Việc loại trừ nợ xấu ra khỏi hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một điều không thể. Nợ xấu được xem là rủi ro trong quá trình cho vay đối với ngân hàng. Vì vậy, mỗi ngân hàng phải xây dựng cho mình một chiến lược quản lý rủi ro cụ thể trong từng thời kỳ, phù hợp với mục tiêu lợi nhuận và chiến lược phát triển của ngân hàng trong thời kỳ đó.
Tại SHB, công tác xây dựng cơ chế cho vay chưa được hình thành một cách chuyên nghiệp; Tuy nhiên, về mặt bộ phận của công tác này thì đã được hoàn thiện một cách tương đối. Nghĩa là các nội dung của việc xây dựng cơ chế quản lý nợ xấu như xây dựng qui trình tín dụng, qui trình phân loại và xử lý nợ, kiểm soát nội bộ đã từng bước hoàn thiện. Cụ thể:
*) Về mặt bộ máy tổ chức quản lý nợ xấu + Hội đồng xử lý rủi ro
Trích Điều 11, Điều 12 QD 56/HDQT SHB
Điều 11. Thành phần của Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng bao gồm: 1. Chủ tịch Hội đồng quản trị : Chủ tịch Hội đồng;
3. Tổng Giám đốc : Thành viên; 4. Trưởng ban kiểm soát : Thành viên
5. Trưởng phòng Kế toán tài chính : Thành viên; 6. Trưởng phòng Quản lý tín dụng : Thành viên; - Chuyên viên Văn phòng HĐQT : Thư ký Hội đồng
Và các thành viên khác do Chủ tịch Hội đồng quản trị quyết định. Điều 12. Nhiệm vụ của Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng:
1. Chỉ đạo, điều hành hoạt động của các đơn vị trong việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hàng Quý của toàn hệ thống SHB và giám sát việc thực hiện các hoạt động này theo đúng pháp luật và chủ trương của Hội đồng quản trị SHB.
2. Chỉ đạo, điều hành công tác đánh giá, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và các công việc khác phục vụ quản lý rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống SHB.
3. Quyết nghị việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hàng Quý và phương án thu hồi nợ trong Quý kế tiếp đối với các khoản nợ đã được sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, trong đó nêu rõ thời gian và những biện pháp để thu hồi nợ.
4. Xem xét báo cáo tình hình theo dõi, sao kê và thực hiện thu hồi nợ đối với các khoản nợ đã được sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng.
5. Quyết định việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng đối với các đối tượng khách hàng hoặc các khoản nợ quy định tại khoản 1 Điều 9 Quy định này.
6. Xét duyệt sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý các món nợ rủi ro có đủ điều kiện xử lý.
7. Trực tiếp quản lý rủi ro các khoản nợ của Hội sở.
+ Ủy ban quản lý rủi ro:
− Xây dựng mô hình và quy định quản lý rủi ro − Xây dựng kế hoạch và chiến lược về quản lý rủi ro
− Chỉ đạo, triển khai và kiểm tra quá trình thực hiện chiến lược quản lý rủi ro − Trực tiếp theo dõi và quản lý các ủy ban, các phòng ban, bộ phận trực thuộc *) Xây dựng các kế hoạch về mở rộng qui mô cho vay và tỷ lệ nợ xấu tối đa cho từng thời kỳ
+ Kế hoạch mở rộng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp năm 2008 ( được dự kiến vào cuối năm 2007):
Hoạt động tín dụng năm 2008 dự kiến tăng trưởng với tốc độ rất cao sau khi hai tập đoàn Công nghiệp than khoáng sản việt nam và tập đoàn công nghiệp cao su việt nam trở thành cổ đông lớn của SHB, SHB sẽ khai thác đầu tư cho vay các dự an của các công ty thành viên của 2 tập đoàn này, bên cạnh đó chủ trọng đầu tư vào các dự án lớn khai thác về lĩnh vực: khoáng sản, bất động sản, dịch vụ, xuất nhập khẩu.. Dự kiến dư nợ bình quân khách hàng doanh nghiệp trong toàn hệ thống trong năm 2008 khoảng 6.400 tỷ đồng (trong đó dự nợ cho vay doanh nghiệp tại hội sở khoảng 2000 tỷ) chiếm 70 % dư nợ toàn ngân hàng trong đó cơ cấu dư nợ tín dụng ngắn hạn là 70% dư nợ cho vay trung hạn là 30%. Và ước tính lãi suất cho vay ngắn hạn doanh nghiệp là 0,90%/tháng – 1,05%/tháng. Đối tượng khách hàng được SHB lựa chọn và phát triển có tính chiến lược lâu dài. Tùy theo từng giai đoạn phát triển, SHB sẽ đưa ra các chỉ tiêu cụ thể trong cơ cấu khách hàng của SHB.
