2. Thực trạng hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Bắc Vĩnh Yờn 1 Hoạt động kinh doanh tớn dụng:
2.3. Dịch vụ ngõn hàng đối ngoại:
Đơn vị : ngàn đồng Chỉ tiờu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Huy động ngoại tệ (USD) 2.696 3.026 4.083 Chuyển tiền kiều hối (USD) 1.200 5.755 2.723 Mua ngoại tệ (USD) 2.150 5.027 9.006
Thanh toỏn quốc tế 70 4.979 4.010
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toỏn quốc tế ngày càng được chỳ trọng chỉ đạo thực hiện về cả cụng tỏc huy động nguồn vốn ngoại tệ, chi trả kiều hối, mở rộng hoạt động thanh toỏn chuyển tiền trong nước bằng cỏc phương tiện thanh toỏn hiện đại Dịch vụ thanh toỏn trong nước: Mở tài khoản cỏ nhõn và cỏc tổ chức kinh tế; chuyển tiền nhanh thanh toỏn trong nước; thu chi tại chỗ theo khả năng và yờu cầu của khỏch hàng; chi trả kiều hối.
+ Dịch vụ ngõn hàng điện tử: Chuyển tiền điện tử trong hệ thống Ngõn hàng NHNo & PTNT và ngoài hệ thống đảm bảo nhanh, an toàn chớnh xỏc.
Năm 2004 thu dịch vụ chỉ chiến cú 2% trong tổng thu, năm 2006 thu dịch vụ là 8% trong tổng thu và sẽ ngày càng phỏt triển trong những năm tới phự hợp với xu thế phỏt triển của Ngõn hàng thương mại trong cơ chế hội nhập.
2.4.Tỡnh hỡnh lao động tại chi nhỏnh NHNo & PTNT Bắc Vĩnh Yờn :
Bảng 04 : Lao động và tiền lương tại chi nhỏnh NHNo & PTNT Bắc Vĩnh Yờn
stt Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006
1 Tổng quỹ tiền lương (trđ) 408 408
2 Tổng số lao động hưởng lương bỡnh quõn (người)
12 12
3 Nộp BHXH (trđ) 19,619 23,957
4 Nộp BHYT (trđ) 2,625 3,194
5 Nộp KPCĐ (trđ) 7,864 10,078
Con người là yếu tố trung tõm, quyết định hiệu quả trong mọi hoạt động kinh doanh núi chung, vỡ vậy việc đào tạo đội ngũ cỏn bộ cú trỡnh độ nghiệp vụ cao, cú đạo đức tốt, cú tinh thần trỏch nhiệm với cụng việc là vấn đề chi nhỏnh NHNo & PTNT Bắc Vĩnh Yờn đặc biệt chỳ trọng đầu tư. Cựng với việc tổ chức đào tạo cỏn bộ, ngõn hàng đó đề ra những tiờu chuẩn về bằng cấp, kinh nghiệm, trỡnh độ ngoại ngữ hay khả năng giao tiếp làm cơ sở cho việc tuyển chọn cỏn bộ, khụng ngừng khuyến khớch cỏc cỏn bộ cũ tự học hỏi, tự bồi dưỡng trao đổi kiến thức năng lực. Bờn cạnh đú cỏc cấp lónh đạo trong ngõn hàng cũn xõy dựng một mụi trường làm việc thõn thiện cởi mở, quan tõm chăm lo đến đời sống của cỏn bộ nhõn viờn, khụng chỉ từng nhõn viờn mà cũn cả gia đỡnh của họ.
3.Tỡnh hỡnh quản lý nợ tại Chi nhỏnh NHNo&PTNT Bắc Vĩnh Yờn. 3.1. Tỡnh hỡnh quản lý nợ tại NHNo&PTNN Bắc Vĩnh Yờn.
