 995 984 980 977 977 977 977 977 4.Tỉ số chiết khấu 1,00 0,91 0,82 0,74 0,67 0,61 0,55 0,50 0,45 0,41 0,37 0,34 0,31 5.Dòng tiền đã CK -5.714 833 797 741 700 606 543 490 443 401 363 329 298 NPV 830
(Nguồn: từ hồ sơ vay vốn của khách hàng)
Giải trình: Tỷ số chiết khấu = 1 NPV = Dòng thu × 1 . (1+0,1)n (1+0,1)n
Hệ số chiết khấu bình quân: 10,4%/năm Dòng chi = -5.714
Xem xét về khả năng tổ chức quản lý.
Hội đồng quản trị Công ty là cơ quan quyền hành cao nhất, quyết định mọi công việc chính của Công ty, Hội đồng quản trị của công ty gồm 3 người, Chủ tịch HĐQT kiêm giám đốc Công ty là người đại diện cho Công ty.
Giám đốc Công ty là người điều hành chung, thực hiện các quyết định, nghị quyết của đại hội cổ đông đã đề ra.
Mô hình hoạt động của Công ty cổ phần Nguyên Thảo gồm có phó giám đốc kỹ thuật, phó giám đốc kinh doanh, các phòng ban là: Phòng kế hoạch, kỹ thuật, phòng hành chính kế toán, phòng kinh doanh, tổ chức hành chính. Tổng số công nhân dự kiến khoảng 126 người, trong đó trực tiếp là 110 người, gián tiếp là 16 người, chia thành 02 phân xưởng là sản xuất in ấn và lắp ráp máy vi tính.
Lực lượng lao động: Công ty có đội ngũ công nhân, thợ kỹ thuật tay nghề cao được đào tạo cơ bản từ các trường dậy nghề, có nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh các mặt hàng in ấn, lắp đặt thiết bị, có thể đảm bảo khả năng sản xuất kinh doanh các sản phẩm đạt chất lượng tốt. Đây sẽ là lực lượng nòng cốt khi thực hiện dự án để sau này sẽ kèm cặp cho đội ngũ công nhân mới tuyển dụng thêm để sản xuất sớm đi vào ổn định.
Xem xét hiệu quả về mặt kinh tế xã hội.
Dự án đầu tư xây dựng mở rộng và di chuyển địa điểm xưởng in và lắp ráp máy vi tính của Công ty cổ phần Nguyên Thảo, hoàn thành đi vào hoạt động sẽ tạo ra các sản phẩm về in ấn, quảng cáo, mẫu biểu phục vụ cho nhu cầu của người tiêu dùng, tạo ra lợi nhuận cho doanh nghiệp, nộp ngân sách cho nhà nươc hàng năm, mang lại thu nhập ổn định cho trên 126 lao động có công ăn việc làm. Đảm bảo trật tự an toàn xã hội.
Nhận xét, đề xuất sau khi thẩm định của cán bộ tín dụng.
Nhận xét: Sau khi thẩm định và xem xét các nội dung có liên quan đến Dự án đầu tư mở rộng và di chuyển địa điểm xưởng in và lắp ráp máy vi tính của Công ty cổ phần Nguyên Thảo. Cán bộ tín dụng nhận xét như sau:
Tính pháp lý: Đủ điều kiện pháp lý
Tình hình tài chính của doanh nghiệp (qua báo cáo kết quả kinh doanh hai năm liền kề và báo cáo đến thời điểm vay vốn): Tình hình tài chính lành mạnh, sản xuất kinh doanh ổn định hiệu quả và có lãi.
Hiệu quả của dự án: tạo ra lợi nhuận cho công ty, nộp ngân sách cho nhà nước và tạo công ăn việc làm ổn định cho trên 100 người.
Biện pháp bảo đảm tiền vay: Công ty cổ phần Nguyên Thảo xin vay vốn và thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay là nhà xưởng, nhà điều hành, các công trình phụ trợ xây dựng trên đất thuê tại khu công nghiệp Hoà Xá, thành phố Nam Định. (cụ thể theo hợp đồng thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay đã ký).
Đề xuất:
Sau khi thẩm địn hồ sơ vay vốn Công ty cổ phần Nguyên Thảo. Tôi cán bộ tín dụng đồng ý duyệt cho vay và hoàn toàn chịu trách nhiệm trước quyết định cho vay của mình.
Phương thức cho vay: Dự án đầu tư - Mở rộng và di chuyển địa điểm xưởng in và lắp ráp máy vi tính.
Số tiền duyệt cho vay: 1.500.000.000đ
Thời hạn cho vay: 60 tháng (kể từ ngày nhận món vay đầu tiên). Thời gian ân hạn trả nợ gốc là: 06 tháng
Lãi suất cho vay: 1,05% tháng (thoả thuận điều chỉnh từng thời kỳ theo sự điều chỉnh của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam và phù hợp với lãi suất thị trường vốn được sự thoả thuận của 2 bên).
Ý kiến của trưởng phòng tín dụng.
Nhận xét về nôi dung thẩm định: Nhất trí với nội dung thẩm định của Cán bộ tín dụng. Đồng ý duyệt cho vay và hoàn toàn chịu trách nhiệm trước quyết định của mình.
Đề suất duyệt cho vay:
Phương thức cho vay: Dự án đầu tủ - mở rộng và di chuyển địa điểm xưởng in và lắp ráp máy vi tính.
Số tiền duyệt cho vay: 1.500.000.000đ
Thời hạn cho vay: 60 tháng ( kể từ ngày nhận món vay đầu tiên). Thời gian ân hạn trả nợ gốc là: 06 tháng.
Lãi suất cho vay: 1,05%tháng (thoả thuận điều chỉnh từng thờ kỳ theo sự điều chỉnh của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam và phù hợp với lãi suất thị trường vốn được sự thoả thuận của 2 bên).
Phương thức trả lãi: Cùng với kỳ trả nợ gốc, có thể trả dần hàng tháng.
Đánh giá chất lượng thẩm định TCDA tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Nam Định.
Kết quả đạt được.
Thành tựu phải kể đến đầu tiên trong hoạt động thẩm định TCDA tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Nam Định là việc thẩm định tất cả các dự án đề nghị vay vốn bất kể dự án thuộc lĩnh vực hay loại hình doanh nghiệp nào. Điều này cho thấy công tác thẩm định TCDA đã được nâng cao về mọi mặt, từ chỗ còn lúng túng, thụ động trong công tác thẩm định đến nay chi nhânh đã vận dụng phương pháp thẩm định mang tính khoa học với cách nhìn toàn diện hơn, kỹ thuật thẩm định được điều chỉnh dần cả về phương pháp luận và thực tiễn.
Chính vì vậy thẩm định TCDA tại chi nhánh đã góp phần mở rộng quy mô hoạt động cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng giảm rủi ro và nợ quá hạn, tư đó làm tăng
lợi nhuận của Ngân hàng một cách đáng kể đồng thời nâng cao vị thế cạnh tranh của Ngân hàng trên thị trường.
Báo cáo dư nợ cho vay đối với dự án đến ngày 31 tháng 12 năm 2007
Bảng 16 Đơn vị: triệu đồng
ST T T