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2007 và triển khai nhiệm vụ năm 2008 của SHB)
+ Kế hoạch mở rộng cho vay năm 2009 (được dự kiến vào cuối năm 2008) Năm 2009 dự báo nền kinh tế việt nam sẽ tiếp tục còn gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế thế giới, suy thoái kinh tế trong nước dự kiến đến hết quí 2/2009. Do vậy, hoạt động tín dụng của năm 2009 của hệ thống NHTM sẽ gặp nhiều khó khăn , nợ quá hạn dự kiến sẽ phát sinh tăng trong hệ thống ngân hàng nên SHB xác định tập trung tín dụng cho vay các công tu thành viên của 2 tập đoàn TKV và VRG. Ngoài ra tập trung cho vay xuất nhập khẩu các doanh nghiệp nhỏ và vừa, các doanh nghiệp lớn của nhà nước, của tư nhân có tiềm năng hoạt động kinh doanh có hiệu quả.
Dự kiến dư nợ bình quân toàn hệ thống trong năm 2009 khoảng trên 8.500 tỷ đồng, trong đó dư nợ ngắn hạn chiếm 70% và trung dài hạn chiếm 30%
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tối đa: 2% Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tối đa: 5%
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2008 và triển khai nhiệm vụ năm 2009 của SHB)
*) Xây dựng qui trình quản lý và xử lý nợ có vấn đề trong toàn hệ thống
Mục đích của việc xây dựng qui trình này nhắm xác định trình tự các bước công việc để thực hiện việc quản lý và xử lý các khoản nợ xấu có vấn đề trong hệ thống NHTM CP Sài gòn – Hà nội. Bên cạnh đó, còn xác định trách nhiệm, quyền hạn của cá nhân, đơn vị liên quan trong việc thực hiện quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề
+ Nội dung qui trình (tóm tắt)
1. Bước 1: Phát hiện dầu hiệu khoản NCVD và phân loại nợ
- Người thực hiện: CBTD, CBHTTD, LDPKH, người có thẩm quyền - nội dung công việc
a. Phát hiện các dấu hiệu khoản NCVD: CBTD & CBHTTD
- Phát hiện các dấu hiệu nhật biết các khoản NCVD thông qua việc phân loại nợ, kiểm tra các báo cáo và thông tin thu thập được, tiếp xúc với khách hàng thường xuyên hoặc qua các thông tin khác
b. Kiểm tra thông tin và báo cáo
- CBTD gặp gỡ khách hàng khi phát hiện có dấu hiệu của khoản NCVD. Kiểm tra lại thông tin, tìm hiểu nguyên nhân
- Phối hợp với CB hỗ trợ tín dụng và chủ trì lập tờ trình báo cáo ngay cho lãnh đạo phòng Khách hàng biết, đề xuất biện pháp xử lý kịp thời
- Người có thẩm quyền quyết định biện pháp xử lý phù hợp và giao nhiệm vụ cho phòng khách hàng; chỉ đạo các phòng ban liên quan để phối hợp
c. Phân loại nợ
2. Bước 2: Kiểm tra hồ sơ khoản Nợ có vấn đề
- Người thực hiện: - Nội dung công việc a. Kiểm tra hồ sơ
- Cán bộ hỗ trợ tín dụng kiểm tra hồ sơ trước khi giải ngân ( bao gồm hồ sơ pháp lý, hơ sơ khoản tín dụng, hồ sơ TSDB, hồ sơ giải quyết cho vay); Kiêm tra hồ sơ trong và sau khi giải nhân
b. Bổ sung hoàn thiện hồ sơ (nếu có) 3. Bước 3: Định giá lại TSDB
- Người thực hiện: - Nội dung công việc
Tiến hành đánh giá lại TSDB theo qui trình nhận cầm cố, thế chấp tài sản
Nghiên cứu báo cáo đề xuất lãnh đạo phòng khách hàng vè khả năng, biện pháp bổ sung TSDB trong trường hợp TSDB bị suy giảm
Báo cáo người có thẩm quyền về tình hình TSDB của khách hàng và đề xuất ý kiến