Để hiểu hơn về quỏ trỡnh phỏt sinh nợ ta nhỡn sơ qua sơ đồ sau: SƠ ĐỒ PHÁT SINH NỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Cỏn bộ tớn dụng tiếp nhận hồ sơ xin vay, thẩm định, quyết định, cho vay và theo dừi hợp đồng tớn dụng
Cỏn bộ tớn dụng lập và giữ bỏo nhắc thu nợ để khỏch hàng chuẩn bị trả
nợnợ
Khỏch hàng xin gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Hạn trả nợ Khỏch hàng trả dược nợ Nợ quỏ hạn Cỏc biện phỏp xử lý Được ngõn hàng đồng ý Thanh lý hợp đồng
Khỏch hàng khi muốn vay vốn của ngõn hàng tỡm đến ngõn hàng đề nghị cấp tớn dụng phải cú hồ sơ vay vốn, trong hồ sơ vay nhất thiết phải cú một hợp đồng tớn dụng, và một số giấy tờ khỏc như : đăng kớ kinh doanh, quyết định thành lập (nếu là doanh nghiệp), giấy phộp hành nghề, giấy phộp đầu tư,quết dịnh bổ nhiệm Hội đồng quản trị, Tổng giỏm đốc(Giỏm đốc), kế toỏn trưởng, biờn bản gúp vốn, danh sỏch thành viờn sỏng lập(nếu là cụng ty TNHH, cụng ty cổ phần) giấy nhận nợ; đơn đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, giấy đề nghị kiờm phương ỏn vay vốn nhu cầu đời sống hoặc hợp đồng tớn dụng kiờm hợp đồng cầm cố chứng từ cú giỏ.(Cú mẫu sẵn ở phần phụ lục), giấy uỷ quyền cho người đại diện của khỏch hàng nếu người đại diện giao dịch khụng phải là đại diện theo phỏp luật.
Khi ngõn hàng nhận được hồ sơ, khỏch hàng cựng cỏn bộ tớn dụng thoả thuận những điều khoản trong hợp đồng, cỏn bộ tớn dụng sẽ cần cú thời gian để thẩm định những thụng tin mà khỏch hàng đó đưa ra, khi cỏn bộ tớn dụng thấy nhu cầu vay vốn của khỏch hàng là chớnh đỏng và cú thể cho vay, ngõn hàng sẽ cho khỏch hàng vay và theo dừi quỏ trỡnh thực hiện hợp đồng tớn dụng của khỏch hàng.
Khi khỏch hàng đến hạn trả nợ một phần hay toàn bộ khoản vay nhưng tạm thời chưa cú khả năng trả cần phải làm đơn xin gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ. Khi được ngõn hàng đồng ý khỏch hàng sẽ cú thờm một khoản thời gian để trả nợ, khi khỏch hàng trả được nợ hợp đồng sẽ bị thanh lý, cũn khỏch hàng khụng trả được nợ, nợ của khỏch hàng sẽ chuyển thành nợ quỏ hạn, khi đú ngõn hàng sẽ cú cỏc biện phỏp theo quy định của phỏp luật để thu hồi nợ.
*Hợp đồng tớn dụng
Hợp đồng tớn dụng Ngõn hàng là hỡnh thức phỏp lý bằng văn bản xỏc lập quyền nghĩa vụ phỏp lý cụ thể của mỗi bờn trong việc cấp và hoàn trả vốn vay. Một khỏch hàng khi muốn vay vốn của ngõn hàng thỡ phải cú hợp đồng tớn dụng, thụng qua hợp đồng tớn dụng ngõn hàng quản lý được cỏc khoản nợ
của mỡnh, giải quyết tranh chấp khi cú phỏt sinh. Do vậy để thực hiện quản lý nợ tốt cần hiểu rừ về hợp đồng tớn dụng.
Chủ thể của hợp đồng tớn dụng bao gồm bờn cho vay là Ngõn hàng (cỏc tổ chức tớn dụng ) và bờn đi vay là cỏc thành phần kinh tế. Theo khoản 2, Điều 2, cơ chế cho vay của tổ chức tớn dụng đối với khỏch hàng ban hành kốm theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngõn hàng Nhà nước thỡ khỏch hàng vay của tổ chức tớn dụng bao gồm:
- Doanh nghiệp Nhà nước, hợp tỏc xó, cụng ty TNHH, cụng ty cổ phần, doanh nghiệp cú vốn đầu tư nước ngoài và cỏc tổ chức khỏc cú đủ điều kiện quy định tại điều 94 Bộ luật Dõn sự
- Cỏ nhõn - Hộ gia đỡnh
- Doanh nghiệp tư nhõn - Cụng ty hợp danh
- Cỏc phỏp nhõn và cỏ nhõn nước ngoài
Tất cả cỏc khỏch hàng núi trờn khi vay tại cỏc ngõn hàng thương mại đều trở thành chủ thể của hoạt động tớn dụng ngõn hàng. Tuy nhiờn phỏp luật quy định khỏch hàng vay vốn tại ngõn hàng phải cú đủ điều kiện sau:
+ Cú đủ năng lực phỏp luật dõn sự, năng lực hành vi dõn sự và chịu trỏch nhiệm dõn sự theo quy định của phỏp luật.
+ Mục đớch sử dụng vốn vay hợp phỏp.
