2.2.2.1. Quy trỡnh nghiệp vụ
Vietcombank Vĩnh Phỳc là đầu mối thực hiện cỏc giao dịch với ngõn hàng nước ngoài nờn tất cả cỏc L/C gửi về từ ngõn hàng nước ngoài trước khi chuyển về chi nhỏnh đều phải được Vietcombank Vĩnh Phỳc kiểm tra xỏc thực. Sau khi kiểm tra xong, Vietcombank Vĩnh Phỳc sẽ gửi chuyển xuống cỏc chi nhỏnh của mỡnh.
Tiếp nhận và thụng bỏo L/C đến khỏch hàng hoặc chi nhỏnh (nếu khỏch hàng giao dịch với chi nhỏnh)
Sau khi nhận được L/C và sửa đổi L/C, trước hết phải kiểm tra tớnh chõn thật của L/C. Nếu L/C gửi bằng thư, phải kiểm tra chữ ký trờn L/C, nếu bằng Telex thỡ kiểm tra khúa mó, nếu bằng Swift thỡ kiểm tra Swift code. Nếu cú nghi ngờ hoặc cú chi tiết khụng rừ hay khụng đỳng thỡ cỏn bộ phũng Thanh toỏn quốc tế cú trỏch nhiệm thụng bỏo bản sao cho nhà xuất khẩu nếu cú yờu cầu và thụng bỏo cho ngõn hàng phỏt hành để làm rừ. Nếu vẫn khụng xỏc
minh được thỡ sẽ tiến hành hủy L/C. Nếu xỏc minh được là L/C chõn thật thỡ tiến hành tiếp cỏc bước sau.
- Đăng ký số tham chiếu L/C vào sổ theo dừi thụng bỏo L/C, nhập dữ liệu vào mỏy tớnh.
- Lập thụng bỏo cho khỏch hàng hoặc chi nhỏnh (nếu khỏch hàng giao dịch với chi nhỏnh). Thư thụng bỏo L/C, sửa đổi L/C lập thành 2 bản, 1 bản lưu ở hồ sơ L/C.
- Lập phiếu thu dịch vụ gửi phũng kế toỏn.
- Sau khi hoàn tất việc kiểm tra, ngõn hàng chuyển L/C gốc hoặc sửa đổi L/C cho người thụ hưởng, đồng thời thụng bỏo cho ngõn hàng phỏt hành về việc nhận được L/C, sửa đổi L/C hoặc ý kiến của khỏch hàng về sửa đổi L/ C nếu cú yờu cầu.
Kiểm tra chứng từ
- Sau khi tiếp nhận bộ chứng từ của nhà xuất khẩu xuất trỡnh, cỏn bộ ngõn hàng tiến hành kiểm tra sơ bộ chứng từ, số hiệu của từng loại chứng từ và đơn yờu cầu thanh toỏn của khỏch hàng. Sau đú ký nhận chứng từ, ghi rừ ngày giờ nhận chứng từ trờn đơn yờu cầu thanh toỏn.
- Tiếp theo kiểm tra sự phự hợp về nội dung, số lượng chứng từ so với cỏc điều khoản, điều kiện quy định trong L/C và sửa đổi liờn quan, kiểm tra sự phự hợp giữa cỏc chứng từ với nhau.
- Sau khi kiểm tra xong, cỏn bộ phụ trỏch khỏch hàng này ghi ý kiến của mỡnh trờn phiếu kiểm tra chứng từ rồi gửi toàn bộ hồ sơ chứng từ liờn quan cho phụ trỏch phũng. Phụ trỏch phũng sẽ kiểm tra lại toàn bộ hồ sơ chứng từ, cỏc ý kiến của thanh toỏn viờn, ghi ý kiến của mỡnh lờn phiếu kiểm tra chứng từ, ký tờn và chuyển lại cho thanh toỏn viờn.
- Sau khi cú ý kiến của phụ trỏch phũng về tỡnh trạng bộ chứng từ, nếu bộ chứng từ cú sai sút phải thụng bỏo cho khỏch hàng và yờu cầu khỏch hàng hoàn thiện chứng từ.
Gửi chứng từ và đũi tiền ngõn hàng phỏt hành
Sau khi kiểm tra, nếu bộ chứng từ đó phự hợp, khụng cú sai sút, ngõn hàng sẽ lập thư gửi chứng từ và lệnh đũi tiền bằng thư hoặc bằng điện rồi gửi cho ngõn hàng nhận chứng từ được chỉ định trong L/C. Lệnh đũi tiền này và bộ chứng từ trước khi gửi đi phải được Giỏm đốc hoặc Phú Giỏm đốc ký duyệt.
Mức phớ theo từng nghiệp vụ được thu theo biểu phớ hiện hành của Ngõn hàng Ngoại thương Việt Nam:
- Thụng bỏo thư tớn dụng: thụng bỏo qua ngõn hàng khỏc: 25 USD, thụng bỏo trực tiếp đến khỏch hàng hoặc Vietcombank là ngõn hàng thụng bỏo thứ hai: 20 USD.
- Thụng bỏo sửa đổi thư tớn dụng: 10 USD/ lần. - Hủy bỏ thư tớn dụng theo yờu cầu: 20 USD/ lần.
- Thanh toỏn 1 bộ chứng từ (thu ngay khi gửi bộ chứng từ đi đũi tiền): 0,15% trị giỏ bộ chứng từ, tối thiểu 20 USD, tối đa 200 USD.
- Phớ kiểm tra bộ chứng từ (chỉ thu khi bộ chứng từ đó được Vietcombank kiểm tra xong nhưng khỏch hàng lại xuất trỡnh tại một ngõn hàng khỏc): 20-50 USD/ bộ.