4. Bước 4: Gặp gỡ và thảo luận với Khách hàng
- Người thực hiện: - Nội dung công việc a. trước khi gặp gỡ khách hàng
Thông báo cho khách hàng về thời gian dự kiến, nội dung buổi làm việc, thành phần tham gia; Yêu cầu khách hàng chuẩn bị và cung cấp các thông tin cần thiết như Báo cáo tài chính thời điểm gần nhất; kế hoạch sản xuất kinh doanh; các biện pháp khắc phục khó khăn; Kế hoạch trả nợ và nguồn trả nợ rõ rang
b. Gặp gỡ và thảo luận với khách hàng
c. Làm việc sau buổi thảo luận với khách hàng
Báo cáo kết quả làm việc và đệ trình các biện pháp xử lý lên lãnh đạo phòng khách hàng
Bước 5: Xây dựng và phê duyệt phương án xử lý nợ có vấn đề cụ thể
- Người thực hiện: - Nội dung
a. Các biện pháp xử lý nợ có vấn đề
Ngoài việc theo dõi chặt chẽ tình hình SXKD, tài chính, đôn đốc khách hàng trả nợ như các khoản nợ bình thường, tùy thuộc và thực trạng tình hình của khách hàng, tình trạng TSDB, khoản nợ để có thể lựa chọn các phương án xử lý dưới đây:
- Cho vay them - Bổ sung TSDB
- Cơ cấu lại thời hạn trả nợ - Chuyển nợ quá hạn - Xử lý TSDB
- Giảm miễn lãi - Khởi kiện - Xử lý rủi ro
- Chuyển nợ thành vốn góp - Các biện pháp khác
b. Xây dựng phương án xử lý nợ có vấn đề c. Thông qua phương án xử lý nợ có vấn đề d. trụ sở chính
- Phòng quản lý tín dụng tiếp nhận hồ sơ, chuẩn bị trình Hội đồng xử lý rủi ro SHB
- Hội đồng xử lý rủi ro phê duyệt phương án xử lý nợ có vấn đề
- Tổng giám đốc chỉ đạo các đơn vị liên quan thực hiện quyết định của hội đồng xử lý rủi ro
Bước 6: Thực hiện phương án xử lý nợ Bước 7: Lưu hồ sơ
Riêng tại hội sở chính thì qui trình quản lý và xử lý nợ có vấn đề chỉ bao gồm 5 bước là:
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ
Bước 2: Lập tờ trình để phê duyệt biện pháp xử lý nợ có vấn đề Bước 3: Phê duyệt biện pháp xử lý nợ có vấn đề
Bước 4:Ban hàng văn bản chỉ đạo chi nhánh, các phòng ban tại trụ sở chính
hoặc văn bản đề nghị các bên liên quan hỗ trợ SHB xử lý nợ có vấn đề
- Xây dựng qui chế cho vay trong toàn hệ thống
Với việc xây dựng được qui chế cho vay thì SHB đã qui chuẩn hóa được trình tự các bước công việc trong cho vay. Việc qui chuẩn hóa này đã giúp cho cán bộ tín dụng tránh các sai sót và nhầm lẫn; cũng như xác định quyền hạn và trách nhiệm của các bên liên quan trong quá trình cho vay. Thông qua qui trình này, việc kiểm tra kiểm soát nội bộ cũng được thực thi một cách dễ dàng và thuận tiện hơn.
Bên cạnh đó, bản qui chế đã qui định về:
+ Giới hạn cấp tín dụng đối với khách hàng: Tuân thủ về giới hạn cho vay, bảo lãnh của NHNN và Ngân hàng TMCP Sài gòn – Hà nội
+ Các đối tượng hạn chế cấp tín dụng: Tuân thủ các qui định của pháp luật về các đối tượng không được cấp tín dụng cũng như bị hạn chế cấp tín dụng.
- SHB đã xây dựng được qui chế kiểm soát nội bộ
Với bản qui chế này, việc kiểm soát hoạt động tín dụng được lưu tâm một cách đặc biệt. Với qui trình chặt chẽ và ban kiểm soát độc lập, SHB kỳ vọng sẽ loại bỏ được các vấn đề rủi ro trong quá trình cho vay liên quan đến đạo đức của các nhân viên và các sai sót nghiêm trọng.