+ Cú khả năng tài chớnh đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
+ Cú phương ỏn đầu tư, phương ỏn sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi và cú hiệu quả.
+ Thực hiện cỏc quy định tiền vay theo quy định của Chớnh phủ và hướng dẫn của ngõn hàng Nhà nước
b) Nội dung cơ bản của hợp đồng tớn dụng.
Theo điều 7, quy chế cho vay đối với khỏch hàng thỡ hợp đồng tớn dụng ngõn hàng phải cú đủ cỏc nội dung bắt buộc sau: điều kiện vay vốn, mục đớch
sử dụng vốn, cỏch thức giải ngõn và sử dụng vốn vay, lói suất, thời hạn vay, phương thức và kỳ hạn trả nợ, bảo đảm tiền vay, biện phỏp xử lý tài sản, chuyển nhượng hoặc khụng chuyển nhượng hợp đồng tớn dụng, cam kết do hai bờn thoả thuận. Hợp đồng tớn dụng phải được người đại diện hợp phỏp ký kết nếu được uỷ quyền phải cú căn cứ phỏp lý và giấy uỷ quyền.
Hợp đồng tớn dụng thường được căn cứ vào thời gian để phõn loại và cú ba loại:
- Hợp đồng tớn dụng ngắn hạn: nhu cầu tài trợ ngắn hạn của cỏc doanh nghiệp xuất phỏt từ độ lệch lưu chuyển tiền tệ; tức là lưu chuyển tiền vào, ra thường khụng ăn khớp về mặt thời gian và quy mụ. Đõy là hiện tượng tất yếu do chu kỳ hoạt động và ngõn quỹ của doanh nghiệp quyết định. Xuất phỏt từ thực tế đú đũi hỏi phải cú nguồn tài trợ ngắn hạn về ngõn quỹ để đỏp ứng mức chờch lệch đú. Hợp đồng tớn dụng ngắn hạn là hợp đồng cú thời hạn dưới một năm. - Hợp đồng tớn dụng trung hạn: đõy là loại hợp đồng cú thời hạn từ
1-5 năm, mục đớch vay trung hạn thường là để sửa chữa, cải tạo, ứng dụng khoa học kỹ thuật mới, hoặc đầu tư vào việc xõy dựng cơ sở sản xuất cú quy mụ đầu tư nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. - Hợp đồng tớn dụng dài hạn: là loại hợp đồng cú thời hạn trờn 5 năm,
khoản tớn dụng này thường cấp cho khỏch hàng cú nhu cầu đầu tư chiều sõu, cú thời gian thu hồi vốn chậm và thường là cỏc cụng trỡnh lớn.
Trong thời gian qua mặc dự nợ quỏ hạn cú xu hướng giảm song thực trạng hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng vẫn cũn tiềm ẩn rủi ro. Chớnh vỡ vậy,việc giải quyết vấn đề nợ quỏ hạn luụn là vấn đề cấp bỏch với Ngõn hàng. Năm 2004, nợ quỏ hạn là 5,1 tỷ, tỷ lệ nợ quỏ hạn là 0,46% ; đến 31/12/2005 là 6,7 tỷ, tuy nhiờn đến năm 2006 nợ quỏ hạn tăng lờn mức 17,1 tỷ đồng, do việc phõn loại nợ và chuyển nợ quỏ hạn theo quyết định 493. Đõy là biểu hiện
khụng tốt của NHNo&PTNT chi nhỏnh Bắc Vĩnh Yờn trong việc quản lý nợ, chất lượng tớn dụng được cải thiện nhưng vẫn cũn hạn chế.
Bảng 05 :Tỡnh hỡnh dư nợ và nợ quỏ hạn của chi nhỏnh NHNo & PTNT Bắc Vĩnh Yờn
Đơn v ị : tỷ đồng Chỉ tiờu Số tiềnNăm 2004% Số tiềnNăm 2005% Số tiềnNăm 2006%
Tổng dư nợ 1.101 1.548 1.856
Nợ quỏ hạn 5.1 0.46 6.7 0.43 17.1 0.9 Bảng 06 : Phõn tớch nợ quỏ hạn theo thời gian
Đơn v ị : triệu đồng
Chỉ tiờu
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Số
tiền % Số tiền % Số tiền %
Nợ qh<6t 877 17,2 1.239 18,6 9.406 52,9 Nợ qh 6t-12t 2.500 49,0 2.916 43,5 4.788 28 Nợ qh >12t 1.723 33,8 2.545 37,9 2.906 19,1
Qua bảng số liệu trờn ta thấy mặc dự nợ quỏ hạn cú tăng nhưng nợ xấu, nợ khú đũi, nợ quỏ hạn của Ngõn hàng từ 12 thỏng trở lờn chiếm tỷ lệ thấp, cú xu hướng giảm. Điều này chứng tỏ rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động Ngõn hàng đó được khống chế. Ngõn hàng cần chỳ ý trong việc thẩm định và đỏnh giỏ khỏch quan khỏch hàng khi cho vay, phải theo dừi quỏ trỡnh sử dụng để nắn bắt tỡnh hỡnh từ đú cú phương phỏp khắc phục .