- Chiết khấu bộ chứng từ: thu theo thỏa thuận.
- Sửa đổi hoặc điều chỉnh thư đũi tiền theo yờu cầu của khỏch hàng: 10 USD/ lần.
- Lập bộ chứng từ theo thư tớn dụng theo yờu cầu của khỏch hàng: 0,1% trị giỏ húa đơn, tối thiểu 20 USD, tối đa 200 USD.
- Chuyển nhượng L/C xuất khẩu: 0,1% trị giỏ L/C chuyển nhượng, tối thiểu 50 USD, tối đa 500 USD.
2.2.2.2. Thực trạng thanh toỏn hàng xuất khẩu
Trong những năm gần đõy, do thị trường cú nhiều biến động phức tạp nờn doanh số thanh toỏn hàng xuất khẩu bằng phương thức tớn dụng chứng từ cú nhiều thay đổi đỏng kể, được thể hiện trong bảng sau:
Bảng 2.6. Giỏ trị thanh toỏn L/C xuất khẩu qua cỏc năm
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Giỏ trị thanh toỏn
(nghỡn USD) 951.64 8,561.47 16,543.09
Số mún gửi đi 8 36 53
Số mún đó thanh toỏn 5 19 40
Nguồn: Bỏo cỏo thanh toỏn quốc tế thường niờn của Vietcombank Vĩnh Phỳc.
Mới năm đầu thành lập, doanh số thanh toỏn hàng nhập khẩu bằng tớn dụng chứng từ cũn rất khiờm tốn, mới chỉ gần 1 triệu quy USD, trong đú đó được chấp nhận thanh toỏn 5 mún L/C. Đõy cũng đó được coi là một cố gắng của ngõn hàng.
Năm 2007 là năm chứng kiến sự phỏt triển vượt bậc trong hoạt động thanh toỏn xuất khẩu núi chung và thanh toỏn bằng tớn dụng chứng từ núi riờng tại Vietcombank Vĩnh Phỳc. Giỏ trị thanh toỏn L/C xuất khẩu đó tăng lờn gần 10 lần, đạt hơn 8 triệu quy USD. Vĩnh Phỳc là một địa bàn tiềm năng, cú nhiều cụng ty liờn doanh, sản xuất cỏc mặt hàng xuất khẩu, trong đú cú may mặc, là một trong những mặt hàng cú kim ngạch xuất khẩu lớn nhất nước ta, nờn nhu cầu thanh toỏn xuất khẩu là rất lớn, trong đú vỡ L/C được coi là phương thức ưu việt nhất nờn hầu hết cỏc khỏch hàng đều chọn phương thức này. Năm 2007 cũng là năm Việt Nam đó gia nhập WTO, cơ hội cho cỏc doanh nghiệp
thỏng cuối năm 2007, kinh tế Việt Nam tăng trưởng núng trong tất cả cỏc lĩnh vực như thị trường chứng khoỏn hay xuất nhập khẩu. Nhưng để đạt được kết quả vượt bậc như thế thỡ lý do chớnh vẫn là sự nỗ lực hết mỡnh của Ban lónh đạo và cỏc cỏn bộ phũng Thanh toỏn quốc tế và kinh doanh dịch vụ của ngõn hàng. Đõy là một năm rất thành cụng của hoạt động thanh toỏn xuất khẩu bằng phương thức tớn dụng chứng từ tại Vietcombank Vĩnh Phỳc.
Sang năm 2008, khủng hoảng kinh tế diễn ra trờn toàn cầu, thờm vào đú là tỡnh hỡnh kinh tế - xó hội trong nước cú nhiều diễn biến phức tạp, sự bất ổn định của thị trường tài chớnh tiền tệ, lạm phỏt tăng cao trờn hai con số, tỷ giỏ ngoại tệ tăng đột biến làm ảnh hưởng trực tiếp đến tỡnh hỡnh kinh doanh của cỏc doanh nghiệp, đặc biệt là cỏc doanh nghiệp xuất khẩu. Đồng nội tệ tăng giỏ làm hạn chế xuất khẩu, đồng thời do suy thoỏi kinh tế nờn nhu cầu nhập khẩu của cỏc nước đều giảm. Tuy nhiờn, đang trong đà phỏt triển của năm 2007 cựng với sự giỳp đỡ của Ngõn hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Trung ương và sự nỗ lực cố gắng của tập thể Lónh đạo cỏn bộ, nhõn viờn trong chi nhỏnh, Vietcombank Vĩnh Phỳc vẫn đạt được những kết quả đỏng khớch lệ. Giỏ trị thanh toỏn L/C nhập khẩu đạt hơn 16 triệu quy USD, tăng gấp 2 lần so với năm 2007, số mún L/C gửi đi được chấp nhận thanh toỏn cũng tăng lờn.
Tuy nhiờn, cú một thực trạng là doanh số thanh toỏn hàng xuất khẩu so với hàng nhập khẩu là rất thấp, ta cú thể thấy được điều đú qua biểu đồ sau:
0.00 5,000.00 10,000.00 15,000.00 20,000.00 25,000.00 30,000.00 35,000.00 40,000.00 45,000.00 N G À N U S D
THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU QUA CÁC NĂM
XUẤT KHẨU 1,972.93 14,582.57 34,763.11
NHẬP KHẨU 13,074.03 29,592.22 42,138.67
NĂM 2006 NĂM 2007 NĂM 2008
Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh hàng năm của Vietcombank Vĩnh Phỳc
Điều này cú thể được giải thớch do kinh tế nước ta vẫn là một nước nhập siờu, giỏ trị nhập khẩu bao giờ cũng lớn hơn giỏ trị xuất khẩu rất nhiều, dẫn đến nhu cầu thanh toỏn nhập khẩu cũng lớn hơn.