4. Đối với cỏc khoản nợ quỏ hạn cú dư nợ đến ngày 31/12/
4.1. Nợ tồn đọng cú tài sản bảo đảm
* Nguyờn tắc xử lý : Xử lý nợ tồn đọng cú tài sản bảo đảm phải hoàn toàn tuõn thủ theo nguyờn tắc chung về xử lý nợ tồn đọng được quy định tại Điều 1 Quyết định 149/2001/QĐ-TTg. Việc xử lý nợ tồn đọng của cỏc ngõn hàng thương mại phải bảo đảm vững chắc; khụng tỏi diễn, khụng gõy mất ổn định hoạt động của hệ thống ngõn hàng thương mại và nền kinh tế. Phải cú biện phỏp tận thu nợ tồn đọng của ngõn hàng để hạn chế tối đa tổn thất tài sản quốc gia và tiết kiệm cho ngõn sỏch nhà nước.
Ngoài ra việc xử lý nợ cú tài sản bảo đảm cũn phải tuõn thủ theo nguyờn tắc riờng như phải tiến hành xử lý cụng khai, nhanh chúng, đỳng phỏp luật.
Theo quy định tại khoản 3, Điều 1, Quyết định 149/20001/QĐ-TTg Chỉ thị số 01/2002/CT-NHNN ngày 07/01/2002 của Thống đốc NHNN về xử lý nợ quỏ hạn tại cỏc NHTM.
Tài sản bảo đảm của cỏc khoản nợ tồn đọng được xử lý bao gồm :
-Tài sản thế chấp, tài sản cầm cố, tài sản gỏn nợ, tài sản được toà ỏn giao cho ngõn hàng theo bản ỏn quyết định của toà ỏn đó cú hiệu lực thi hành kể cả tài sản là bất động sản bao gồm đất, tài sản gắn liền với đất thuộc quyền định đoạt của ngõn hàng.
-Tài sản bảo đảm nợ vay thuộc những vụ ỏn được toà ỏn phỏn quyết nhưng chưa giao cho ngõn hàng quản lý.
-Tài sản cú đầy đủ thủ tục phỏp lý và khụng cú tranh chấp -Tài sản chưa được bỏn
*Cơ chế xử lý
Với đối tượng xử lý trờn thỡ phải tuõn theo cơ chế xử lý được quy định tại điểm 2.3 Chỉ thị số 01/2002/CT-NHNN.Cụ thể là cỏc ngõn hàng thương mại, Cụng ty quản lý nợ và khai thỏc tài sản của NHTM được chủ động bỏn cỏc tài sản bảo đảm nợ vay thộc quyền định đoạt của ngõn hàng theo hỡnh thức sau :
-Tự bỏn cụng khai trờn thi trường theo hỡnh thức bỏn đấu giỏ cụng khai -Bỏn qua trung tõm dịch vụ bỏn đấu giỏ
-Bỏn cho cụng ty mua bỏn nợ nhà nước +Tự bỏn cụng khai trờn thị trường
Thủ tục bỏn cụng khai trờn thị trường được quy định tại phần 2-Thụng tư liờn tịch 02/2002/TTLT/NHNN-BTP ngày 5/2/2002 hướng dẫn thực hiện quyết định 149.
NHTM, cụng ty quản lý nợ cú thẩm quyền quyết định đưa tài sản ra bỏn đấu giỏ cụng khai, trực tiếp ký kết văn bản hoặc hợp đồng mua bỏn, chuyển nhượng tài sản, làm thủ tục chuyển nhượng quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản cho bờn mua, bờn nhận chuyển nhượng. NHTM, cụng ty quản lý
nợ thành lập hội đồng xử lý tài sản để tiến hành bỏn đấu giỏ cụng khai nhiệm vụ quyền hạn của hội đồng xử lý tài sản.