Bảng 07 : Phõn tớch nợ quỏ hạn theo nguyờn nhõn đến 31/12/2006 CHỈ TIấU Số tiềnNĂM 2004% Số tiềnNĂM 2005% Số tiềnNĂM 2006%
I. nguyờn nhõn chủ qua 0 0 0 0 0 0
1, do CBNH cho vay sai 0 0 0 0 0 0
2, Do CBNH xõm tiờu 0 0 0 0 0 0
II. Nguyờn nhõn khỏch quan 5.100 100 6.700 100 17.100 100 1. Do bất khả khỏng và CCCS 1.537 30,1 4.287 64 8.800 51,5 - Do thiờn tai bệnh dịch 1.439 28,2 4.215 62,9 8.800 51,5 - Do cơ chế chớnh sỏch 98 1,9 72 1,1 0 0 2. Do khỏch hàng vay vốn 3.563 69,9 2.413 36 8.300 48,5 -Do sử dụng vốn sai mục đớch 877 17,2 65 1 3.890 48,6
-Do kinh doanh thua lỗ 2.170 42,5 1.724 25,7 2.523 28,7 - Do khỏch hàng chõy ỳ 516 10,2 624 9,3 1.887 22,7
(Nguồn bỏo cỏo tổng hợp nợ quỏ hạn theo nguyờn nhõn cỏc năm 2004,2005, 2006)
Theo số liệu trờn phần lớn nợ quỏ hạn là do nguyờn nhõn khỏch quan. Cụ thể: năm 2003 nợ quỏ hạn do thiờn tai dịch bệnh chiếm 28,2% và khỏch hàng làm ăn thua lỗ là 42,5%. Năm 2004 nợ quỏ hạn do thiờn tai dịch bệnh là 62,9% và khỏch hàng làm ăn thua lỗ là 25,7%. Năm 2005 là 51,5% và 28,7%. Sở dĩ cú tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn là do đặc thự kinh doanh của NHNo&PTNN Bắc Vĩnh Yờn chủ yếu đầu tư cho vay phỏt triển nụng nghiệp nụng thụn như: chăn nuụi, trồng trọt, phỏt triển làng nghề, kinh doanh buụn bỏn nhỏ… Mặt khỏc, điều kiện thiờn nhiờn khụng thuận lợi, thị trường kinh doanh khụng ổn định, đặc biệt là đợt bệnh dịch H5N1 gia sỳc gia cầm vừa qua làm ảnh hưởng trực tiếp tới chu kỳ sản xuất, kinh doanh của khỏch hàng. Nguồn vốn sản xuất kinh doanh của khỏch hàng chủ yếu là vốn đi vay để đầu tư vào sản xuất hàng hoỏ nhưng khụng phự hợp do đú bị thua lỗ khụng cú khả năng trả nợ ngõn hàng đỳng hạn dẫn đến quỏ hạn. Cỏc nguyờn nhõn nợ quỏ hạn phỏt sinh do chủ quan từ cỏn bộ ngõn hàng đó được khống chế, bởi nhiều năm
NHNo&PTNN đó kiờn trỡ quan điểm thực hiện quy trỡnh cho vay trực tiếp đến khỏch hàng, bỏ cỏc tổ chức dịch vụ ở cỏc xó phường vận động khỏch hàng đến ngõn hàng nhận nợ, trả nợ, trả tiền trực tiếp khụng thu nợ thu lói, cho vay qua trung gian, kiờn trỡ chiến lược đào tạo và đào tạo lại cỏn bộ, thực hiện nghiờm quy trỡnh và quy chế cho vay, yờu cầu từng cỏn bộ tớn dụng cam kết khụng đi thu nợ thu lói một mỡnh, khụng vay kộ khụng được nhận tiền hoa hồng…thực hiện đổi từng địa bàn phụ trỏch của từng cỏn bộ tớn dụng, xử lý nghiờm cỏn bộ vi phạm.