chính dự án đầu tư vay vốn tại Vietcombank chi nhánh Chương Dương 1.4.2.1Về tổ chức thẩm định
Cho đến nay chi nhánh ngân hàng chưa có phòng thẩm định dự án riêng, mặc dù trong thời gian qua phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp đã ra đời với nhiệm vụ chuyên trách thẩm định các dự án đầu tư trong và ngoài nước, tuy vậy trên thực tế công tác thẩm định dự án đầu tư ở phòng chưa có sự tách biệt, nghiệp vụ thẩm định vẫn được lồng ghép với nghiệp vụ tín dụng.
Một cán bộ tín dụng phải kiêm rất nhiều việc từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn, kiểm soát tính đầy đủ hợp lệ của các loại giấy tờ, thu thập thông tin để thẩm định khách hàng vay, thẩm định dự án đầu tư đến lập tờ trình rồi kiểm tra, giám sát theo dõi nợ vay… Khối lượng công việc lớn như vậy cộng thêm số các dự án thẩm định ngày càng tăng khiến cho các cán bộ không có đủ thời gian để thu thập các thông tin cần thiết phục vụ cho quá trình thẩm định, từ đó làm giảm tính chính xác của các kết quả cuối cùng.
1.4.2.2Về phương pháp thẩm định tài chính dự án
Hạn chế lớn nhất về phương pháp thẩm định là ngân hàng chưa áp dụng triệt để các phần mềm toán học hiện đại như phần mềm mô phỏng trong phân tích rủi ro, phần mềm dự báo theo chuỗi thời gian…
Đối với từng phương pháp thẩm định, ngân hàng có một số hạn chế sau:
Phương pháp so sánh đối chiếu: Ngân hàng chủ yếu so sánh các chỉ tiêu với các tiêu chuẩn định mức, chưa chú trọng so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu với các dự án tương tự.
Các phương pháp phân tích rủi ro, triệt tiêu rủi ro chưa được quan tâm đúng mức. Bởi lẽ một dự án đầu tư khi đi vào hoạt động có thể gặp rất nhiều các loại rủi ro khác nhau. Việc đánh giá, phân tích, thẩm định rủi ro sẽ giúp ngân hàng đưa ra biện pháp phòng ngừa thích hợp cũng như tư vấn thêm cho khách hàng.
Phân tích rủi ro thông qua phân tích mô phỏng Crystal Ball là một phương pháp tiên tiến, hiện đại nhưng do một số nguyên nhân chủ quan và khách quan nên phương pháp này hiện chưa được áp dụng, triển khai tại ngân hàng này.
Phương pháp phân tích độ nhạy: Việc lựa chọn các biến tác động còn mang tính chủ quan của người thẩm định, chưa tính đến đặc thù riêng của từng loại dự án cũng như từng lĩnh vực ngành nghề.
1.4.2.3Về nội dung thẩm định
- Việc thẩm định tổng vốn đầu tư, cơ cấu nguồn vốn cũng như tiến độ sử dụng vốn chủ yếu dựa vào các số liệu mà khách hàng cung cấp chưa thể biết chính xác tình hình thực tế của dự án do đó dẫn đến tình trạng chủ đầu tư không trung thực trong việc chi tiết cơ cấu nguồn vốn để thực hiện dự án của mình. Một số trường hợp chủ đầu tư công bố không trung thực, khai man số vốn tự có của mình khi thực hiện dự án đã gây nên tình trạng mất khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng.
- Một số nội dung thẩm định tài chính của dự án như thẩm định doanh thu, chi phí thường ít khi tính đến biến động của các rủi ro liên quan. Chi phí đối với các dự án đầu tư xây dựng trong dài hạn được chấp nhận như trong báo cáo nghiên cứu khả thi, do quá trình thực hiện dự án diễn ra trong thời gian dài cán bộ thẩm định khó có thể theo dõi thường xuyên và theo từng giai đoạn cụ thể của dự án. Việc thẩm định doanh thu còn ít tính đến những biến động của yếu tố thị trường như nhu cầu sản phẩm trong và ngoài nước mà chỉ dựa vào các hợp đồng đã ký của chủ đầu tư.
1.4.2.4Đội ngũ cán bộ thẩm định
Đa số cán bộ thẩm định đều là những nhân viên trẻ, có tư duy tốt, tuy nhiên kinh nghiệm thực tế về dự án còn hạn chế. Số lượng cán bộ giỏi cả chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng và vừa có kỹ thuật lập, thẩm định dự án là không nhiều. Cán bộ thẩm định là cán bộ tín dụng phòng tín dụng cho nên công tác thẩm định chưa được chuyên sâu, gặp
nhiều hạn chế. Chính điều này cũng tạo ra áp lực thời gian và công việc rất lớn cho các cán bộ thẩm định tại ngân hàng.
1.4.2.5Nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định tài chính dự án
Có thể nói, Vietcombank có nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định hết sức phong phú, qua nhiều kênh khác nhau, nhưng trên thực tế việc thẩm định vẫn phụ thuộc nhiều vào nguồn thông tin khách hàng cung cấp, dẫn đến những sai lệch do khách hàng cung cấp thông tin không chính xác. Việc phối hợp, lựa chọn luồng thông tin chính xác phù hợp phụ thuộc rất nhiều vào năng lực bản thân cũng như sự phối hợp qua lại giữa các thành viên với nhau. Nếu như nguồn thông tin về khách hàng ở đây tương đối đầy đủ thì thông tin về các dự án lại rất hạn chế. Điều này gây khó khăn cho các CBTĐ khi muốn tiến hành đối chiếu, so sánh các chỉ tiêu tài chính với các dự án khác tương tự.