Thủ tục bỏn đấu giỏ cụng khai:
-Niờm yết, thụng bỏo cụng khai việc bỏn tài sản tại trụ sở của NHTM,cụng ty quản lý nợ nơi bỏn đấu giỏ và trờn bỏo địa phương hoặc bảo trung ương 2 lần, mỗi lần cỏch nhau 3 ngày, trước ngày tổ chức bỏn đấu giỏ 15 ngày. Với nội dung thụng bỏo là : loại tài sản, địa điểm đăng ký mua tài sản, bỏn tài sản, phương thức bỏn, giỏ khởi điểm, điều kiện đối với người mua và cỏc thụng tin khỏc liờn quan.
Tổ chức trưng bày, cho xem tài sản hoặc hồ sơ về tài sản
-Lập biờn bản danh sỏch người đăng ký mua hợp lệ, căn cứ vào ngày đăng ký và khoản tiền đặt trước theo phần trăm giỏ khởi điểm. Trừ trường hợp tài sản là động sản cú giỏ trị khởi điểm dưới 10 triệu đồng.
-Tiến hành bỏn đấu giỏ do người điều hành bỏn đấu giỏ chủ trỡ. -Cụng bố kết quả bỏn đấu giỏ.
*Bỏn qua Trung tõm dịch vụ bỏn đấu giỏ
Thủ tục bỏn tài sản qua trung tõm bỏn đấu giỏ được quy định tại Phần II –Thụng tư liờn tịch 02/2002/TTLT/NHNN-BTP ngày 5/2/2002 hướng dẫn thực hiện quyết định 149.
Theo quy định đõy là việc bỏn đấu giỏ tài sản bảo đảm nhưng khụng do NHTM, cụng ty quản lý nợ trực tiếp đứng ra tổ chức bỏn đấu giỏ mà NHTM, cụng ty quản lý nợ uỷ quyền cho trung tõm dịch vụ bỏn đấu giỏ tài sản. Theo đú NHTM, cụng ty quản lý nợ trực tiếp ký hợp đồng uỷ quyền bỏn đấu giỏ tài sản với trung tõm dịnh vụ bỏn đấu giỏ. Trung tõm dịnh vụ bỏn đấu giỏ thành lập hội đồng xử lý tài sản, chỉ định người điều hành bỏn đấu giỏ theo thủ tục bỏn đấu giỏcụng khai.
*Bỏn cho cụng ty mua bỏn nợ Nhà nước
Thực chất đõy chỉ là quy định trờn giấy tờ mà khụng thể ỏp dụng vỡ kể từ đú đến nay Nhà nước chưa thành lập cụng ty mua bỏn nợ như quy định.
Toàn bộ số tiền thu được từ việc xử lý tài sản bảo đảm được dựng để thanh toỏn nợ gốc, lói, lói quỏ hạn cho NHTM, cụng ty quản lý nợ tạm giữ và thụng bỏo cho người cú tài sản bảo đảm hoặc cho cơ quan thi ỏn nếu đú là tài sản bảo đảm được giao cho ngõn hàng theo bản ỏn, qyết định của toà ỏn. Nếu số tiền thu được đú nhỏ hơn giỏ trị nợ tồn đọng thỡ NHTM xử lý phần chờnh lệch đú bằng quỹ dự phũng rủi ro.
Đối với những tài sản bảo đảm nợ vay khụng thuộc quyền định đoạt của NHTM, cụng ty quản lý nợ như tài sản của những vụ ỏn đó được toà phỏn quyết nhưng chưa giao tài sản cho ngõn hàng, tài sản chưa đầy đủ thủ tục phỏp lý và chưa cú tranh chấp thỡ NHTM bỏo cỏo ngõn hàng Nhà nước trỡnh ban chỉ đạo cơ cấu lại tài chớnh ngõn hàng xem xột yờu cầu toà ỏn, cơ quan Nhà nước cú thẩm quyền hoàn thiện thủ tục phỏp lý giao cho NHTM để cú