*) SHB đang trong quá trình xây dựng công ty quản lý nợ và khai thác tài sản (AMC)
Kế hoạch thành lập AMC được SHB đề ra hoàn thành trong năm 2008 nhưng do thiếu nhân sự và hoạt động kinh doanh khó khăn nên cần tiết giảm chi phí.
Tại bản kế hoạch thành lập công ty trực thuộc năm 2009 thì dự kiến đầu năm 2009, SHB sẽ đưa vào hoạt động công ty TNHH một thành viên khai thác tài sản và mua bán nợ Sài Gòn – Hà Nội
Hồ sơ đã nộp lên NHNN và vừa được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ra quyết định số 508/QĐ-NHNN về việc chấp thuận đề nghị thành lập Công ty TNHH một thành viên Quản lý nợ và khai thác tài sản (SHB AMC Co.,Ltd.) của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội với vốn điều lệ 20 tỷ đồng.
Công ty có tên đầy đủ bằng tiếng Việt là : Công ty TNHH một thành viên Quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội.
Tên viết tắt bằng tiếng Việt: Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội.
Tên tiếng Anh: SHB Debt Management and Asset Development one sole member Company Limited. (SHB AMC Co.,Ltd.).
Trụ sở đặt tại: 77 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội.
SHB AMC ra đời sẽ hoạt động theo đúng quy định của NHNN, bao gồm: Tiếp nhận, quản lý các khoản nợ tồn đọng và tài sản bảo đảm nợ vay liên quan đến các khoản nợ để xử lý, thu hồi vốn nhanh nhất; Hoàn thiện hồ sơ có liên quan đến các khoản nợ theo quy định của pháp luật trình các cơ quan có thẩm quyền cho phép ngân hàng xóa nợ cho khách hàng; Chủ động bán các tài sản bảo đảm nợ vay thuộc quyền định đoạt của ngân hàng thương mại theo giá thị trường; Cơ cấu lại nợ tồn đọng; Xử lý tài sản bảo đảm nợ vay; Thực hiện các hoạt động khác theo uỷ quyền của ngân hàng thương mại theo quy định của pháp luật...
*) Hệ thống thông tin tín dụng
Hệ thống thông tin tín dụng của SHB chưa được tập trung thống nhất, các thông tin tín dụng về khách hàng do các nhân viên tín dụng khác nhau, các phòng hay các chi nhánh khác nhau thu thập được bị tách biệt; Bên cạnh
nguồn thông tin tự thu thập được thì các nhân viên tín dụng chỉ được hỗ trợ bởi trung tâm thông tin tín dụng của NHNN
Sự hạn chế này phần nào đã làm cho công tác thẩm định, phân loại gặp nhiều khó khăn; Bên cạnh mặt trái là sự mất thời gian thì việc thiếu thông tin dẫn đến thẩm định không chính xác là điều tất yếu.
Nhận xét:
a/ Những mặt đạt được
- Công tác thẩm định đạt hiệu quả khá tốt
Việc duy trì được một qui trình tín dụng chặt chẽ, hợp lý; bên cạnh đó là việc tập huấn thường xuyên cho các cán bộ tín dụng đã giúp cho công tác thẩm định tại SHB là khá tốt
- Đã xây dựng được hệ thống các qui trình, qui chế khá đầy đủ
Mặc dù mới đi lên phát triển lớn mạnh 2 năm gần đây nhưng hoạt động tín dụng của SHB dần đi vào chuyên nghiệp khi đã xây dựng cho mình các qui chế và qui trình trong toàn hệ thống một cách khá đầy đủ, rõ ràng.
b/ Những mặt hạn chế
- Quản lý nợ xấu còn thiếu tính đồng bộ và hệ thống
Ở đây, sự thiếu tính đồng bộ và hệ thống mà tôi muốn nói đến là sự thiếu liên kết giữa các qui trình, qui chế; mức độ hiệu quả của các phòng ban quản lý nợ xấu tới kết quản quản lý nợ xấu.
Ví dụ như sự phục vụ của hệ thống thông tin tín dụng đối với công tác thẩm định, công tác phân loại nợ là chưa đạt hiệu quả cao. Định hướng cho vay chưa phân tích cụ thể và đưa ra các mức độ chịu đựng rủi ro cho các khoản tín dụng…