Theo quy định tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, trong năm 2008, các tổ chức tín dụng phải xây dựng xong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại nợ và quản lý chất lượng tín dụng.
Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại SHB đã bước đầu thành công. Sau khi trình NHNN và được phê duyệt, hệ thống này đã đi vào hoạt động thí điểm vào năm 2009. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được SHB xây dựng dựa trên 2 mảng tiêu chí đó là dựa vào các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính.
Do việc tiếp cận để tìm hiều hệ thống này của ngân hàng với tôi là bị giới hạn (Do tính chất nội bộ và đang thử nghiệm); Vì vậy, tôi sẽ không có khuyến nghị cụ thể đối với từng chi tiết trong hệ thống mà sẽ có một số khuyến nghị mang tính chung cho hệ thống:
Thứ nhất là ngân hàng cần quan tâm đến thông tin đầu vào của hệ
dụng doanh nghiệp, chỉ khi đầu vào có độ chính xác cao và đáng tin cậy (hoặc đã được xử lý để trở nên đáng tín cậy) thì kết quả mới tốt.
Tôi đặt yêu cầu này lên đầu tiên bởi vì tính chất không đáng tin cậy của các thông tin liên quan đến doanh nghiệp, đặc biệt là các thông tin tài chính. : NHNN yêu cầu các báo cáo tài chính phải được kiểm toán. Nhưng thực tế, không phải DN nào cũng có báo cáo tài chính được kiểm toán. Mặt khác, trong môi trường nhiều biến động hiện nay thì việc các chỉ tiêu tài chính, các thông tin về tài sản DN, môi trường kinh doanh của họ sẽ liên tục thay đổi, khiến ngân hàng khó mà cập nhật được. Bênh cạnh đó, cho dù các thông tin đã được kiểm toán nhưng liệu rằng nó có bị bóp méo bằng các thủ thuật của doanh nghiệp và có thể là chính công ty kiểm toán.
Thứ 2 việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng ở Việt nam ở thời
điểm hiện nay không thể là tự động khi mà các yêu tố đầu vào chưa thể tin cậy hoàn toàn, doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm đa số với lịch sử kinh doanh và lịch sử tín dụng là chưa đủ dày,…Vì vậy, theo tôi cần kết hợp yếu tố con người là quan trọng; cụ thể là sự đánh giá trực tiếp của nhân viên tín dụng. Việc ngân hàng có thể mua các phần mềm của các tổ chức quốc tế, ví dụ như mua phần mềm phân tích thông tin DN và tiến hành xếp hạng dựa trên những chỉ tiêu, cách làm của tổ chức xếp hạng Standard and Poor's và Moody's như Incombank đã làm, là điều tốt nhưng chưa hợp lý tại thời điểm hiện tại do sự khác biệt về đặc thù riêng của các doanh nghiệp Việt nam.